（上接B32版）

5	开放式基金	450009	富兰克林国海中小盘基金	2,000,000.00	2,000,000.00	2,000,000.00	1.06
6	封闭式基金	500058	基金银丰	2,034,529.56	1,957,000.00	1,960,914.00	1.04	-73,615.56
7	创新型基金	150007	长盛同庆B	2,000,400.00	2,000,000.00	1,780,000.00	0.95	-220,400.00
8	资产管理计划	940006	华泰造福桑梓集合计划	1,000,000.00	914,076.78	989,302.37	0.53	-10,697.63
9	资产管理计划	B30001	东莞证券旗峰一号	1,000,000.00	1,000,020.00	983,219.66	0.52	-16,780.34
10	开放式基金	690003	民生加银精选	1,000,000.00	992,393.49	861,397.55	0.46	-138,602.45
期末持有的其他证券投资				152,122,990.00	/	152,434,157.47	81.13	311,167.47
合计				184,345,928.10	/	187,904,667.10	100%	3,558,739.00

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（％）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
000783	长江证券	24,000,000.00		1,469,000.00	52,000.00	-882,895.00	可供出售金融资产
600446	金证股份	45,358,883.81		43,830,844.20		-1,298,833.67	可供出售金融资产
合计		69,358,883.81	/	45,299,844.20	52,000.00	-2,181,728.67	/	/

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持对象名称	最初投资成本（元）	持有数量(股)	占该公司股权比例(%)	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
青岛商业银行	52,000,000	20,000,000	1.01	52,000,000	3,000,000	0	长期股权投资
合计	52,000,000	20,000,000	/	52,000,000	3,000,000	0	/	/

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额698,739.06元。

7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、法规赋予的职权，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查，认为公司能够严格依法规范运作，经营决策科学合理，重大决策依照《公司章程》有关规定，履行了必要的决策程序。监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2010年度财务结构合理，财务状况良好。天健会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对所涉及事项作出的评价是客观公正的，公司2010年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内无募集资金使用情况。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司关联交易事项符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》的规定。关联交易的定价合理，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计         √审计
审计意见	√标准无保留意见      □非标意见

9.2 财务报表

合并资产负债表

2010年12月31日

编制单位:恒生电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	411,451,033.65	491,424,484.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2	187,904,667.10	67,437,286.93
应收票据
应收账款	3	84,712,262.96	70,483,280.50
预付款项	5	2,471,029.12	2,022,981.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4	11,578,910.25	9,991,926.27
买入返售金融资产
存货	6	191,973,446.60	297,432,200.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		890,091,349.68	938,792,160.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	7	133,929,400.90	37,524,305.95
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	9	390,011,557.51	197,406,995.79
投资性房地产	10	37,293,678.67	44,256,794.24
固定资产	11	87,604,528.55	97,356,772.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	12	53,674,162.89	18,086,091.03
开发支出
商誉	13
长期待摊费用	14	1,358,623.43	290,030.01
递延所得税资产	15	4,719,413.73	3,728,769.47
其他非流动资产
非流动资产合计		708,591,365.68	398,649,758.76
资产总计		1,598,682,715.36	1,337,441,918.79
流动负债：
短期借款	17	33,750,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	18	6,150,000.00
应付账款	19	42,181,631.49	94,898,918.69
预收款项	20	139,305,953.81	90,165,224.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	21	49,306,251.19	26,745,603.29
应交税费	22	40,884,446.31	30,315,999.97
应付利息	23	188,993.44	115,950.00
应付股利	24		11,081.11
其他应付款	25	60,001,189.26	85,702,423.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	27		25,000,000.00
其他流动负债	28	1,500,000.00	3,135,000.00
流动负债合计		373,268,465.50	356,090,201.61
非流动负债：
长期借款	29	138,250,000.00	52,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	26	2,430,003.19	1,879,054.45
递延所得税负债	15	1,679,250.61	2,750,397.06
其他非流动负债
非流动负债合计		142,359,253.80	56,629,451.51
负债合计		515,627,719.30	412,719,653.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	30	623,750,400.00	445,536,000.00
资本公积	31	43,220,320.63	57,368,413.09
减：库存股
专项储备
盈余公积	32	93,859,877.39	71,344,252.83
一般风险准备
未分配利润	33	230,039,916.65	234,379,865.34
外币报表折算差额		-108,610.90	-181,627.19
归属于母公司所有者权益合计		990,761,903.77	808,446,904.07
少数股东权益		92,293,092.29	116,275,361.60
所有者权益合计		1,083,054,996.06	924,722,265.67
负债和所有者权益总计		1,598,682,715.36	1,337,441,918.79

