（上接B41版）
2010年度，煤焦化业务的营业成本从2009年度的32.20亿元增长41.8%至45.66亿元，主要是由于公司焦炭销量和原料煤采购成本同比增加以及公司所属中煤能源黑龙江煤化工有限公司黑龙江25万吨/年甲醇项目本期完工投产实现销售使营业成本相应增加。
2010年度，煤矿装备业务的营业成本从2009年度的48.71亿元增长23.8%至60.30亿元，主要是煤机产品销量以及外购配件增加使成本相应增加。
(3) 毛利及毛利率
2010年度，公司毛利从2009年度的192.70亿元增长23.6%至238.19亿元，综合毛利率为33.4%，比2009年度降低2.5个百分点。其中公司煤炭业务毛利率同比下降3.5个百分点，主要原因是公司为在建煤矿产能未来投产释放积极扩大买断贸易煤销售，进一步巩固和拓展市场渠道，使毛利率较低的买断贸易煤销售同比大幅增加，比重相应提高；煤焦化业务毛利率受原料煤采购价格上涨等因素影响同比下降3.2个百分点。
公司各经营分部毛利及毛利率情况如下表所示：
单位：亿元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利 | 毛利率(%) | |||||||||
| 2010年 | 2009年 | 增减(%) | 2010年 | 2009年 | 增减(%) | 2010年 | 2009年 | 增减(%) | 2010年 | 2009年 | 增减(个百分点） | |
| 煤炭业务 | 566.96 | 415.42 | 36.5 | 349.56 | 241.72 | 44.6 | 217.40 | 173.70 | 25.2 | 38.3 | 41.8 | -3.5 |
| 煤焦化业务 | 49.25 | 35.97 | 36.9 | 45.66 | 32.20 | 41.8 | 3.59 | 3.77 | -4.8 | 7.3 | 10.5 | -3.2 |
| 煤矿装备业务 | 75.32 | 60.89 | 23.7 | 60.30 | 48.71 | 23.8 | 15.02 | 12.18 | 23.3 | 19.9 | 20.0 | -0.1 |
| 其他业务 | 42.53 | 42.54 | - | 39.24 | 38.44 | 2.1 | 3.29 | 4.10 | -19.8 | 7.7 | 9.6 | -1.9 |
| 公司 | 712.68 | 537.30 | 32.6 | 474.49 | 344.60 | 37.7 | 238.19 | 192.70 | 23.6 | 33.4 | 35.9 | -2.5 |
注：计算分部毛利率所依据的分部营业收入及营业成本未经抵销分部间交易
(4)营业税金及附加
2010年度，公司营业税金及附加从2009年度的9.19亿元增长27.9%至11.75亿元，主要原因是销售规模扩大以及销售毛利增加使营业税金及附加增加。
(5)期间费用
2010年度，公司销售费用从2009年的73.96亿元增长22.1%至90.28亿元，主要是公司所属平朔矿区煤炭产量有较大幅度增加，使承担运费结算的自产煤炭销售量增加，以及该等销量中承担海运费和港口费用的销量增加；管理费用从2009年的27.39亿元增长21.5%至33.27亿元，主要是经营规模扩大使人工费用及相应的营运费用增加；财务（费用）/收入净额从2009年的财务收入净额4.52亿元变动为2010年财务费用净额1.09亿元，其中利息收入同比减少4.14亿元，主要是安排定期存款的资金同比大幅减少，利息支出同比减少0.46亿元，汇兑净收益同比减少1.94亿元，主要是公司所属中煤平朔煤业有限责任公司日元借款本期因汇率变动形成汇兑损失1.28亿元，而上年为汇兑收益0.36亿元。
(6)资产减值损失
2010年度，公司资产减值损失从2009年度的0.30亿元增长696.7%至2.39亿元，主要原因是公司所属焦炭生产企业因受焦炭市场环境影响，对部分固定资产计提了资产减值准备。
(7)公允价值变动收益/（损失）
2010年度，公司公允价值变动收益/（损失）从2009年度的公允价值变动损失0.05亿元变动为2010年度的公允价值变动收益0.05亿元，主要是本年度所属企业的铝锭期货平仓，转出上年度由于铝锭公允价值变动形成的损失。
(8)投资(损失)/收益
2010年度，公司投资（损失）/收益从2009年度的投资收益3.93亿元变动为2010年度的投资损失0.96亿元，主要原因是本年度公司处置所属中煤牡丹江焦化有限责任公司的长期股权投资产生投资损失1.65亿元；而上年同期因处置中国远洋A股股票以及中煤西安设计工程有限责任公司的长期股权投资产生投资收益2.96亿元。
(9)营业利润
2010年度，公司营业利润从2009年的90.26亿元增长9.1%至98.50亿元。煤炭、煤焦化、煤矿装备三个主要经营分部营业利润和营业利润率情况如下表所示：
单位：亿元
| 营业利润 | 营业利润率（%） | |||||
| 2010年 | 2009年 | 增减 | 2010年 | 2009年 | 增减个百分点 | |
| 煤炭业务 | 100.08 | 76.59 | 23.49 | 17.7 | 18.4 | -0.7 |
| 煤焦化业务 | -6.06 | 0.23 | -6.29 | -12.3 | 0.6 | -12.9 |
| 煤矿装备业务 | 4.27 | 3.09 | 1.18 | 5.7 | 5.1 | 0.6 |
注：以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未抵销分部间交易的数据
(10)营业外收入
2010年度，公司营业外收入从2009年度的2.30亿元增长96.1%至4.51亿元，主要原因是本年度公司收购小回沟煤业股权支付的对价小于取得的可辨认净资产公允价值份额的2.78亿元确认为营业外收入，而上年无此类收入。
(11)所得税费用
2010年度，公司所得税费用从2009年度的21.07亿元增长25.8%至26.51亿元。
(12)少数股东损益
2010年度，公司少数股东损益从2009年的4.71亿元增长40.6%至6.62亿元，主要是所属非全资子公司本年度实现的净利润同比增加，少数股东按持股比例分享部分同比增加。
(13)归属于母公司股东的净利润
2010年度，公司归属于母公司股东的净利润从2009年的66.22亿元增长4.3%至69.09亿元。
2、资产、负债及权益状况分析
(1)资产构成分析
2010年12月31日和2009年12月31日，公司主要资产项目构成及其变动情况如下表所示：
单位：亿元
| 2010年12月31日 | 占总资产比重（%） | 2009年12月31日 | 占总资产比重（%） | 增减额 | 增减幅（%） | |
| 流动资产合计 | 487.00 | 40.3 | 508.73 | 46.4 | -21.73 | -4.3 |
| 其中：应收票据 | 24.31 | 2.0 | 17.09 | 1.6 | 7.22 | 42.2 |
