（上接171版）

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额			51,488.60			本年度投入募集资金总额					22,505.07
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额					22,505.07
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)		截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)		项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1．液态奶深加工4.5万吨产能扩大项目	否	7,090.80	7,090.80	3,475.80	3,475.80			49.02%	2011年06月30日	-		-	否
2．来宾年产2万吨液态奶加工项目	否	3,179.90	3,179.90	3,179.90	3,179.90			100.00%	2009年06月30日	992.13		是	否
3．奶牛养殖示范推广项目	否	6,885.86	6,885.86	5,707.84	5,707.84			82.89%	2010年12月31日	-		-	否
4．营销网络建设项目	否	3,152.00	3,152.00	465.18	465.18			14.76%	2011年06月30日	-		-	否
5．研发中心扩建项目	否	1,940.00	1,940.00	104.75	104.75			5.40%	2011年12月31日	-		-	否
承诺投资项目小计	-	22,248.56	22,248.56	12,933.47	12,933.47			-	-	992.13		-	-
超募资金投向
1．向全资子公司增资	否		-	900.00	-		-		-	-		-	-
2．收购股权	否		-	1,871.60	-		-		-	-		-	-
归还银行贷款（如有）	-		-	6,800.00	-		-		-	-		-	-
补充流动资金（如有）	-								-	-		-	-
超募资金投向小计	-			9,571.60			-		-			-	-
合计	-			22,505.07			-		-	992.13		-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	各项目进度按计划进展。
项目可行性发生重大变化的情况说明	未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	适用
	2010年2月1日，公司以部分超募资金6,800.00万元偿还银行借款，900.00万元增加其对全资子公司上思皇氏乳业畜牧发展有限公司的投资，并于2010年2月3日公告； 2010年10月26日，公司以部分超募资金1,871.60万元收购广西皇氏甲天下投资集团有限公司持有的广西皇氏甲天下食品有限公司71%的股权，并于2010年10月30日公告。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	适用
	奶牛养殖示范推广项目中“新建桂平市蒙圩镇奶牛养殖示范推广基地项目”之实施主体由公司变更为公司下属全资子公司广西皇氏甲天下奶水牛开发有限公司，本事项已于2010年2月3日公告。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	截止2010年12月31日，置换前期预先投入募投项目的自筹资金5,540.56万元，分别于2010年1月22日公告置换4,325.63万元，2010年6月12日公告置换1,214.93万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	所有尚未使用的募集资金按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求存储于募集资金专项存储账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无。

变更募集资金投资项目情况表

□ 适用 √ 不适用

6.6 非募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

□ 适用 √ 不适用

6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2010年度实现净利润67,885,708.02元，加年初未分配利润114,864,319.36元，减去2010年度提取的法定盈余公积金6,788,570.80元，减去2009年度现金分红21,400,000.00元，可供分配的利润为154,561,456.58元。公司2010年12月31日资本公积为472,387,437.30元。

公司2010年度利润分配预案为：以公司2010年12月31日总股本107,000,000股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共派发现金红利10,700,000.00元，剩余未分配利润143,861,456.58元滚存至下一年度。同时以资本公积转增股本，每10股转增10股。转增后公司总股本变更为214,000,000股。

该议案尚需提请公司2010年度股东大会审议通过。

公司最近三年现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率	年度可分配利润
2009年	21,400,000.00	41,918,455.34	51.05%	114,864,319.36
2008年	0.00	33,740,434.71	0.00%	72,295,177.63
2007年	0.00	27,864,977.17	0.00%	40,840,284.61
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）			62.01%

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

交易对方或最终控制方	被收购或置入资产	购买日	交易价格	自购买日起至本年末为公司贡献的净利润（适用于非同一控制下的企业合并）	本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）	是否为关联交易	定价原则	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移	与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）
广西皇氏甲天下投资集团有限公司	广西皇氏甲天下投资集团有限公司所持有的广西皇氏甲天下食品有限公司71%的股权	2010年10月26日	1,871.60	0.00	-504.24	是	以审计及评估确认的净资产值为参考依据	是	是	同一控制下的企业