法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅

母公司资产负债表

2010年12月31日

编制单位:恒生电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		179,438,064.18	268,806,444.15
交易性金融资产		184,879,787.44	65,736,286.93
应收票据
应收账款	1	48,244,380.38	39,363,320.24
预付款项		1,357,602.06	1,319,888.82
应收利息
应收股利
其他应收款	2	10,541,619.15	9,258,154.58
存货		34,830,206.27	19,017,733.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		459,291,659.48	403,501,828.08
非流动资产：
可供出售金融资产		133,929,400.90	37,524,305.95
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3	556,523,473.69	408,519,153.77
投资性房地产		20,566,343.72	27,087,007.41
固定资产		75,569,845.60	85,882,384.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		8,691,177.25	8,604,460.53
开发支出
商誉
长期待摊费用		436,306.90
递延所得税资产		3,779,879.89	3,343,198.59
其他非流动资产
非流动资产合计		799,496,427.95	570,960,510.63
资产总计		1,258,788,087.43	974,462,338.71
流动负债：
短期借款		20,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		6,150,000.00
应付账款		11,701,222.36	20,751,631.91
预收款项		46,437,590.55	49,210,696.05
应付职工薪酬		43,607,984.09	23,610,324.11
应交税费		29,754,029.92	28,161,901.93
应付利息
应付股利			11,081.11
其他应付款		43,952,539.52	44,012,683.56
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,500,000.00	3,135,000.00
流动负债合计		203,103,366.44	168,893,318.67
非流动负债：
长期借款		47,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		2,152,968.83	1,734,846.49
递延所得税负债		1,679,250.61	2,750,397.06
其他非流动负债
非流动负债合计		50,832,219.44	4,485,243.55
负债合计		253,935,585.88	173,378,562.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		623,750,400.00	445,536,000.00
资本公积		57,722,482.48	56,833,203.00
减：库存股
专项储备
盈余公积		93,859,877.39	71,344,252.83
一般风险准备
未分配利润		229,519,741.68	227,370,320.66
所有者权益（或股东权益）合计		1,004,852,501.55	801,083,776.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,258,788,087.43	974,462,338.71

法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅

合并利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		867,227,002.43	729,711,772.40
其中：营业收入	34	867,227,002.43	729,711,772.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	34	719,113,039.20	581,618,974.76
其中：营业成本		214,173,065.51	213,989,384.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	35	31,120,349.95	21,195,382.72
销售费用	36	144,335,688.02	131,220,419.80
管理费用	37	326,031,012.35	214,992,388.76
财务费用	38	-641,975.59	-2,484,164.66
资产减值损失	41	4,094,898.96	2,705,563.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	39	-8,203,757.76	12,110,138.20
投资收益（损失以“－”号填列）	40	15,989,395.89	25,197,274.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,184,937.81	7,246,549.12
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		155,899,601.36	185,400,210.67
加：营业外收入	42	88,838,361.18	48,230,159.73
减：营业外支出	43	1,089,819.61	949,504.98
其中：非流动资产处置损失	43	110,129.50	149,280.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		243,648,142.93	232,680,865.42
减：所得税费用	44	21,969,448.53	22,723,728.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		221,678,694.40	209,957,136.55
归属于母公司所有者的净利润		218,666,875.87	205,611,275.22
少数股东损益		3,011,818.53	4,345,861.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益	45	0.35	0.33
（二）稀释每股收益	45	0.35	0.33
七、其他综合收益	46	962,295.77	1,099,927.55
八、综合收益总额		222,640,990.17	211,057,064.10
归属于母公司所有者的综合收益总额		219,629,171.64	206,696,412.86
归属于少数股东的综合收益总额		3,011,818.53	4,360,651.24

