单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 32,814,374.49 | 40,287,053.62 | 2,485,933.38 | 467,322,298.66 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 1,031,068.04 | 9,279,612.35 | 10,310,680.39 | |||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 33,845,442.53 | 49,566,665.97 | 2,485,933.38 | 477,632,979.05 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 339,456.11 | -6,055,334.66 | 252,084.50 | -5,463,794.05 | ||||||
| （一）净利润 | 684,121.45 | 252,084.50 | 936,205.95 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 684,121.45 | 252,084.50 | 936,205.95 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 339,456.11 | -6,739,456.11 | -6,400,000.00 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 339,456.11 | -339,456.11 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,400,000.00 | -6,400,000.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 34,184,898.64 | 43,511,331.31 | 2,738,017.88 | 472,169,185.00 | ||||
法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余 兵 会计机构负责人：杨新玉
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 33,297,481.00 | 59,699,082.48 | 484,731,500.65 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | 887,417.64 | 7,986,758.67 | 8,874,176.31 | |||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 34,184,898.64 | 67,685,841.15 | 493,605,676.96 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -253,777,271.31 | -253,777,271.31 | ||||||
| （一）净利润 | -253,777,271.31 | -253,777,271.31 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -253,777,271.31 | -253,777,271.31 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 34,184,898.64 | -186,091,430.16 | 239,828,405.65 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 32,814,374.49 | 61,751,123.85 | 486,300,435.51 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | 1,031,068.04 | 9,279,612.35 | 10,310,680.39 | |||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 33,845,442.53 | 71,030,736.20 | 496,611,115.90 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 339,456.11 | -3,344,895.05 | -3,005,438.94 | |||||
| （一）净利润 | 3,394,561.06 | 3,394,561.06 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,394,561.06 | 3,394,561.06 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 339,456.11 | -6,739,456.11 | -6,400,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 339,456.11 | -339,456.11 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,400,000.00 | -6,400,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 231,734,937.17 | 34,184,898.64 | 67,685,841.15 | 493,605,676.96 | |||
法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余 兵 会计机构负责人：杨新玉
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 前期会计差错更正。单位：元 币种：人民币
| 会计差错更正的内容 | 批准处理情况 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 （减少以-列示） | |||
| 财政专项办检查 | 经本公司董事会批准 | 注1 | 注1 | |||
| 误缴农村电网维护费税金 | 经本公司董事会批准 | 注2 | 注2 | |||
| 税务自查少计缴税金 | 经本公司董事会批准 | 注3 | 注3 | |||
| 多计福利费 | 经本公司董事会批准 | 注4 | 注4 |
注1：根据财驻渝监检决［2010］11号财政部驻重庆专员办《财政监督检查结论和处理决定》和渝地税收便函［2010］15号重庆市地方税务局收入规划核算处《关于整改落实财政部专员办专项检查所涉及问题的函》，经本公司董事会批准同意，对财政部驻重庆专员办检查涉及的2009年及其以前年度的事项进行追溯调整，追溯调整情况如下：
①按照《大中型水库移民后期扶持基金征收使用管理暂行办法》的规定，大中型水库移民后期扶持基金征收范围为省级电网企业，本公司2008年以前属于地方孤立电网，不应计提大中型水库移民后期扶持基金，但本公司2008年以前同步执行国家电网销售电价计提了大中型水库移民后期扶持基金9,250,618.30元并计入其他应付款。本公司本年度进行追溯调整，将大中型水库移民后期扶持基金调整为收入，该追溯调整事项调整增加2009年年初未分配利润9,250,618.30元，同时计提所得税费用调整减少2009年年初未分配利润1,387,592.75元，该事项共计调增2009年度年初未分配利润7,863,025.55元，调减2010年其他应付款年初余额9,250,618.30元，调增2010年应交税费1,387,592.75元；
②本公司2009年及以前年度所得税汇算清缴未对预提的贷款利息、计入应付职工薪酬的尚未实际发生的职工补充医疗保险费用、计入其他应付款的尚未实际发生的党团活动经费等进行纳税调增，造成少计缴所得税费用924,858.49元。本公司本年度进行追溯调整，将尚未支付的党团活动经费冲减管理费用，同时对前述事项计提所得税。该事项共计调减2009年度管理费用和2010年其他应付款年初余额426,282.61元，调增2010年应交税费年初余额924,858.49元，调减2009年度年初未分配利润540,930.10元，调增2009年所得税费用383,928.39元；
注2：根据财税［1998］47号财政部、国家税务总局《关于免征农村电网维护费增值税问题的通知》的规定，从1998年1月1日起对农村电管站在收取电价时一并向用户收取的农村电网维护费（包括低压线路损耗和维护费以及电工经费）给予免征增值税的照顾。本公司2005-2008年计缴增值税时误将收取的农村电网维护费计缴了增值税4,129,031.00元，同时相应少计缴企业所得税619,354.65元。经本公司董事会批准同意，本公司将误提的增值税4,129,031.00元及相应少计缴的企业所得税619,354.65元进行追溯调整。该项调整共计增加2009年年初未分配利润和减少2010年应交税费年初余额3,509,676.35元。
注3：2010年本公司在税务局辅导下对2008-2009年应计缴税金进行了全面自查，经清查本公司2008年少计缴税金521,091.41元，2009年少计缴税金1,828,567.27元。经本公司董事会批准同意，本公司对少计缴的税金进行追溯调整。该项调整共计减少2009年年初未分配利润521,091.41元，增加2009年度所得税费用1,775,704.10元，增加2009年度营业税金及附加64,991.88元，减少2009年度管理费用12,128.71元，增加2010年应交税金年初余额2,349,658.68元。
注4：2009年本公司误将代扣代缴的职工水电费411,422.32元计入职工福利费，经本公司董事会批准同意，本公司对该项会计差错及少计提的企业所得税进行追溯调整。该项调整共计减少2009年管理费用和2010年其他应付款期初余额411,422.32元，增加2009年所得税费用和2010年应交税费期初余额61,713.35元。
经由注1-4对以前年度会计差错进行追溯调整后，经本公司董事会批准同意，本公司追溯调整以前年度应计提的盈余公积。该项调整共计调整增加2010年盈余公积年初余额887,417.64元，减少2009年年初未分配利润1,031,068.04元，减少2009年提取盈余公积143,650.40元。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
本集团于2009年12月31日召开四届二次董事会通过以1,007.49万元的价格从水投集团收购重庆明宇送变电工程公司100.00%股权，该转让方与本集团不存在控制关系，股权转让于2010年1月4日执行完毕。股权转让后，本集团对该公司持有100%股权，因此自2010年1月4日起开始纳入本集团合并范围。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 重庆明宇送变电工程公司 | 32,230,533.51 | 16,036,684.07 |