（上接15版）

应收利息

于2010年12月31日，本集团应收利息440.88亿元，较上年增加37.43亿元，增幅为9.28%。应收利息减值准备余额0.01亿元，是本集团对逾期3年以上的应收债券利息全额计提减值准备。

负债

下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2010年12月31日			于2009年12月31日		于2008年12月31日
	金额		占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）
客户存款	9,075,369	89.77		8,001,323	88.27	6,375,915	89.96
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金	749,809	7.42		812,905	8.97	490,572	6.92
卖出回购金融资产款	4,922	0.05		-	-	864	0.01
已发行债务证券	93,315	0.92		98,644	1.09	53,810	0.76
其他负债1	185,997	1.84		151,463	1.67	166,729	2.35
负债总额	10,109,412	100.00		9,064,335	100.00	7,087,890	100.00

1. 包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。

于2010年12月31日，负债总额101,094.12亿元，较上年增加10,450.77亿元，增幅为11.53%。客户存款是本集团最主要的资金来源，较上年增加10,740.46亿元，增幅为13.42%，在负债总额中的占比较上年上升1.50个百分点至89.77%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金较上年减少630.96亿元，降幅为7.76%，主要是受资本市场波动影响，证券公司存款、基金公司存款等大幅减少；已发行债务证券较上年减少53.29亿元，主要是由于本行于2010年9月到期偿还在香港发行的人民币普通金融债券以及本行海外机构已发行存款证减少。

客户存款

下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。

（人民币百万元，百分比除外）	于2010年12月31日		于2009年12月31日		于2008年12月31日
	金额	占总额百分比（%）	金额	占总额百分比（%）	金额	占总额百分比（%）
公司存款	4,948,152	54.52	4,303,509	53.79	3,337,046	52.33
活期存款	3,368,425	37.12	2,960,155	37.00	2,229,910	34.97
定期存款	1,579,727	17.41	1,343,354	16.79	1,107,136	17.36
个人存款	4,022,813	44.33	3,584,727	44.80	2,967,747	46.55
活期存款	1,714,952	18.90	1,435,348	17.94	1,133,449	17.78
定期存款	2,307,861	25.43	2,149,379	26.86	1,834,298	28.77
海外业务	104,404	1.15	113,087	1.41	71,122	1.12
客户存款总额	9,075,369	100.00	8,001,323	100.00	6,375,915	100.00

于2010年12月31日，本集团客户存款总额90,753.69亿元，较上年增加10,740.46亿元，增幅为13.42%。公司存款较上年增加6,446.43亿元，增幅为14.98%，高于个人存款12.22%的增幅，使得公司存款在客户存款中的占比较上年上升0.73个百分点至54.52%，主要是在前三季度适度宽松货币政策背景下，企业客户资金相对充裕。由于人行连续两次加息使客户存款提前支取现象增多，同时客户的加息预期明显增强，境内活期存款较上年增长15.65%，高于定期存款11.31%的增幅，在客户存款总额中的占比较上年上升1.08个百分点至56.02%。

股东权益

（人民币百万元）	于2010年12月31日	于2009年12月31日
股本	250,011	233,689
资本公积	135,136	90,266
投资重估储备	6,706	13,163
盈余公积	50,681	37,421
一般风险准备	61,347	46,806
未分配利润	195,950	136,112
外币报表折算差价	(3,039)	(1,982)
归属于本行股东权益	696,792	555,475
少数股东权益	4,113	3,545
股东权益	700,905	559,020

于2010年12月31日，股东权益7,009.05亿元，较上年增加1,418.85亿元，其中A+H配股募集资金净额为611.59亿元；股东权益总额对资产总额的比率为6.48%，较上年上升0.67个百分点。

资本充足率

下表列出所示日期本集团资本充足率相关资料。

（人民币百万元，百分比除外）	于2010年12月31日	于2009年12月31日	于2008年12月31日
核心资本充足率1	10.40%	9.31%	10.17%
资本充足率2	12.68%	11.70%	12.16%
资本组成部分
核心资本：
股本	250,011	233,689	233,689
资本公积、投资重估储备及外币报表折算差额4	127,536	82,427	83,202
盈余公积和一般风险准备	112,028	84,227	73,550
未分配利润3、4	140,995	87,564	39,316
少数股东权益	4,113	3,545	1,596
	634,683	491,452	431,353
附属资本：
贷款损失一般准备金	57,359	48,463	38,110
以公允价值计量的金融工具的重估增值	7,547	10,815	8,684
已发行次级债券	80,000	80,000	40,000
	144,906	139,278	86,794
扣除前总资本	779,589	630,730	518,147
扣除：
商誉	(1,534)	(1,590)	(1,527)
未合并股权投资	(13,695)	(8,903)	(5,682)
其他5	(1,911)	(12,004)	(522)
资本净额	762,449	608,233	510,416
加权风险资产6	6,015,329	5,197,545	4,196,493