| 应收账款 | 45.74 | 3.8 | 32.55 | 3.0 | 13.19 | 40.5 |
| 应收利息 | 0.47 | - | 3.44 | 0.3 | -2.97 | -86.3 |
| 其他应收款 | 31.61 | 2.6 | 17.31 | 1.6 | 14.30 | 82.6 |
| 存货 | 62.15 | 5.1 | 49.78 | 4.5 | 12.37 | 24.8 |
| 非流动资产合计 | 721.15 | 59.7 | 588.08 | 53.6 | 133.07 | 22.6 |
| 其中：长期股权投资 | 57.81 | 4.8 | 35.06 | 3.2 | 22.75 | 64.9 |
| 固定资产 | 283.21 | 23.4 | 265.77 | 24.2 | 17.44 | 6.6 |
| 在建工程 | 155.64 | 12.9 | 97.97 | 8.9 | 57.67 | 58.9 |
| 无形资产 | 212.18 | 17.6 | 178.87 | 16.3 | 33.31 | 18.6 |
| 递延所得税资产 | 3.54 | 0.3 | 2.85 | 0.3 | 0.69 | 24.2 |
| 资产总计 | 1,208.15 | 100.0 | 1,096.81 | 100.0 | 111.34 | 10.2 |
对变动较大的资产项目分析如下：
应收票据：于2010年12月31日，应收票据账面余额为24.31亿元，比2009年12月31日增加7.22亿元，增长42.2%，主要原因是公司本年度销售规模扩大销售收入增加带动票据结算量增加。
应收账款：于2010年12月31日，应收账款账面净额为45.74亿元，比2009年12月31日增加13.19亿元，增长40.5%，主要原因是公司本年度销售规模扩大销售收入增加带动应收账款增加。
应收利息：于2010年12月31日，应收利息账面余额为0.47亿元，比2009年12月31日减少2.97亿元，降低86.3%，主要原因是公司报告期内定期存款利息减少以及收回上年度已计提的存款利息所致。
其他应收款：于2010年12月31日，其他应收款账面净额为31.61亿元，比2009年12月31日增加14.30亿元，增长82.6%，主要原因是公司所属企业预付股权投资款增加所致。
存货：于2010年12月31日，存货账面净额为62.15亿元，比2009年12月31日增加12.37亿元，增长24.8%，主要原因是公司所属企业产成品以及因生产经营需要储备备品备件等原材料增加。
长期股权投资：于2010年12月31日，长期股权投资账面净额为57.81亿元，比2009年12月31日增加22.75亿元，增长64.9%，主要原因是公司本年度对联营公司及其他长期股权投资追加投资所致。
固定资产：于2010年12月31日，固定资产账面净额为283.21亿元，比2009年12月31日增加17.44亿元，增长6.6%，主要原因是公司生产经营规模扩大，投入使用的生产设备及设施增加。
在建工程：于2010年12月31日，在建工程账面余额为155.64亿元，比2009年12月31日增加57.67亿元，增长58.9%，主要原因是公司本年度按计划投入了大量工程投资支出所致。
无形资产：于2010年12月31日，无形资产账面净额为212.18亿元，比2009年12月31日增加33.31亿元，增长18.6%，主要原因是本年度公司收购小回沟煤业股权相应增加探矿权35.85亿元所致。
递延所得税资产：于2010年12月31日，递延所得税资产账面余额为3.54亿元，比2009年12月31日增加0.69亿元，增长24.2%，主要原因是内部采购产生的未实现利润导致的暂时性差异增加所致。
(2)负债构成分析
2010年12月31日和2009年12月31日，公司的主要负债项目构成及变化情况如下表所示：
单位：亿元
| 2010年12月31日 | 占总负债比重（%） | 2009年12月31日 | 占总负债比重（%） | 增减额 | 增减幅(%) | |
| 流动负债合计 | 195.90 | 55.5 | 157.63 | 49.5 | 38.27 | 24.3 |
| 其中：应付票据 | 7.28 | 2.1 | 4.60 | 1.4 | 2.68 | 58.3 |
| 应付账款 | 85.26 | 24.2 | 63.42 | 19.9 | 21.84 | 34.4 |
| 预收账款 | 24.89 | 7.1 | 22.41 | 7.0 | 2.48 | 11.1 |
| 应付职工薪酬 | 8.51 | 2.4 | 7.77 | 2.4 | 0.74 | 9.5 |
| 应交税费 | 17.25 | 4.9 | 7.33 | 2.3 | 9.92 | 135.3 |
| 应付利息 | 1.17 | 0.3 | 1.02 | 0.3 | 0.15 | 14.7 |
| 应付股利 | 0.26 | 0.1 | 0.33 | 0.1 | -0.07 | -21.2 |
| 非流动负债合计 | 157.06 | 44.5 | 160.64 | 50.5 | -3.58 | -2.2 |
| 其中：长期借款 | 107.16 | 30.4 | 112.87 | 35.5 | -5.71 | -5.1 |
| 专项应付款 | 0.01 | - | 0.56 | 0.2 | -0.55 | -98.2 |
| 递延所得税负债 | 38.52 | 10.9 | 31.59 | 9.9 | 6.93 | 21.9 |
| 递延收益 | 2.34 | 0.7 | 1.82 | 0.6 | 0.52 | 28.6 |
| 负债总计 | 352.96 | 100.0 | 318.27 | 100.0 | 34.69 | 10.9 |
对变动较大的负债项目分析如下：
应付票据：于2010年12月31日，应付票据账面余额为7.28亿元，比2009年12月31日增加2.68亿元，增长58.3%，主要原因是本年度公司生产经营规模扩大带动票据结算量增加所致。
应付账款：于2010年12月31日，应付账款账面余额为85.26元，比2009年12月31日增加21.84亿元，增长34.4%，主要原因是公司生产经营规模扩大以及工程投入增加，使应付账款相应增加。
预收账款：于2010年12月31日，预收账款账面余额为24.89亿元，比2009年12月31日增加2.48亿元，增长11.1%，主要原因是公司报告期内销售规模扩大使预收货款相应增加。
应付职工薪酬：于2010年12月31日，应付职工薪酬账面余额为8.51亿元，比2009年12月31日增加0.74亿元，增长9.5%，主要原因是本年度公司根据经营业绩完成情况在报告期内负担暂未支付的工资及附加费增加。
应交税费：于2010年12月31日，应交税费账面余额为17.25亿元，比2009年12月31日增加9.92亿元，增长135.3%，主要原因是公司报告期内已计提的部分应缴税款尚未缴纳所致。