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

1.短期内公司将利用广西皇氏甲天下食品有限公司部分厂房设备进行新增酸奶及乳酸饮料生产项目一期工程的建设，预计2011年4月底前可投入生产，可实现日处理50吨酸奶及乳酸饮料的产能，按酸奶及乳酸饮料销售均价8000元/吨计算，达产后公司每年可新增销售收入1.2亿元，为实现2011年的生产经营计划夯实了基础。

2.收购完成后，广西皇氏甲天下食品有限公司成为公司的控股子公司，纳入公司合并报表范围。公司对其委派董事、监事和经营管理人员，以进一步提升管理水平，增强盈利能力。

7.3 重大担保

□ 适用 √ 不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	无	无	无
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
发行时所作承诺	控股股东黄嘉棣、第二大股东张咸文	控股股东黄嘉棣承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，其不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不得超过其所持有发行人股份总数的比例50%。 第二大股东张咸文承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，其不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不得超过其所持有发行人股份总数的比例50%。	未发生违反承诺行为。
其他承诺（含追加承诺）	无	无	无

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.5 其他综合收益细目

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他	-18,716,000.00	15,303,684.50
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	-18,716,000.00	15,303,684.50
合计	-18,716,000.00	15,303,684.50

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

一、报告期内监事会会议召开情况

（一）公司第二届监事会第二次会议于2010年1月20日召开，审议并通过了关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年1月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。

（二）公司第二届监事会第三次会议于2010年2月1日召开，审议并通过了如下议案：

1．关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案；

2．关于使用部分超募资金偿还部分银行借款的议案；

3．关于使用部分超募资金对全资子公司增资的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年2月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。

（三）公司第二届监事会第四次会议于2010年2月22日召开，审议并通过了关于修改《〈公司章程〉（草案）》的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年2月24日的《中国证券报》、《证券时报》上。

（四）公司第二届监事会第五次会议于2010年3月23日召开，审议并通过了如下议案：

1．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年度监事会工作报告；

2．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年度财务决算报告；

3．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2010年度财务预算报告；

4．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年度利润分配预案；

5．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年年度报告及摘要；

6．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年度日常关联交易执行情况及预计2010年度日常关联交易情况的议案；

7．关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2010年财务报告审计机构的议案；

8．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告；

9．公司董事会关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告。

该次会议决议公告刊载于2010年3月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。

（五）公司第二届监事会第六次会议于2010年4月22日召开，审议并通过了广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2010年第一季度报告。

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2010年第一季度报告正文刊载于2010年4月24日的《中国证券报》、《证券时报》上。

（六）公司第二届监事会第七次会议于2010年5月21日召开，审议并通过了如下议案：

1．关于修改《公司章程》有关条款的议案；

2．关于修改公司《股东大会议事规则》的议案；

3．关于修改公司《监事会议事规则》的议案；

4．关于修改公司《投融资管理办法》的议案；

5．关于修改公司《关联交易决策制度》的议案；

6．关于修改公司《对外担保管理细则》的议案；

7．关于修改公司《募集资金管理办法》的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年5月25日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上。

（七）公司第二届监事会第八次会议于2010年6月10日召开，审议并通过了关于用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年6月12日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上。

（八）公司第二届监事会第九次会议于2010年8月8日召开，审议并通过了广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2010年半年度报告全文及摘要。

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2010年半年度报告摘要刊载于2010年8月10日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上。

（九）公司第二届监事会第十次会议于2010年10月26日召开，审议并通过了如下议案：

1．关于使用部分超募资金收购广西皇氏甲天下食品有限公司71%股权的议案；

2．广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2010年第三季度报告。

该次会议决议公告刊载于2010年10月28日、2010年10月30日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上。

（十）公司第二届监事会第十一次会议于2010年11月22日召开，审议并通过了如下议案：

1．关于修改《公司章程》有关条款的议案；

2．关于同意李仕坚先生辞去公司监事、监事会主席职务及增补宗剑先生为公司第二届监事会监事候选人的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年11月24日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上。