1. 核心资本充足率等于核心资本扣除100%商誉和50%未合并股权投资及其他扣减项后的净额，除以加权风险资产。

2. 资本充足率等于资本净额除以加权风险资产。

3. 未分配利润已扣除于资产负债表日后本行建议分派的股息。

4. 投资重估储备中的可供出售金融资产公允价值重估增值从核心资本中扣除，并且将该项增值的50%计入附属资本。此外，对于未实现的交易性金融工具公允价值重估增值在考虑税收影响后从核心资本中扣除，并记入附属资本。

5. 其他主要是指按银监会的规定扣除的资产支持证券投资。

6．加权风险资产包括12.5倍的市场风险资本。

按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算，于2010年12月31日，本集团资本充足率为12.68%，核心资本充足率为10.40%，分别较上年末上升0.98个百分点和1.09个百分点，主要是本行完成A+H配股后，募集资金净额611.59亿元全部用于补充资本，进一步巩固了本行资本基础。同时，本集团适应当前形势的变化，增强对资本的主动管理，提高资本集约使用意识，加强对表内外资产资本使用效率的分析，主动控制表外风险资产增长速度，压缩低效资本使用，改善资本配置结构，亦对提升本行资本充足率水平发挥了积极作用。

资产负债表表外项目分析

本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约、权益工具合约和信用风险缓释合约等。有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见本年报“财务报表”附注“衍生金融工具”。承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、债券承兑承诺、未决诉讼和纠纷及或有负债。信贷承诺是最重要的组成部分，于2010年12月31日，信贷承诺余额20,358.20亿元。有关承诺及或有负债详见本年报“财务报表”附注“承诺及或有负债”。

6.1.3 贷款质量分析

按五级分类划分的贷款分布情况

下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。

（人民币百万元，百分比除外）	于2010年12月31日		于2009年12月31日		于2008年12月31日
	金额	占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）	金额		占总额 百分比（%）
正常	5,405,694	95.35	4,546,843	94.33	3,492,961	92.07
关注	198,722	3.51	200,774	4.17	217,100	5.72
次级	28,718	0.51	21,812	0.45	35,105	0.93
可疑	28,923	0.51	42,669	0.89	39,862	1.05
损失	7,071	0.12	7,675	0.16	8,915	0.23
客户贷款和垫款总额	5,669,128	100.00	4,819,773	100.00	3,793,943	100.00
不良贷款额	64,712		72,156		83,882
不良贷款率		1.14		1.50		2.21

2010年，本集团继续深入推进信贷结构调整，开展“贷后管理年”活动全面强化贷后管理，加强潜在风险领域摸底排查，提前防范化解风险，加快不良贷款处置，信贷资产质量继续稳定向好。于2010年12月31日，不良贷款余额647.12亿元，较上年减少74.44亿元；不良贷款率1.14%，较上年下降0.36个百分点；关注类贷款占比3.51%，较上年下降0.66个百分点。

按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况

下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。

（人民币百万元，百分比除外）	于2010年12月31日			于2009年12月31日
	贷款金额	不良贷款金额	不良 贷款率(%)	贷款金额	不良贷款金额	不良 贷款率(%)
公司类贷款	3,976,865	56,090	1.41	3,351,315	57,178	1.71
短期贷款	1,160,747	22,373	1.93	915,674	29,143	3.18
中长期贷款	2,816,118	33,717	1.20	2,435,641	28,035	1.15
个人贷款	1,368,811	5,920	0.43	1,088,459	7,208	0.66
个人住房贷款	1,091,116	2,966	0.27	852,531	3,600	0.42
个人消费贷款	78,881	962	1.22	78,651	1,329	1.69
其他贷款	198,814	1,992	1.00	157,277	2,279	1.45
票据贴现	142,835	-	-	228,361	-	-
海外业务	180,617	2,702	1.50	151,638	7,770	5.12
总计	5,669,128	64,712	1.14	4,819,773	72,156	1.50