应付利息：于2010年12月31日，应付利息账面余额为1.17亿元，比2009年12月31日增加0.15亿元，增长14.7%，主要原因是公司所属企业计提借款利息所致。
应付股利：于2010年12月31日，应付股利账面余额为0.26亿元，比2009年12月31日减少0.07亿元，降低21.2%，主要原因是公司所属非全资企业报告期内支付少数股东的股利所致。
长期借款：于2010年12月31日，长期借款账面余额为107.16亿元，比2009年12月31日减少5.71亿元，降低5.1%，主要原因是所属企业归还到期银行借款。
专项应付款：于2010年12月31日，专项应付款账面余额为0.01亿元，比2009年12月31日减少0.55亿元，降低98.2%，主要原因是所属企业以前年度获得的中央预算内固定资产投资补助资金报告期内因建设项目完工转入资本公积。
递延所得税负债：于2010年12月31日，递延所得税负债账面余额为38.52亿元，比2009年12月31日增加6.93亿元，增长21.9%，主要原因是公司报告期内收购小回沟煤业股权，对可辨认净资产公允价值与计税基础的差额确认递延所得税负债8.71亿元所致。
递延收益：于2010年12月31日，递延收益账面余额为2.34亿元，比2009年12月31日增加0.52亿元，增长28.6%，主要原因是公司本年度收到财政补贴资金增加使递延收益相应增加。
(3)股东权益构成分析
于2010年12月31日，公司股东权益总额855.19亿元，比2009年12月31日增加76.66亿元，增长9.8%。其中归属于母公司的股东权益734.37亿元，比2009年12月31日增加50.08亿元，增长7.3%。
股东权益增减变动较大的项目分析如下：
盈余公积：于2010年12月31日，盈余公积账面余额为18.53亿元，比2009年12月31日增加5.85亿元，增长46.1%，主要原因是公司从净利润中计提盈余公积所致。
未分配利润：于2010年12月31日，未分配利润账面余额为171.47亿元，比2009年12月31日增加43.25亿元，增长33.7%，主要原因是报告期内公司实现归属于母公司股东的净利润增加，而公司根据股东会决议分配2009年度末期股息使未分配利润减少。
少数股东权益：于2010年12月31日，少数股东权益账面余额为120.82亿元，比2009年12月31日增加26.58亿元，增长28.2%，主要原因是公司本年度收购小回沟煤业股权根据评估确认的可辨认净资产公允价值以及少数股东持股比例确认少数股东权益11.77亿元，少数股东投入资本增加9.51亿元以及本期实现归属于少数股东的净利润使少数股东权益增加6.62亿元。
3、现金流量状况
2010年度和2009年现金流量状况如下：
| 单位：亿元 | ||||
| 项目 | 2010年 | 2009年 | 同比 | |
| 增减额 | 增减幅(%) | |||
| 经营活动现金流量净额 | 107.36 | 105.74 | 1.62 | 1.5 |
| 投资活动现金流量净额 | 20.69 | -47.94 | 68.63 | - |
| 筹资活动现金流量净额 | -25.08 | -10.38 | -14.70 | 141.6 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 102.94 | 47.40 | 55.54 | 117.2 |
2010年度，得益于公司良好的盈利能力和对应收账款的有效管理，公司经营活动产生的现金流量依然充裕，为公司生产经营和建设发展提供了有效保证；投资活动产生的现金流出增加，本年度公司围绕主业建设发展用于资产购建等投资活动所用现金大幅增加，而初始存期超过三个月的定期存款减少额同比增加抵减了投资活动所用现金的增幅，使投资活动产生的现金流量净额从2009年的净流出47.94亿元变动为2010年的净流入20.69亿元；报告期内公司取得借款收到的现金同比减少，而偿付借款所用资金同比增加，使筹资活动产生的现金流出净额从2009年的10.38亿元增加至2010年的25.08亿元。
4、主要子公司的经营情况及业绩
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 归属于母公司股东的净资产 | 营业收入 | 归属母公司股东净利润 | 净利润占本公司合并归属于母公司股东净利润比例(%) |
| 中煤平朔煤业有限责任公司 | 煤炭生产 | 煤炭 | 1,156,543.68 | 4,101,134.15 | 2,327,918.30 | 2,920,071.14 | 508,825.43 | 73.6 |
| 上海大屯能源股份有限公司 | 煤炭生产 | 煤炭、电解铝等 | 72,271.80 | 898,736.04 | 600,413.63 | 885,874.74 | 133,248.45 | 19.3 |
5、境内外准则差异调节表
| 单位：千元 | ||||
| 归属于母公司股东的净利润 | 归属于母公司股东的净资产 | |||
| 本期数
| 上期数 （经重述） | 期末数
| 期初数 （经重述） | |
| 按中国企业会计准则 | 6,908,978 | 6,622,169 | 73,436,977 | 68,429,302 |
| 差异项目及金额－ | ||||
| 煤炭行业专项基金调整（包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金和 矿山环境恢复治理保证金） | 745,248 | 1,079,663 | 2,139,418 | 1,446,145 |
| 煤炭行业专项基金导致的递延税调整 | -187,869 | -292,496 | -1,314,041 | -1,124,796 |
| 政府补助调整 | - | - | -58,524 | - |
| 股权分置流通权调整 | - | - | -155,259 | -155,259 |
| 按国际财务报告准则 | 7,466,357 | 7,409,336 | 74,048,571 | 68,595,392 |
6、或有事项及其他重要事项
报告期内，公司涉及若干与日常经营业务相关的法律诉讼和仲裁事项。尽管目前无法确定这些或有事项的结果，本公司相信任何由此引起的负债将不会对公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
7、公司的重大会计政策或会计估计变更对公司利润产生的影响
本报告期内无重大会计政策或会计估计变更。
8、公允价值内控制度及计量情况
公司及所属企业对于以公允价值作为计量基础的资产和负债的会计核算和财务管理均建立了比较完善的内部控制，严格遵循企业会计准则，审慎而又恰当选用公允价值并定期复核，确保会计记录的准确性和会计核算的规范性。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:亿元