法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	4	680,014,582.11	574,346,799.63
减：营业成本	4	113,487,955.90	122,367,114.05
营业税金及附加		19,793,819.79	14,527,408.92
销售费用		128,717,596.86	121,874,077.89
管理费用		266,902,120.29	190,568,358.81
财务费用		1,227,252.07	-1,260,721.06
资产减值损失		2,635,279.07	1,962,022.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-8,187,187.42	10,674,464.52
投资收益（损失以“－”号填列）	5	18,036,912.29	21,914,107.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	5	3,617,319.92	5,100,429.99
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		157,100,283.00	156,897,110.74
加：营业外收入		85,667,080.51	47,573,845.58
减：营业外支出		860,682.68	799,759.44
其中：非流动资产处置损失		52,732.80	128,116.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		241,906,680.83	203,671,196.88
减：所得税费用		16,750,435.25	15,968,256.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		225,156,245.58	187,702,940.10
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		889,279.48	1,005,379.54
七、综合收益总额		226,045,525.06	188,708,319.64

法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		979,631,430.10	798,176,730.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		49,436,433.43	34,161,000.27
收到其他与经营活动有关的现金	1	163,380,747.98	33,117,395.29
经营活动现金流入小计		1,192,448,611.51	865,455,125.93
购买商品、接受劳务支付的现金		348,083,121.57	318,388,007.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		242,407,028.70	194,179,682.17
支付的各项税费		105,017,619.60	80,521,607.91
支付其他与经营活动有关的现金	2	323,554,169.71	159,484,043.21
经营活动现金流出小计		1,019,061,939.58	752,573,340.29
经营活动产生的现金流量净额		173,386,671.93	112,881,785.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		179,574,721.89	575,607,969.17
取得投资收益收到的现金		6,028,569.86	4,319,252.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		35,357,323.54	4,590,296.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			30,000,000.00
投资活动现金流入小计		220,960,615.29	614,517,517.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		11,884,316.23	14,351,009.13
投资支付的现金		507,564,104.72	471,088,758.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		41,972,274.89	13,229,743.59
支付其他与投资活动有关的现金	3	26,358,892.32	30,000,000.00
投资活动现金流出小计		587,779,588.16	528,669,511.39
投资活动产生的现金流量净额		-366,818,972.87	85,848,006.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			82,182,702.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			82,182,702.50
取得借款收到的现金		250,650,000.00	50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		250,650,000.00	132,182,702.50
偿还债务支付的现金		107,000,000.00	13,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		30,457,793.85	32,765,514.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4	18,530,722.63
筹资活动现金流出小计		155,988,516.48	45,765,514.25
筹资活动产生的现金流量净额		94,661,483.52	86,417,188.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		307,028.91	76,418.95
五、现金及现金等价物净增加额		-98,463,788.51	285,223,399.29
加：期初现金及现金等价物余额		491,075,956.00	205,852,556.71
六、期末现金及现金等价物余额		392,612,167.49	491,075,956.00