于2010年12月31日，公司类贷款不良率较上年下降0.30个百分点至1.41%，个人贷款不良率较上年下降0.23个百分点至0.43%；得益于本集团加强海外风险管理与大额风险暴露处置化解，海外业务不良贷款大幅下降。

按行业划分的贷款及不良贷款分布情况

下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2010年12月31日					于2009年12月31日
	贷款金额	占总额 百分比（%）	不良贷款金额	不良贷 款率（%）		贷款金额	占总额 百分比（%）	不良贷款金额	不良贷 款率（%）
公司类贷款	3,976,865	70.15	56,090	1.41	3,351,315		69.53	57,178	1.71
制造业	978,816	17.27	22,193	2.27	803,302		16.67	21,413	2.67
交通运输、仓储和邮政业	647,332	11.42	6,219	0.96	519,078		10.77	3,382	0.65
电力、燃气及水的生产和供应业	518,327	9.14	4,424	0.85	486,094		10.09	3,991	0.82
房地产业	402,922	7.11	6,624	1.64	358,651		7.44	9,322	2.60
租赁及商业服务业	359,612	6.34	1,997	0.56	303,380		6.29	1,829	0.60
其中：商务服务业	353,326	6.23	1,979	0.56	301,502		6.26	1,742	0.58
水利、环境和公共设施管理业	216,168	3.81	1,909	0.88	206,175		4.28	1,595	0.77
建筑业	149,676	2.64	1,799	1.20	116,379		2.41	2,252	1.94
批发和零售业	214,800	3.79	5,080	2.36	146,693		3.04	7,391	5.04
采矿业	143,432	2.53	769	0.54	104,019		2.16	394	0.38
其中：石油和天然气开采业	13,422	0.24	41	0.31	4,599		0.10	61	1.33
教育	100,050	1.76	1,219	1.22	93,351		1.94	1,117	1.20
电讯、计算机服务和软件业	25,686	0.45	795	3.10	25,249		0.52	1,123	4.45
其中：电信和其他信息传输服务业	21,869	0.39	92	0.42	22,450		0.47	189	0.84
其他	220,044	3.89	3,062	1.39	188,944		3.92	3,369	1.78
个人贷款	1,368,811	24.15	5,920	0.43	1,088,459		22.58	7,208	0.66
票据贴现	142,835	2.52	-	-	228,361		4.74	-	-
海外业务	180,617	3.18	2,702	1.50	151,638		3.15	7,770	5.12
总计	5,669,128	100.00	64,712	1.14	4,819,773		100.00	72,156	1.50

2010年，本集团持续优化行业客户信贷准入退出标准，完善行业限额管理，不良率较高的批发和零售业、制造业、房地产业的不良率继续保持下降势头，分别较上年下降2.68、0.40和0.96个百分点。同时，积极落实银监会最新监管标准，严格政府融资平台贷款风险分类，基础设施相关行业不良贷款较上年有所上升，资产质量基础进一步夯实。

已重组客户贷款和垫款

下表列出于所示日期，本集团已重组客户贷款和垫款情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2010年12月31日		于2009年12月31日
	金额	占贷款和垫款 总额百分比（%）	金额	占贷款和垫款 总额百分比（%）
已重组客户贷款和垫款	2,070	0.04	3,739	0.08

逾期客户贷款和垫款

下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2010年12月31日		于2009年12月31日
	金额	占贷款和垫款 总额百分比（%）	金额	占贷款和垫款 总额百分比（%）
逾期3个月以内	18,607	0.33	18,565	0.39
逾期3个月至1年	6,595	0.12	17,296	0.35
逾期1年以上3年以内	19,066	0.34	21,710	0.45
逾期3年以上	11,987	0.20	16,690	0.35
已逾期客户贷款和垫款总额	56,255	0.99	74,261	1.54

(%)	于2010年12月31日	于2009年12月31日	于2008年12月31日
正常类贷款迁徙率	2.69	2.78	3.60
关注类贷款迁徙率	11.32	5.74	8.40
次级类贷款迁徙率	27.49	49.78	44.20
可疑类贷款迁徙率	12.51	11.20	11.56

1.贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。

6.1.4 现金流量表分析

经营活动产生的现金流量

经营活动产生的现金流量净额为2,593.61亿元,较上年减少1,642.18亿元。其中，现金流入较上年减少4,853.81亿元，主要是客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额减少；现金流出较上年减少3,211.63亿元，主要是买入返售金融资产净增加额减少。