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减（%） |
| 分行业 | ||||||
| 煤炭业务 | 566.96 | 349.56 | 17.7 | 36.5 | 44.6 | 减少0.7个百分点 |
| 煤焦化业务 | 49.25 | 45.66 | -12.3 | 36.9 | 41.8 | 减少12.9个百分点 |
| 煤矿装备业务 | 75.32 | 60.30 | 5.7 | 23.7 | 23.8 | 增加0.6个百分点 |
| 其他业务 | 42.53 | 39.24 | -0.1 | - | 2.1 | 减少3.6个百分点 |
注：以上各业务分部数据均为未抵销分部间交易的数据。
6.3 主营业务分地区情况表
| 单位：亿元 | ||||
| 2010年
| 2009年
| 同比 | ||
| 增减额 | 增减幅(%) | |||
| 国内市场 | 700.03 | 529.90 | 170.13 | 32.1 |
| 国际市场－亚太地区 | 12.12 | 7.40 | 4.72 | 63.8 |
| 国际市场－其他地区 | 0.53 | - | 0.53 | - |
| 合计 | 712.68 | 537.30 | 175.38 | 32.6 |
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
6.4.1 H股募集资金使用情况
本公司H股募集资金所得款项在扣除了相关费用后，净额144.66亿元。截至2009年12月31日止年度，该所得款项净额已按H股招股书中披露的用途全部使用完毕，截止2010年12月31日H股募集资金投资项目中的安太堡井工矿和黑龙江25万吨／年甲醇项目已建成投产,并产生收益；平朔矿区东露天煤矿项目、相关洗煤厂和专用铁路线以及黑龙江煤矿伴生废弃物综合利用项目仍处于在建期，尚未产生收益。
6.4.2 A股募集资金使用情况
单位：亿元
| 募集资金净额 | 253.20 | 报告期内已使用募集资金总额 | 100.60 | |||
| 已累计使用募集资金总额 | 145.84 | |||||
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 鄂尔多斯2500万吨/年煤矿、420万吨/年甲醇及300万吨/年二甲醚项目及配套工程项目 | 否 | 41.58 | 17.41 | 否 | — | — |
| 黑龙江1000万吨/年煤矿、180万吨/年甲醇、60万吨/年烯烃及配套工程项目 | 否 | — | 0.12 | 否 | — | — |
| 补充一般性流动资金或收购与公司主业相关的资产 | 否 | 41.33 | 41.33 | 是 | — | — |
| 乌审旗蒙大矿业有限责任公司纳林河二号矿800 万吨/年煤矿项目 | 是 | 16.69 | 13.30 | 是 | — | — |
| 鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司母杜柴登矿600 万吨/年煤矿项目 | 是 | 44.64 | 16.94 | 是 | — | — |
| 山西中煤平朔小回沟煤业有限公司小回沟煤矿300 万吨/年煤矿项目 | 是 | 28.06 | 8.53 | 是 | — | — |
| 陕西延安禾草沟煤业有限公司禾草沟煤矿300 万吨/年煤矿项目 | 是 | 12.00 | 7.00 | 是 | — | — |
| 中煤张家口煤矿机械有限责任公司煤机装备产业园建设项目 | 是 | 23.62 | 6.53 | 是 | — | — |
| 陕西榆林能源化工有限公司60 万吨/年聚乙烯、60 万吨/年聚丙烯能源化工综合利用项目 | 是 | 21.00 | 6.30 | 是 | — | — |
| 补充一般性流动资金或收购与公司主业相关的资产 | 是 | 28.38 | 28.38 | 是 | — | — |
| 合计 | — | — | 145.84 | — | — | — |
| 未达到计划进度的说明（分具体项目） | 鄂尔多斯2,500万吨/年煤矿、420万吨/年甲醇及300万吨/年二甲醚及配套工程项目目前正在积极推进项目核准，项目开工前准备工作已基本完成。 | |||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 在募集资金专用账户开设银行以定期存款方式进行存储。 | |||||
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:亿元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 | |
| 2010年1-12月实际完成情况 | 至2010年12月底累计完成 | |||
| 山西乡宁王家岭600万吨/年煤矿 | 50.21 | 12.97 | 32.63 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 江苏孔庄矿井改扩建工程 | 5.32 | 1.00 | 3.49 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 平朔安太堡露天矿原煤运输系统改造 | 6.57 | 2.97 | 6.57 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 平朔安家岭一号井选煤厂扩能改造 | 1.40 | 0.39 | 0.79 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 平朔大型露天采矿设备综合维修厂 | 2.93 | 1.58 | 2.93 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 沙曲瓦斯发电站二期工程 | 5.18 | 0.64 | 2.24 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 新疆106煤矿改扩建 | 6.77 | 1.41 | 1.80 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 鄂尔多斯蒙大煤制甲醇 | 35.74 | 0.71 | 3.15 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 山西灵石焦炉气制化肥 | 9.97 | 1.19 | 1.44 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
