（上接B39版）

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	590,121,281.00	1,823,717,131.44			982,877,062.64		1,063,956,524.68		1,643,810,479.80	6,104,482,479.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	590,121,281.00	1,823,717,131.44			982,877,062.64		1,063,956,524.68		1,643,810,479.80	6,104,482,479.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		1,791,398.84		39,014,948.35	4,730,456.09		118,131,850.38		813,760,842.12	977,429,495.78
（一）净利润							181,874,434.57		118,471,290.09	300,345,724.66
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							181,874,434.57		118,471,290.09	300,345,724.66
（三）所有者投入和减少资本		1,791,398.84							662,109,976.90	663,901,375.74
1．所有者投入资本		1,791,398.84							510,908,552.12	512,699,950.96
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									151,201,424.78	151,201,424.78
（四）利润分配					4,730,456.09		-63,742,584.19		-3,000,000.00	-62,012,128.10
1．提取盈余公积					4,730,456.09		-4,730,456.09
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-59,012,128.10		-3,000,000.00	-62,012,128.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				39,014,948.35					36,179,575.13	75,194,523.48
1．本期提取				50,552,084.40					37,089,868.00	87,641,952.40
2．本期使用				11,537,136.05					910,292.87	12,447,428.92
（七）其他
四、本期期末余额	590,121,281.00	1,825,508,530.28		39,014,948.35	987,607,518.73		1,182,088,375.06		2,457,571,321.92	7,081,911,975.34

法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红

合并所有者权益变动表（续）

2010年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	536,350,269.00	932,008,267.48			954,371,423.09		1,251,241,855.47		1,757,454,162.61	5,431,425,977.65
加：会计政策变更				64,125.26	-70,537.79		6,412.53			0.00
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	536,350,269.00	932,008,267.48		64,125.26	954,300,885.30		1,251,248,268.00		1,757,454,162.61	5,431,425,977.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	53,771,012.00	891,708,863.96		-64,125.26	28,576,177.34		-187,291,743.32		-113,643,682.81	673,056,501.91
（一）净利润							77,332,946.42		-76,060,082.81	1,272,863.61

（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							77,332,946.42		-76,060,082.81	1,272,863.61
（三）所有者投入和减少资本	53,771,012.00	891,708,863.96								945,479,875.96
1．所有者投入资本	53,771,012.00	891,708,863.96								945,479,875.96
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					28,576,177.34		-264,624,689.74		-37,583,600.00	-273,632,112.40
1．提取盈余公积					28,576,177.34		-28,576,177.34
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-236,048,512.40		-37,583,600.00	-273,632,112.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				-64,125.26						-64,125.26
1．本期提取				12,561,454.62						12,561,454.62
2．本期使用				12,625,579.88						12,625,579.88
（七）其他
四、本期期末余额	590,121,281.00	1,823,717,131.44		0.00	982,877,062.64		1,063,956,524.68		1,643,810,479.80	6,104,482,479.56

法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项 储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	590,121,281.00	1,889,114,033.78			982,877,062.64		372,595,334.67	3,834,707,712.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	590,121,281.00	1,889,114,033.78			982,877,062.64		372,595,334.67	3,834,707,712.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				501,735.54	4,730,456.09		-16,438,023.26	-11,205,831.63
（一）净利润							47,304,560.93	47,304,560.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							47,304,560.93	47,304,560.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					4,730,456.09		-63,742,584.19	-59,012,128.10
1．提取盈余公积					4,730,456.09		-4,730,456.09
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-59,012,128.10	-59,012,128.10
4．其他

（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				501,735.54				501,735.54
1．本期提取				10,719,568.54				10,719,568.54
2．本期使用				10,217,833.00				10,217,833.00
（七）其他
四、本期期末余额	590,121,281.00	1,889,114,033.78		501,735.54	987,607,518.73		356,157,311.41	3,823,501,880.46

法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红

母公司所有者权益变动表（续）

2010年1—12月

编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	536,350,269.00	997,405,169.82			954,371,423.09		351,451,838.46	2,839,578,700.37
加：会计政策变更				64,125.26	-70,537.79		6,412.53	0.00
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	536,350,269.00	997,405,169.82		64,125.26	954,300,885.30		351,458,250.99	2,839,578,700.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	53,771,012.00	891,708,863.96		-64,125.26	28,576,177.34		21,137,083.68	995,129,011.72
（一）净利润							285,761,773.42	285,761,773.42
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							285,761,773.42	285,761,773.42
（三）所有者投入和减少资本	53,771,012.00	891,708,863.96						945,479,875.96
1．所有者投入资本	53,771,012.00	891,708,863.96						945,479,875.96
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					28,576,177.34		-264,624,689.74	-236,048,512.40
1．提取盈余公积					28,576,177.34		-28,576,177.34
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-236,048,512.40	-236,048,512.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				-64,125.26				-64,125.26
1．本期提取				7,902,818.39				7,902,818.39
2．本期使用				7,966,943.65				7,966,943.65
（七）其他
四、本期期末余额	590,121,281.00	1,889,114,033.78		0.00	982,877,062.64		372,595,334.67	3,834,707,712.09

法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红

9.3本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

（1）本公司于2010年5月25日召开第五届董事会第二次临时会议审议通过自筹资金1.56亿元受让珠海富华复合材料有限公司51%股权，该股权受让于2010年5月31日完成。股权受让后，本公司对该公司具有控制权。因此自2010年5月31日开始纳入合并范围。

（2）根据2009年10月29日公司第五届董事会第三次会议《关于将重庆新材料研发中心设为子公司重庆云天化新材料研发有限责任公司的议案》，因工商预先核准备案，后取名重庆纽米新材料科技有限责任公司，并于2010年2月公司投资5,000万元设立注册该全资子公司，因此自2010年2月28日开始纳入合并范围。

（3）2010年8月10日根据云天化集团第三届董事会临时会议决定（云天化集团公司董字〔2010〕64号）、2010年8月4日公司第五届董事会第三次临时会议决议及2010年7月27日本公司子公司金新化工第一届董事会第九次会议决议，香港金新国际有限公司（以下简称"金新国际"）将其持有东明矿业71%的股权作为对金新化工资本金出资，出资完成后金新化工持有东明矿业71%的股权；同时金新化工收购金新国际持有东明矿业29%的股权，至此金新化工持有东明矿业100%的股权，出资及股权收购完成后，本公司对东明矿业具有控制权。因此自2010年9月30日开始纳入合并范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
重庆纽米新材料科技有限责任公司	50,000,000.00
珠海富华复合材料有限公司	514,857,515.60	3,852,219.88
呼伦贝尔东明矿业有限责任公司	163,783,924.34	3,077,827.34

9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
珠海富华复合材料有限公司
呼伦贝尔东明矿业有限责任公司	86,713,377.25	合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。