投资活动所用的现金流量

投资活动所用的现金流量净额为3,451.36亿元，较上年减少723.55亿元，主要是收回投资收到的现金增加额超出了投资支付的现金增加额。

筹资活动产生的现金流量

筹资活动产生的现金流量净额为81.99亿元，较上年减少101.33亿元。现金流入较上年减少182.81亿元，主要是本年A+H配股所募集资金略低于上年发行债券规模；现金流出较上年增加81.48亿元，主要分配现金股利所支付的现金增加。

6.1.5 重要会计估计和判断

本集团编制财务报表需要管理层做出判断、估计和假设。这些判断、估计和假设会影响到会计政策的应用以及资产、负债和收入、费用的列报金额。实际结果可能与这些估计有所不同。这些估计以及相关的假设会持续予以审阅。会计估计修订的影响会在修订当期以及受影响的以后期间予以确认。受估计及判断影响的主要领域包括：客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失、可供出售权益工具的减值、金融工具的公允价值、持有至到期投资的重分类、所得税等。上述事项相关的会计估计及判断，请参见本年报“财务报表”附注 “重要会计政策和会计估计”。

6.1.6 公允价值计量项目

内部控制的总体情况。针对公允价值计量项目，本集团从内控环境、风险评估、控制活动、信息沟通和整改反馈等五个方面建立起内部控制体系。公允价值计量项目管理职能与业务经营职能保持分离，投资和交易业务已实现前、中、后台职能的严格分离。岗位之间具有监督制约机制，中台风险管理职能通过授权、限额管控和风险提示等环节对前台操作制衡，后台清算与结算职能通过交易确认、账务核对等环节对前台操作制衡。

计量基础和减值准备计提。公允价值计量项目包括交易性金融资产、交易性金融负债、可供出售金融资产及衍生金融工具，除非其公允价值无法可靠计量。公允价值计量项目的计量基础和减值准备计提的具体会计政策请参见本年报“财务报表”附注。

估值流程和公允价值确定。在估值流程方面，不断完善估值方法论、估值具体操作及相应账务处理的流程，以确保前中后台相互协作和制约。在价格来源的选取方面，本集团规定可采用盯市（Mark-to-Market）、盯模(Mark-to-Model)和第三方价格3种方法。对有可靠来源、易于获取市场成交价格的业务头寸按照市场价格来计值；当业务头寸缺乏及时、足够的市场价格信息或价格信息获取来源缺乏独立性时，按照模型确定的价值计值；对能够得到第三方价格的，在综合考虑第三方价格的基础上确定重估结果。公允价值计量项目的公允价值确定请参见本年报“财务报表”附注。

内部报告程序。公允价值计量项目的报告体系由日常报告、非交易性市场风险的定期报告、估值和损益报告、专题报告和总体风险的定期报告组成。各类报告遵循相应的发送范围、程序和频率。各类风险报告报送分管行领导、首席风险官或其他高级管理层，并抄送相关部门。

6.2 业务运作

本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括权益投资、海外业务在内的其他业务及未分配项目。

下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2010年12月31日止年度		截至2009年12月31日止年度
	金额	占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）
公司银行业务	91,167	52.05	84,157	60.66
个人银行业务	30,590	17.46	23,311	16.80
资金业务	51,198	29.23	30,294	21.84
其他业务及未分配项目	2,201	1.26	963	0.70
利润总额	175,156	100.00	138,725	100.00

6.2.1 公司银行业务

下表列出公司银行业务分部的主要经营数据及变动情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2010年 12月31日止年度	截至2009年 12月31日止年度	变动 （%）
利息净收入	135,559	124,389	8.98
手续费及佣金净收入	28,563	19,884	43.65
其他业务收入	(1)	(169)	（99.41）
营业收入	164,121	144,104	13.89
营业税金及附加	(12,686)	(11,478)	10.52
业务及管理费	(37,443)	(31,538)	18.72
资产减值损失	(23,557)	(17,476)	34.80
营业利润	90,435	83,612	8.16
营业外收支净额	732	545	34.31
利润总额	91,167	84,157	8.33
	于2010年12月31日	于2009年12月31日
分部资产	4,343,277	3,879,101	11.97