| 江苏高精度铝板带 | 17.01 | 5.80 | 13.83 | 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经罗兵咸永道会计师事务所和普华永道中天会计师事务所有限公司审计确认，截至2010年12月31日止，公司2010年度合并财务报表归属于公司股东的净利润在国际财务报告准则下为7,466,357,000元，在中国企业会计准则下为6,908,978,000元。为更好地回馈股东，提高企业价值和股东价值，结合公司实际情况，建议公司董事会2010年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润6,908,978,000元的30%计2,072,693,400元向股东分派现金股利，以公司全部已发行股本13,258,663,400股为基准，每股分派0.15633元（含税）。
上述利润分配预案在董事会会议审议通过后，还需提交公司2010年度股东周年大会审议批准。待股东大会批准后，上述利润分派将依据《公司章程》的相关规定，由董事会负责实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联关系 |
| 中国中煤能源股份有限公司 | 公司本部 | 山西平朔煤矸石发电有限责任公司 | 15,000 | 2008年12月19日 | 2008年12月19日 | 2020年12月18日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 是 | 联营公司 |
| 中国中煤能源股份有限公司 | 公司本部 | 山西平朔煤矸石发电有限责任公司 | 40,000 | 2008年12月24日 | 2008年12月24日 | 2020年12月23日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 是 | 联营公司 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） | 55,000 | ||||||||||||
| 公司对控股子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | -20,675 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 414,447 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额 | 469,447 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.4 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | 289,644 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计 | 289,644 | ||||||||||||
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
| 关联交易协议及交易类型 | 本集团向关联方销售商品、提供劳务及其他流入 | 本集团从关联方采购商品、接受服务及其他流出 | ||
| 交易金额 亿元 | 占营业收入的比例 % | 交易金额 亿元 | 占营业成本的比例 % | |
| 1、煤炭出口外销委托代理框架协议 | - | - | 0.08 | 0.02 |
| 2 、煤炭供应框架协议 | - | - | 2.78 | 0.59 |
| 3 、综合原料和服务互供框架协议 | 4.93 | 0.69 | 17.14 | 3.61 |
| 4、 煤矿建设、煤矿设计及总承包服务框架协议 | - | - | 24.42 | 5.15 |
| 5、 煤矿设计及总承包服务框架协议 | - | - | 2.58 | 0.54 |
| 6、 房屋租赁框架协议 | - | - | 0.68 | 0.14 |
| 7、 土地使用权租赁框架协议 | - | - | 0.22 | 0.05 |
| 8 、商标使用许可框架协议 | - | - | - | - |
| 9 、铁路线租赁及代管服务框架协议 | 1.48 | 0.21 | 3.98 | 0.84 |
| 合计 | 6.41 | 0.90 | 51.88 | 10.93 |
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：万元
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
| 合营公司 | 合营公司 | - | 63,961 | - | - |
| 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） | 无 | ||||
| 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） | 无 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 上述向关联方提供的资金，是以银行委托贷款方式向所属合营公司河北中煤旭阳焦化有限公司项目建设及生产经营提供的贷款。 | ||||
| 关联债权债务清偿情况 | 无 | ||||
| 与关联债权债务有关的承诺 | 无 | ||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | ||||
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | - | - |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | - | - |
| 资产置换时所作承诺 | - | - |
| 发行时所作承诺 | 本公司控股股东中煤集团在本公司A股发行时,承诺其所持本公司股份自本公司在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。其它方面的承诺及其履行情况请参见本报告《公司治理结构》等章节。 | 报告期内，中煤集团严格遵守相关承诺，未发生违反上述承诺的情况。 其它方面的承诺及其履行情况请参见本报告《公司治理结构》等章节。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | - | - |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
| 单位：万元 | ||||||||
| 证券代码 | 证券简称 | 投资金额 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 601328 | 交通银行 | 359.09 | 0.00599 | 1,608.28 | 58.67 | 851.83 | 可供出售金融资产 | - |