法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		740,182,646.05	631,711,298.65
收到的税费返还		46,460,513.53	33,947,152.99
收到其他与经营活动有关的现金		163,548,058.38	23,959,369.42
经营活动现金流入小计		950,191,217.96	689,617,821.06
购买商品、接受劳务支付的现金		155,928,889.90	146,354,426.55
支付给职工以及为职工支付的现金		195,510,753.27	169,286,366.12
支付的各项税费		95,677,276.39	62,926,193.83
支付其他与经营活动有关的现金		306,432,608.50	139,617,953.87
经营活动现金流出小计		753,549,528.06	518,184,940.37
经营活动产生的现金流量净额		196,641,689.90	171,432,880.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		99,492,476.04	510,426,121.90
取得投资收益收到的现金		6,028,569.86	4,319,252.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		34,757,127.94	4,539,870.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			30,000,000.00
投资活动现金流入小计		140,278,173.84	549,285,244.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,476,479.43	10,850,689.49
投资支付的现金		401,815,709.72	417,286,858.49
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		59,032,000.00	144,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金			30,000,000.00
投资活动现金流出小计		468,324,189.15	602,137,547.98
投资活动产生的现金流量净额		-328,046,015.31	-52,852,303.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		147,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		147,000,000.00
偿还债务支付的现金		80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		24,939,261.10	29,702,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		104,939,261.10	29,702,400.00
筹资活动产生的现金流量净额		42,060,738.90	-29,702,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-408.74	-18,129.06
五、现金及现金等价物净增加额		-89,343,995.25	88,860,048.07
加：期初现金及现金等价物余额		268,557,915.90	179,697,867.83
六、期末现金及现金等价物余额		179,213,920.65	268,557,915.90

法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	445,536,000.00	57,368,413.09			71,344,252.83		234,379,865.34	-181,627.19	116,275,361.60	924,722,265.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	445,536,000.00	57,368,413.09			71,344,252.83		234,379,865.34	-181,627.19	116,275,361.60	924,722,265.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	178,214,400.00	-14,148,092.46			22,515,624.56		-4,339,948.69	73,016.29	-23,982,269.31	158,332,730.39
（一）净利润							218,666,875.87		3,011,818.53	221,678,694.40
（二）其他综合收益		889,279.48						73,016.29		962,295.77
上述（一）和（二）小计		889,279.48					218,666,875.87	73,016.29	3,011,818.53	222,640,990.17
（三）所有者投入和减少资本		-22,182,221.26							-31,933,594.85	-54,115,816.11

1．所有者投入资本									-32,020,000.00	-32,020,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-22,182,221.26							86,405.15	-22,095,816.11
（四）利润分配	178,214,400.00				22,515,624.56		-223,006,824.56		1,207,377.55	-21,069,422.45
1．提取盈余公积					22,515,624.56		-22,515,624.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	178,214,400.00						-200,491,200.00			-22,276,800.00
4．其他									1,207,377.55	1,207,377.55
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他		7,144,849.32							3,732,129.46	10,876,978.78
四、本期期末余额	623,750,400.00	43,220,320.63			93,859,877.39		230,039,916.65	-108,610.90	92,293,092.29	1,083,054,996.06

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	297,024,000.00	130,633,823.46			52,573,958.82		151,497,284.13	-276,175.20	29,446,293.59	660,899,184.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	297,024,000.00	130,633,823.46			52,573,958.82		151,497,284.13	-276,175.20	29,446,293.59	660,899,184.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	148,512,000.00	-73,265,410.37			18,770,294.01		82,882,581.21	94,548.01	86,829,068.01	263,823,080.87
（一）净利润							205,611,275.22		4,345,861.33	209,957,136.55
（二）其他综合收益		990,589.63						94,548.01	14,789.91	1,099,927.55
上述（一）和（二）小计		990,589.63					205,611,275.22	94,548.01	4,360,651.24	211,057,064.10
（三）所有者投入和减少资本									82,468,416.77	82,468,416.77
1．所有者投入资本									82,182,702.50	82,182,702.50
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									285,714.27	285,714.27
（四）利润分配					18,770,294.01		-48,472,694.01			-29,702,400.00
1．提取盈余公积					18,770,294.01		-18,770,294.01
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-29,702,400.00			-29,702,400.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	148,512,000.00	-74,256,000.00					-74,256,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	74,256,000.00	-74,256,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他	74,256,000.00						-74,256,000.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	445,536,000.00	57,368,413.09			71,344,252.83		234,379,865.34	-181,627.19	116,275,361.60	924,722,265.67