公司银行业务分部利润总额较上年增长8.33%至911.67亿元，占本集团利润总额的52.05%，为本集团主要的盈利来源。随着公司类贷款的增长，利息净收入较上年增长8.98%；随着单位结算、国内保理、电子银行等产品的快速发展，手续费及佣金净收入增速达到43.65%；由于业务较快发展和市场拓展力度的加大，业务及管理费较上年增长18.72%；伴随着公司类贷款总量的增长和日趋审慎的拨备计提政策，资产减值损失较上年增长34.80%。

公司类贷款投放控制有力，质量提升。于2010年末，公司类贷款余额39,768.65亿元，较上年增长18.67%。重点保障小企业、网络银行贷款等战略业务需要，为玉树地震、吉林水灾等灾后重建安排专项计划，支持新疆跨越式发展和西部大开发，为公积金试点保障性住房建设安排专项资金。积极落实全行贷后管理年各项要求，严格把关信贷准入，公司类不良贷款余额560.90亿元，不良贷款率1.41%，分别较上年下降10.88亿元和0.30个百分点，资产质量持续提升。

产能过剩行业和政府投融资平台贷款得到控制与清理。钢铁、平板玻璃、煤化工等六大产能过剩行业及造船业作为重点监控行业，贷款余额较上年末减少192.55亿元。对政府投融资平台贷款，严格贯彻落实监管要求，稳步推进平台解包还原、清查整改相关工作；细化平台客户贷款政策，对资产分类、拨备计提、资产风险权重等提出新的标准和管理要求；按照不同类别设置处置方案，逐户跟踪监测整改进度，确保限期整改；严把客户和项目准入关，仅对现金流充足的客户和国家重点项目进行信贷支持。通过以上措施，实现发展有序、风险可控。

房地产贷款低于整个公司类贷款增幅。严格执行名单制管理，新增总量得到有效控制，房地产业贷款余额4,029.22亿元，增幅12.34%，低于公司类贷款增幅6.33个百分点。2010年以来，政府调控政策陆续出台，以遏制投机、抑制房地产泡沫，保持房地产业健康发展。本行以此为契机，严格控制房地产贷款投放节奏和新增规模，保持房地产贷款稳健增长；合理引导信贷投向，适度降低房地产贷款集中度；持续优化贷款结构，确保新发放贷款主要用于住宅类项目，大力支持政府保障性住房建设；同时严格贷款发放条件，强化押品管理，加大不良贷款处置力度，不断提升房地产贷款资产质量。

新兴信贷业务和涉农贷款快速增长。中小企业贷款余额为15,852.2亿元、增幅28.6%，大幅高于整个公司类贷款增速。网络银行业务取得新突破，先后与阿里巴巴、金银岛等电子商务平台合作，成功研发“e贷通”、“e单通”、“e保通”等网络银行“e贷款”系列产品，为超过7000家客户提供网络银行融资服务，贷款余额增幅达到470%。国内保理业务持续高速增长，贷款余额增幅达220%。并购贷款余额增幅79.4%，带动并购重组财务顾问等手续费收入高速成长，综合收益大幅提高。涉农贷款快速增长，贷款余额8,221亿元，新增2,326亿元，新农村建设信贷业务正在稳步推进试点中。

公司类存款稳健增长，成本合理。公司存款余额49,481.52亿元，较上年末新增6,446.43亿元。本集团实施低成本竞争策略，活期存款新增4,082.70亿元，占整个公司类存款新增额的63.33%；公司存款付息率1.14%，维持在较低水平。

公司中间业务收入快速增长。全年实现手续费及佣金净收入285.63亿元，增幅达43.65%，再创历史新高，占本集团中间业务收入的43.19%。重点发展产品收入贡献突出，单位人民币结算、造价咨询、境内保函、承诺、国内保理等产品收入超过10亿元，国内保理业务收入较上年增长227%。

●机构业务保持快速发展势头。“民本通达”品牌获各方认同，教育、卫生等重点民生领域贷款余额达2,154.15亿元；代理中央财政授权支付业务量继续保持同业首位；已累计发行各类社保卡225万张，产品覆盖面不断扩大。百易安业务实现手续费收入17.66亿元；鑫存管业务客户数突破2,000万户，实现手续费收入5.36亿元，存管客户数和手续费收入继续保持同业首位。银期直通车签约客户数量市场占比近50%，高居同业首位。代理保险业务收入创历史新高，达到36.64亿元。代理资金信托计划资金收付业务收入6.07亿元，继续保持四大行首位。财务公司资金结算网络覆盖率提升至90%，结算总量超过14.98万亿。