| 合计 | - | 359.09 | 0.00599 | 1,608.28 | 58.67 | 851.83 | 可供出售金融资产 | - |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 最初投资成本（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 江苏银行股份有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0.01 | 1,000,000 | 160,000 | — | 长期股权投资 | — |
| 合计 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0.01 | 1,000,000 | 160,000 | — | 长期股权投资 | — |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告和履行社会责任报告，详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会根据有关法律、法规的规定，对公司股东大会和董事会会议召开的程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员履行职责情况和公司内部管理制度的建立健全及贯彻执行等情况进行了认真的监督。监事会认为，公司能够严格执行国家的法律、法规，按上市公司的规范程序运作，决策程序合法。公司在完善内部控制体系建设上狠抓落实，初步建立了以风险为导向的内控体系。公司董事及高级管理人员能够尽职履责，未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司年度财务报告、利润分配预案和会计政策变更等事项进行了认真审议。监事会认为，公司财务管理和会计核算工作更加规范，经普华永道中天会计师事务所有限公司（罗兵咸永道会计师事务所）出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公允地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2010年9月3日公司召开2010年第一次临时股东大会，会议审议通过了关于变更公司A股募集资金投资项目的议案。本次变更募集资金投向金额为174.39亿元，其中28.38亿元将用于补充公司流动资金。
报告期内，公司A股募集资金支出100.60亿元，累计支出145.84亿元，实际支出与承诺投入项目一致。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，本公司未发生重大收购或出售资产的交易，监事会也未发现任何内部交易。未发现损害股东权益或造成本公司资产流失的情况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，本公司未发生重大的非日常关联交易。本公司的日常关联交易按照签署的关联交易框架协议的有关条款执行，交易价格符合有关协议所述的定价标准。各项日常关联交易的年度实际发生额未超过有关年度豁免上限。
本公司2010年的关联交易价格合理、公允，没有发现损害本公司和股东利益的行为。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国中煤能源股份有限公司
单位:千元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 30,040,738 | 37,285,995 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,431,434 | 1,708,844 | |
| 应收账款 | 4,574,154 | 3,254,694 | |
| 预付款项 | 2,095,910 | 1,517,499 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 46,596 | 343,715 | |
| 应收股利 | 32,904 | 21,817 | |
| 其他应收款 | 3,161,163 | 1,730,807 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 6,215,074 | 4,978,327 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 102,000 | 31,392 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 48,699,973 | 50,873,090 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 16,083 | 27,441 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 684,894 | 626,894 | |
| 长期股权投资 | 5,781,329 | 3,506,200 | |
| 投资性房地产 | 31,158 | 32,403 | |
| 固定资产 | 28,320,621 | 26,577,007 | |
| 在建工程 | 15,564,120 | 9,796,940 | |
| 工程物资 | 83,197 | 35,298 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 21,217,530 | 17,886,630 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 61,844 | 33,786 | |
| 递延所得税资产 | 354,330 | 285,174 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 72,115,106 | 58,807,773 | |
| 资产总计 | 120,815,079 | 109,680,863 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 396,196 | 386,981 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 4,587 | ||
| 应付票据 | 727,860 | 459,752 | |
| 应付账款 | 8,526,122 | 6,341,695 | |