（十一）公司第二届监事会第十二次会议于2010年12月10日召开，审议并通过了关于选举公司第二届监事会主席的议案。

该次会议决议公告刊载于2010年12月11日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上。

二、监事会对以下事项发表的独立意见

1．公司依法运作情况

报告期内，监事会列席了历次董事会会议、参加了历次股东大会，根据《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》的相关规定，对决策程序、决策行为、管理制度、决议事项等进行了监督。公司监事会认为：本年度，公司董事会的决策程序和决策行为符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司按照中国证监会和深圳证券交易所的要求，结合公司实际情况和发展需要，已建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，公司运作日趋规范，决策水平、管理水平和执行力均得到明显提高。同时公司对系列规章制度进行了进一步的修订和完善，公司内部控制制度更加健全。公司内部治理结构和控制制度的改善，有效地控制了企业风险，为公司实现主营业务稳定发展奠定了良好的基础。

报告期内，监事会对公司股东大会决议的执行情况及公司董事、高级管理人员的尽职情况进行了监督。监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定进行规范运作，认真执行股东大会的决议和授权，公司的各项决策能够按合法的程序进行；同时公司独立董事及董事会专门委员会发挥了积极的作用，董事会决策科学化、合理化水平进一步提高；公司董事、高级管理人员在履行职权时，做到了勤勉尽责，监事会未发现其违反法律法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。

2．公司的财务情况

报告期内，监事会认真履行检查公司财务状况的职责，审核了董事会提交的季度、半年度财务报告、年度财务报告及其他文件。监事会认为：公司与会计报表相关的内控制度健全、有效，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、准确地评价了公司2010年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。

3．募集资金项目情况

报告期内，公司募集资金的使用做到了专款专用，没有发生违反募集资金使用相关规定的事项。公司董事会出具了《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》，经核查，该报告符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了公司2010年度募集资金存放与使用情况。

4．公司收购、出售资产交易价格情况

报告期内，监事会对公司收购资产情况进行了监督，认为：公司收购资产严格履行了董事会的决策程序、法定审批程序和信息披露义务，收购的价格依据中介机构出具的审计报告、评估报告确定，交易公平合理，未发现内幕交易行为，也未发现损害股东权益特别是中小股东的权益或造成公司资产流失的情形；收购资产涉及到关联交易，履行了关联交易的决策程序。

5．关于关联交易情况

报告期内公司与关联方发生的关联交易是公司经营发展所需，遵循了市场公允原则，均签署了书面协议并履行了必要的审议程序。公司董事会在审议关联交易时，关联董事均履行了回避表决程序，独立董事对关联交易进行了事前认可并发表了独立意见，没在损害公司及股东的利益，无内幕交易行为发生。

三、公司监事会对内部控制自我评价报告的意见

监事会对董事会关于公司2010年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运作情况作了审核，认为：

公司建立了一整套较为健全完善的内部控制体系，各项制度通过有效实施得到了不断修订和完善，从而保证了公司各项经营活动的正常有序进行，达到了提高经营管理效率，保护公司资产安全完整，保证信息质量真实可靠和公司经营目标得以实现的目的。公司对内部控制的自我评价报告客观、准确，真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	深鹏所股审字[2011]0065号
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	滕翠金
引言段	我们审计了后附的广西皇氏甲天下乳业股份有限公司（以下简称“皇氏乳业公司”）财务报表，包括2010年12月31日合并及公司资产负债表，2010年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段	按照企业会计准则规定编制财务报表是皇氏乳业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段	审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段	我们认为，皇氏乳业公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了皇氏乳业公司2010年12月31日合并及公司的财务状况以及2010年度合并及公司的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称	深圳市鹏城会计师事务所有限公司
审计机构地址	广东省深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼
审计报告日期	2011年03月23日
注册会计师姓名
张翎、王新珍