●国际业务发展状况良好。外汇存款增长迅猛，新增额居同业首位。全年完成国际结算量6,670.26亿美元，较上年增长43.42%，增幅在四大行中排名第一；实现收入30.47亿元，较上年增长46.02%。贸易融资表内外余额合计2,622.10亿元，增长52.76%。产品创新取得丰硕成果，成功推出了大宗商品融资套期保值、银行保单项下融资、跨境贸易人民币结算、应收账款池融资、外汇现金管理等一系列新产品。

●投资托管业务再上新台阶。于2010年底，本行投资托管业务规模达到13,079.42亿元，增幅31.31%；全年累计实现托管费收入17.16亿元。证券投资基金托管业务保持良好发展态势，托管基金178只，托管资产净值（含QDII基金）6,192.96亿元，托管基金份额5,721.13亿份，均位居市场第二位。实业投资托管业务增长迅速，达到3,621.67亿元，较上年末增长242.14%。证券集合计划托管业务规模达到297.08亿元，市场份额、托管只数、新增规模均位居市场第一位。企业年金基金托管规模366.47亿元，跃居市场第二位。

●养老金业务快速成长。于2010年末，本行签约企业年金个人账户265.9万户，较上年末新增73.3万户；签约受托资产140.7亿元，较上年末新增44.4亿元。面向中小客户的“养颐乐”系列产品不断丰富，成功推出了9款“养颐乐”系列等企业年金产品，签约中小客户约4,300户，较上年末新增约3,300户，呈现高速发展的态势。成功研发员工薪酬延付计划管理产品“养颐四方”1号，受到客户好评，推广效果良好。

●资金结算业务发展强劲。本集团致力于为客户提供全面、周到的资金结算和现金管理服务。于2010年末，本集团对公结算账户222.66万户，同比新增11.72万户，实现人民币结算业务收入64.40亿元、增幅67.44%。大力拓展结算卡市场，着力打造新一代现金管理业务系统，构建涵盖柜面、自助设备、电子平台在内的“三位一体”现金管理服务渠道。向市场推出对公一户通、结算卡、第二代现金池等现金管理新产品，丰富了本集团资金结算业务产品线，有效地提升了“禹道-智胜的现金管理”品牌市场影响，于2010年末，本集团现金管理客户同比增长了90.00%。

6.2.2个人银行业务

下表列出个人银行业务分部的主要经营数据及变动情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2010年 12月31日止年度	截至2009年 12月31日止年度	变动 （%）
利息净收入	70,497	62,817	12.23
手续费及佣金净收入	23,919	17,882	33.76
其他业务收入	628	268	134.33
营业收入	95,044	80,967	17.39
营业税金及附加	(4,668)	(3,638)	28.31
业务及管理费	(57,610)	(49,854)	15.56
资产减值损失	(2,176)	(4,164)	(47.74)
其他业务成本	-	-	-
营业利润	30,590	23,311	31.23
营业外收支净额	-	-	-
利润总额	30,590	23,311	31.23
	于2010年12月31日	于2009年12月31日
分部资产	1,361,904	1,073,608	26.85

个人银行业务实现利润总额较上年增长31.23%至305.90亿元，占本集团利润总额的17.46%，较上年略有上升。随着个人贷款的较快增长，利息净收入较上年增长12.23%；由于银行卡、电子银行、代理保险等业务的快速发展，手续费及佣金净收入较上年增长33.76%；随着对个人业务资源投入量和价格的上升，业务及管理费较上年增长15.56%；随着本集团风险管理技术和水平的不断提升，个人贷款整体质量较上年改善，资产减值损失较上年下降47.74%。

个人存款保持稳定增长。2010年，本行在开展旺季营销及专项营销活动的基础上，从源头上抓资金、抓客户，存款继续保持较快稳定增长。于2010年末，个人存款余额为40,228.13亿元，增速达12.22%。新增存款呈现活期化趋势。新增存款中，活期存款占比达63.82%，比上年同期增加了14.89个百分点。

个人住房贷款新增市场第一。本行个贷中心已建成781个，基本覆盖全国所有地级以上城市，专业化集中经营模式基本实现，风险控制能力、服务效率进一步提升。个人贷款增长25.76%至13,688.11亿元；不良贷款率0.43%，较上年下降0.23个百分点。其中，个人住房贷款重点支持居民购买自住住房，增长27.99%至10,911.16亿元，资产质量表现优异，贷款利率稳步提高。2010年，本行再次荣获《环球金融》杂志评选的“中国最佳房贷服务银行”奖，同时荣获《经济观察报》评选的“2009年度中国最佳房贷服务银行”奖和《理财周报》评选的“最佳房贷银行”奖。