| 预收款项 | 2,488,729 | 2,241,013 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 851,271 | 777,093 | |
| 应交税费 | 1,725,466 | 732,791 | |
| 应付利息 | 116,964 | 101,721 | |
| 应付股利 | 25,732 | 32,980 | |
| 其他应付款 | 3,706,006 | 4,081,967 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,025,989 | 602,658 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 19,590,335 | 15,763,238 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 10,715,916 | 11,286,700 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | 14,377 | 191,897 | |
| 专项应付款 | 1,430 | 56,055 | |
| 预计负债 | 888,317 | 1,187,956 | |
| 递延所得税负债 | 3,851,836 | 3,159,392 | |
| 递延收益 | 234,032 | 182,129 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 15,705,908 | 16,064,129 | |
| 负债合计 | 35,296,243 | 31,827,367 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 13,258,663 | 13,258,663 | |
| 资本公积 | 38,049,039 | 37,999,757 | |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | 3,156,753 | 3,105,472 | |
| 盈余公积 | 1,853,358 | 1,268,348 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 17,146,852 | 12,821,954 | |
| 外币报表折算差额 | -27,688 | -24,892 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 73,436,977 | 68,429,302 | |
| 少数股东权益 | 12,081,859 | 9,424,194 | |
| 所有者权益合计 | 85,518,836 | 77,853,496 | |
| 负债和所有者权益总计 | 120,815,079 | 109,680,863 | |
法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：柴乔林
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中国中煤能源股份有限公司单位:千元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,707,149 | 29,299,541 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 278,669 | 136,774 | |
| 应收账款 | 1,409,051 | 770,105 | |
| 预付款项 | 235,375 | 171,717 | |
| 应收利息 | 448,043 | 647,108 | |
| 应收股利 | 5,838,351 | 5,012,212 | |
| 其他应收款 | 877,680 | 1,182,699 | |
| 存货 | 392,355 | 196,812 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 32,186,673 | 37,416,968 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 5,110,320 | 9,720,535 | |
| 长期股权投资 | 42,935,671 | 32,279,928 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 33,189 | 23,791 | |
| 在建工程 | 104,671 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 11,402 | 13,222 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,059 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 48,200,312 | 42,037,476 | |
| 资产总计 | 80,386,985 | 79,454,444 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 139,992 | ||
| 应付账款 | 1,626,974 | 1,139,576 | |
| 预收款项 | 456,486 | 381,881 | |
| 应付职工薪酬 | 6,052 | 2,644 | |
| 应交税费 | -79,533 | 40,079 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 96 | 96 | |
| 其他应付款 | 11,166,718 | 14,481,858 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 80,000 | 61,000 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 13,396,785 | 16,107,134 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 4,026,000 | 4,300,000 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,026,000 | 4,300,000 | |
| 负债合计 | 17,422,785 | 20,407,134 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 13,258,663 | 13,258,663 | |