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2010年12月31日 单位：元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	372,881,417.70	369,194,207.03	589,638,026.24	588,351,753.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	73,732,971.28	77,608,083.67	35,653,839.29	33,521,781.91
预付款项	17,695,967.53	16,236,760.82	6,457,309.71	6,309,282.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	2,676,765.93	2,676,765.93	0.00	0.00
应收股利
其他应收款	5,975,985.27	94,406,973.21	14,234,400.53	28,976,160.01
买入返售金融资产
存货	38,432,196.39	35,466,219.93	26,662,462.85	25,169,960.52
一年内到期的非流动资产	80,845.06	80,845.06	0.00	0.00

其他流动资产	2,103,931.26	2,103,931.26	364,983.14	364,983.14
流动资产合计	513,580,080.42	597,773,786.91	673,011,021.76	682,693,921.73
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	7,991,600.00	46,090,699.61	900,000.00	25,099,918.45
投资性房地产
固定资产	208,763,055.74	152,733,955.47	155,800,101.69	124,869,935.17
在建工程	82,736,839.76	70,729,113.54	51,488,203.04	31,634,734.85
工程物资	4,328,894.38	0.00	5,748,403.81	0.00
固定资产清理
生产性生物资产	45,290,471.86	23,476,558.70	28,405,328.21	18,687,528.86
油气资产
无形资产	41,282,494.52	18,523,507.42	42,203,604.58	18,953,168.92
开发支出
商誉
长期待摊费用	18,204,833.70	17,883,039.21	8,899,057.48	8,714,190.65
递延所得税资产	490,028.45	488,189.36	145,573.69	145,573.69
其他非流动资产
非流动资产合计	409,088,218.41	329,925,063.31	293,590,272.50	228,105,050.59
资产总计	922,668,298.83	927,698,850.22	966,601,294.26	910,798,972.32
流动负债：
短期借款	80,000,000.00	80,000,000.00	85,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	26,481,636.05	29,124,869.81	10,814,778.70	12,656,338.12
预收款项	8,624,997.46	7,447,605.72	8,185,432.30	7,211,044.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,399,576.09	2,862,905.37	2,942,304.62	2,531,861.23
应交税费	4,927,367.54	4,802,734.41	2,440,095.69	2,589,687.34
应付利息	421,419.35	421,419.35	283,419.35	283,419.35
应付股利
其他应付款	16,384,682.02	16,124,479.77	32,788,551.95	22,710,226.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	2,875,000.00	2,875,000.00	32,000,000.00	2,000,000.00
其他流动负债	782,538.12	684,289.92	527,682.92	527,682.92
流动负债合计	143,897,216.63	144,343,304.35	174,982,265.53	130,510,259.96
非流动负债：
长期借款	22,875,000.00	22,875,000.00	53,750,000.00	53,750,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	7,099,666.54	7,099,666.54	3,826,722.21	3,826,722.21
非流动负债合计	29,974,666.54	29,974,666.54	57,576,722.21	57,576,722.21
负债合计	173,871,883.17	174,317,970.89	232,558,987.74	188,086,982.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	107,000,000.00	107,000,000.00	107,000,000.00	107,000,000.00
资本公积	488,204,256.14	472,387,437.30	513,054,256.14	488,204,256.14
减：库存股
专项储备
盈余公积	19,431,985.45	19,431,985.45	12,643,414.65	12,643,414.65
一般风险准备
未分配利润	133,291,561.70	154,561,456.58	98,416,465.94	114,864,319.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	747,927,803.29	753,380,879.33	731,114,136.73	722,711,990.15
少数股东权益	868,612.37		2,928,169.79
所有者权益合计	748,796,415.66	753,380,879.33	734,042,306.52	722,711,990.15
负债和所有者权益总计	922,668,298.83	927,698,850.22	966,601,294.26	910,798,972.32