委托性住房金融业务市场份额继续保持同业领先。住房资金存款余额增长12.59%至4,178.98亿元，公积金个人住房贷款余额增长24.66%至5,167.33亿元，存贷款余额均位居同业第一。本行积极参与国家保障性安居工程建设，为住房公积金支持保障性住房建设项目贷款试点提供配套金融服务，取得全部28家试点城市承办资格；本行通过创新服务方式，巩固与各级住房资金管理部门的合作，丰富与本行商业按揭产品组合方式，支持中低收入居民住房消费需求，推广公积金联名卡和委托提取还贷，有效提升了本行“惠民安居、服务大众”的品牌形象。

借记卡新增发卡及消费交易额稳步提升。于2010年末，本行借记卡发卡总量达2.92亿张，较上年增加4,112.14万张。其中，理财卡发卡总量达607.69万张，较上年末新增118.19万张。实现借记卡消费交易额13,036.53亿元，同比增长64.88%，实现手续费收入71.78亿元。

深入推进高端客户服务。于2010年末，本行高端客户总数较上年增长34%，在个人客户金融资产中的占比由上年的8%提高至11%；私人银行客户较上年增长近50%。本行大力发展高端客户专属化服务渠道，目前拥有财富管理中心192家、私人银行10家。积极拓展高端客户理财产品供应渠道，以基金公司专户理财和阳光私募信托为突破，在立足发挥本集团综合优势以及加强与其他基金、证券和信托公司合作基础上，第三方财富管理产品供应平台建设初见成效。

6.2.3 资金业务

下表列出资金业务分部主要经营数据及变动情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2010年 12月31日止年度	截至2009年 12月31日止年度	变动 （%）
利息净收入	42,675	22,199	92.24
手续费及佣金净收入	11,898	9,518	25.01
公允价值变动收益	1,311	58	2,160.34
投资收益	1,133	3,643	(68.90)
汇兑损失	(1,591)	(378)	320.90
营业收入	55,426	35,040	58.18
营业税金及附加	(670)	(562)	19.22
业务及管理费	(2,903)	(3,240)	(10.40)
资产减值损失	(655)	(944)	(30.61)
营业利润	51,198	30,294	69.00
营业外收支净额	-	-	-
利润总额	51,198	30,294	69.00
	于2010年12月31日	于2009年12月31日
分部资产	4,684,227	4,449,759	5.27

资金业务利润总额较上年大幅增长69.00%至511.98亿元，占本集团利润总额的29.23%。随着投资总额和市场利率的企稳回升，利息净收入较上年大幅增长92.24%；伴随着财务顾问、理财业务等产品的快速发展，手续费及佣金净收入较上年增长25.01%；同时，受外币债券价格平稳回升影响，资产减值损失较上年下降30.61%，这些都有益于资金业务利润总额的增长。

金融市场业务

金融市场业务影响力稳步提升。人民币资金运用方面，提高全行现金流变动预测能力，积极拓宽资金盈利渠道，调整资产摆布，把握投资进度和配置结构，严格防范利率风险与信用风险。货币市场交易额共计13.75万亿元，较上年增长16.72%。国债、国家开发银行债券、中国进出口银行债券承销市场排名第一，中国农业发展银行债券承销市场排名第二；柜台国债业务市场排名第二；短期融资券和中期票据合计发行额市场排名第二。灵活调整交易债券组合规模，收益率领先基准指数。外币资金运用方面，抓住市场有利时机，减持高风险信用产品，严控交易对手信用风险，优化外币债券投资组合结构。

黄金业务市场地位持续夯实。本行黄金交易总量达1,135.77吨，同比增长 23.48%。账户金、贵金属租赁与自有品牌实物金市场占比持续提升，本行个人实物品牌金销售市场占比保持第一；黄金租借市场占比40.30%；账户金市场占比37.41%。

结售汇及外汇买卖业务市场份额扩大。2010年，本行结售汇及外汇买卖业务交易量3,089亿美元，较上年增长39.52%。其中，远期结售汇业务增长较快，交易量425亿美元、增速78.09%，收入实现7.12亿元、增速49.58%。积极承担银行间外汇市场做市商职责，做市交易收入同比大幅增加。代客结售汇业务市场份额连续5年提升，2010年本行结售汇市场份额11.56%，较上年提高0.45个百分点。