| 资本公积 | 38,246,150 | 38,192,710 | |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,853,358 | 1,268,348 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 9,606,029 | 6,327,589 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 62,964,200 | 59,047,310 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 80,386,985 | 79,454,444 | |
法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：柴乔林
合并利润表
2010年1—12月
单位:千元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 71,268,417 | 53,729,503 | |
| 其中：营业收入 | 71,268,417 | 53,729,503 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 61,327,328 | 45,091,661 | |
| 其中：营业成本 | 47,449,361 | 34,460,109 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 1,174,810 | 918,900 | |
| 销售费用 | 9,028,321 | 7,396,177 | |
| 管理费用 | 3,326,995 | 2,739,115 | |
| 财务费用 | 108,976 | -452,479 | |
| 资产减值损失 | 238,865 | 29,839 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,587 | -4,587 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -95,919 | 393,059 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 46,290 | 90,647 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,849,757 | 9,026,314 | |
| 加：营业外收入 | 451,403 | 230,103 | |
| 减：营业外支出 | 79,555 | 55,603 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | -7,328 | -14,555 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,221,605 | 9,200,814 | |
| 减：所得税费用 | 2,650,876 | 2,107,467 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 7,570,729 | 7,093,347 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 6,908,978 | 6,622,169 | |
| 少数股东损益 | 661,751 | 471,178 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.52 | 0.50 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.52 | 0.50 | |
| 七、其他综合收益 | -16,374 | 4,799 | |
| 八、综合收益总额 | 7,554,355 | 7,098,146 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,892,604 | 6,626,968 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 661,751 | 471,178 |
法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：柴乔林
母公司利润表
2010年1—12月
单位:千元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 41,199,448 | 27,970,811 | |
| 减：营业成本 | 39,133,428 | 26,253,685 | |
| 营业税金及附加 | 134,671 | 49,300 | |
| 销售费用 | 1,276,577 | 764,108 | |
| 管理费用 | 227,044 | 148,154 | |
| 财务费用 | -399,228 | -841,003 | |
| 资产减值损失 | 17,158 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,262,142 | 4,300,595 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,407 | -9,577 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,071,940 | 5,897,162 | |
| 加：营业外收入 | 2,551 | 421 | |
| 减：营业外支出 | 13,040 | 1,160 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,061,451 | 5,896,423 | |
| 减：所得税费用 | 211,350 | 433,049 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,850,101 | 5,463,374 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | -2,244 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,850,101 | 5,461,130 |
法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：柴乔林
(下转B43版)