9.2.2 利润表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	411,022,605.31	399,434,061.36	304,909,814.33	303,228,543.20
其中：营业收入	411,022,605.31	399,434,061.36	304,909,814.33	303,228,543.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	369,879,305.50	345,735,812.31	271,074,872.27	262,476,871.38
其中：营业成本	257,791,641.74	253,082,506.79	178,705,400.97	182,261,702.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,845,448.62	1,737,015.20	1,658,918.56	1,630,020.03
销售费用	78,683,117.73	66,947,635.73	57,540,144.15	51,609,890.34
管理费用	26,566,957.57	22,833,173.90	21,880,657.33	18,326,623.24
财务费用	662,517.81	-1,085,495.68	9,883,855.25	7,383,151.79
资产减值损失	4,329,622.03	2,220,976.37	1,405,896.01	1,265,483.23
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	355,743.49	355,743.49	390,074.22	390,074.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	41,499,043.30	54,053,992.54	34,225,016.28	41,141,746.04
加：营业外收入	20,262,983.91	20,158,578.83	8,671,914.30	8,584,330.42
减：营业外支出	2,510,687.78	2,004,624.21	609,512.79	548,168.92
其中：非流动资产处置损失	1,042,693.17	867,051.08	459,509.69	405,637.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	59,251,339.43	72,207,947.16	42,287,417.79	49,177,907.54
减：所得税费用	4,381,230.29	4,322,239.14	1,878,861.17	1,878,861.17
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	54,870,109.14	67,885,708.02	40,408,556.62	47,299,046.37
归属于母公司所有者的净利润	56,929,666.56	67,885,708.02	41,918,455.34	47,299,046.37
少数股东损益	-2,059,557.42		-1,509,898.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.53	0.63	0.52	0.59
（二）稀释每股收益	0.53	0.63	0.52	0.59
七、其他综合收益	-18,716,000.00	-15,816,818.84	15,303,684.50	0.00
八、综合收益总额	36,154,109.14	52,068,889.18	55,712,241.12	47,299,046.37
归属于母公司所有者的综合收益总额	38,213,666.56	52,068,889.18	52,784,071.33	47,299,046.37
归属于少数股东的综合收益总额	-2,059,557.42		2,928,169.79

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-6,013,783.45元。

9.2.3 现金流量表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	423,930,136.06	407,229,758.66	341,591,702.05	336,265,978.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	483,554.81	483,554.81	110,551.35	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	33,078,944.13	36,511,622.69	19,801,926.35	20,491,112.44
经营活动现金流入小计	457,492,635.00	444,224,936.16	361,504,179.75	356,757,090.73
购买商品、接受劳务支付的现金	320,486,860.54	308,352,674.20	226,224,494.85	227,126,533.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	40,813,114.45	34,850,602.61	32,826,921.88	28,614,680.56
支付的各项税费	24,947,801.77	23,928,002.78	18,014,846.48	17,771,720.56
支付其他与经营活动有关的现金	44,128,453.72	96,741,181.24	28,113,623.18	25,096,029.69
经营活动现金流出小计	430,376,230.48	463,872,460.83	305,179,886.39	298,608,964.80
经营活动产生的现金流量净额	27,116,404.52	-19,647,524.67	56,324,293.36	58,148,125.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	355,743.49	355,743.49	390,074.22	390,074.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	357,300.00	208,000.00	297,500.00	169,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	56,630,000.00	56,630,000.00	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	57,343,043.49	57,193,743.49	687,574.22	559,574.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	122,566,593.13	103,822,128.51	57,455,192.85	57,319,013.41
投资支付的现金	25,867,600.00	36,867,600.00	0.00	0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	57,180,000.00	57,180,000.00	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	205,614,193.13	197,869,728.51	57,455,192.85	57,319,013.41
投资活动产生的现金流量净额	-148,271,149.64	-140,675,985.02	-56,767,618.63	-56,759,439.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00	527,700,000.00	527,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	80,000,000.00	80,000,000.00	122,000,000.00	117,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	4,000,417.57	4,000,417.57	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	84,000,417.57	84,000,417.57	649,700,000.00	644,700,000.00
偿还债务支付的现金	145,000,000.00	110,000,000.00	93,000,000.00	93,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	27,904,949.59	26,137,123.14	10,744,651.86	8,240,488.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	7,716,982.22	7,716,982.22	5,532,125.65	5,532,125.65
筹资活动现金流出小计	180,621,931.81	143,854,105.36	109,276,777.51	106,772,613.93
筹资活动产生的现金流量净额	-96,621,514.24	-59,853,687.79	540,423,222.49	537,927,386.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-217,776,259.36	-220,177,197.48	539,979,897.22	539,316,072.81
加：期初现金及现金等价物余额	587,502,906.79	586,216,634.24	47,523,009.57	46,900,561.43
六、期末现金及现金等价物余额	369,726,647.43	366,039,436.76	587,502,906.79	586,216,634.24

9.2.4 合并所有者权益变动表（附后）

9.2.5 母公司所有者权益变动表（附后）

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

本公司2010年度收购广西皇氏甲天下食品有限公司71%的股权，成为其控股股东，对其实施控制，纳入合并报表范围。广西皇氏甲天下食品有限公司原由本公司之控股股东黄嘉棣所控制，因此上述收购属于同一控制下的企业合并，本公司于编制合并报表时，同时调整了对比报表数据，将其纳入对比报表合并范围。

对比报表调整情况如下： 单位：（人民币）元

项目名称 上年期末数 调整数 调整后本期期初数

流动资产 662,528,785.81 10,482,235.95 673,011,021.76

非流动资产 252,802,895.31 40,787,377.19 293,590,272.50

资产总计 915,331,681.12 51,269,613.14 966,601,294.26

流动负债 133,809,789.58 41,172,475.95 174,982,265.53

非流动负债 57,576,722.21 - 57,576,722.21

负债合计 191,386,511.79 41,172,475.95 232,558,987.74

归属于母公司所有者权益 723,945,169.33 7,168,967.40 731,114,136.73

净利润 45,615,103.93 -5,206,547.31 40,408,556.62

归属于母公司股东的净利润 45,615,103.93 -3,696,648.59 41,918,455.34

基本每股收益 0.57 -0.05 0.52

稀释每股收益 0.57 -0.05 0.52

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司

董事长：黄嘉棣

二〇一一年三月二十八日

9.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2010年度 单位：元

项目	本期金额										上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他				资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	107,000,000.00	513,054,256.14			12,643,414.65		98,416,465.94		2,928,169.79	734,042,306.52	80,000,000.00	318,244.56			7,913,510.01		75,212,299.25			163,444,053.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	107,000,000.00	513,054,256.14			12,643,414.65		98,416,465.94		2,928,169.79	734,042,306.52	80,000,000.00	318,244.56			7,913,510.01		75,212,299.25			163,444,053.82
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		-24,850,000.00			6,788,570.80		34,875,095.76		-2,059,557.42	14,754,109.14	27,000,000.00	512,736,011.58			4,729,904.64		23,204,166.69		2,928,169.79	570,598,252.70
（一）净利润							56,929,666.56		-2,059,557.42	54,870,109.14							41,918,455.34		-1,509,898.72	40,408,556.62
（二）其他综合收益		-24,850,000.00					6,134,000.00			-18,716,000.00		24,850,000.00					-13,984,384.01		4,438,068.51	15,303,684.50
上述（一）和（二）小计		-24,850,000.00					63,063,666.56		-2,059,557.42	36,154,109.14		24,850,000.00					27,934,071.33		2,928,169.79	55,712,241.12
（三）所有者投入和减少资本											27,000,000.00	487,886,011.58								514,886,011.58
1．所有者投入资本											27,000,000.00	487,886,011.58								514,886,011.58
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					6,788,570.80		-28,188,570.80			-21,400,000.00					4,729,904.64		-4,729,904.64
1．提取盈余公积					6,788,570.80		-6,788,570.80								4,729,904.64		-4,729,904.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-21,400,000.00			-21,400,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	107,000,000.00	488,204,256.14			19,431,985.45		133,291,561.70		868,612.37	748,796,415.66	107,000,000.00	513,054,256.14			12,643,414.65		98,416,465.94		2,928,169.79	734,042,306.52