投资银行业务

2010年，投资银行业务继续高速成长，实现收入139.06亿元，较上年增长41.91%。通过理财产品、债务融资、财务顾问等多种方式为客户实现直接融资近4,600亿元。

财务顾问业务实现收入72.52亿元，其中并购重组、债务重组、上市及再融资顾问等新型财务顾问业务收入比重大幅提高，达26.20亿元，增幅154%。本行为客户提供量身定制的金融全面解决方案（FITS）在全行推广后成效显著，有力满足了客户不同发展阶段的金融需求。债务融资工具承销业务保持竞争优势，实现收入7.89亿元，较上年增长16.72%，短期融资券承销额1,262.45亿元，市场占比18.32%，连续五年保持累计承销量市场首位。

产业基金业务稳步推进，支持民生领域建设和战略性行业发展，成功完成医疗基金、文化基金、航空基金、环保基金和皖江基金等基金的设立工作。

2010年，本行自主发行理财产品271期，当期实现收入54.64亿元；产品余额3,262亿元，同比增长83.46%。针对监管政策的变化，加强理财业务风险管理，调整业务发展思路，加大创新力度，在同业率先推出“乾元一号-城乡通”股权投资类系列理财产品，推动“建行财富”外币类理财产品对高端客户的常规化发行，大力发展“乾元-中小企业信托贷款集合型理财产品”，推出上市公司股票增发类、结构化精选投资类、“乾元-日鑫月溢”高收益开放型等理财产品，支持国家城乡一体化进程，为中小企业拓宽融资渠道，满足客户多样化的投资需求。

6.2.4 海外业务及附属公司

海外业务

2010年，本集团海外业务资产结构优化，筹资能力提升，手续费收入大幅增长。于2010年末，海外机构资产总额2,728.29亿元，较上年增长16.36%。越南胡志明市分行、澳大利亚悉尼分行相继成立并对外运营，在莫斯科设立代表处的申请已获得俄罗斯中央银行批准。新加坡分行由离岸业务牌照升格为批发业务牌照。于2010年末，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼设有9家海外分行，在莫斯科设有1家代表处，拥有建行亚洲、建银国际和建行伦敦三家经营性全资子公司。

主要附属公司

2010年，本集团在已有基金、信托、金融租赁和投行等非银行金融机构的基础上，实施并购保险公司股权项目。同时，以服务三农、优化个人金融服务为己任，积极发展住房储蓄银行、村镇银行及境外的零售银行建设。目前，本集团已基本完成综合化经营的战略布局，不断提高市场竞争力，满足客户综合化服务需求，持续提高集团整体竞争力和盈利水平。目前，各子公司总体发展势头良好，业务规模稳步扩张，公司治理日益完善。截至2010 年末，子公司资产总额1,539.93亿元，较上年增长48.36%，实现净利润21.66亿元。

●建行亚洲

中国建设银行（亚洲）股份有限公司是香港注册的23家持牌银行之一，是本集团在港澳地区的零售及中小企业业务平台，在港澳地区网点数量达到50家。

建行亚洲在严格控制风险的前提下，保持了较好的业务发展趋势。于2010年末，资产总额869.24亿元，较上年增长21.23%，客户贷款和存款分别达到673.77亿和603.15亿元，分别增长19.39%和29.88%；不良贷款率0.31%，不良贷款余额约2.07亿元，保持双降态势。净资产140.35亿元，实现净利润4.88亿元。

建行亚洲积极树立人民币专业服务商的市场形象，率先推出人民币存款优惠、人民币股票挂钩、货币挂钩等投资产品，连续推出三期人民币可赎回存款证，认购反响热烈。正式推出私人银行服务，为高端客户提供一站式的金融理财及家庭咨询服务。

建行亚洲（财务）有限公司（原美国国际信贷（香港）有限公司）信用卡再发卡工作全部完成，44万信用卡客户开始使用建行新卡。信用卡子公司与建行亚洲业务整合进展顺利。

●建信租赁

建信金融租赁股份有限公司由本行和美国银行共同出资设立，注册资本45 亿元，持股比例分别为75.1%和24.9%。建信租赁是国内首批获得银监会批准开业的创新型金融租赁公司之一，主要经营融资租赁、接受承租人的租赁保证金、向商业银行转让应收租赁款、发行融资债券、同业拆借、向金融机构借款和境外外汇借款等业务。

2010年，建信租赁不断开拓市场，加大产品开发力度，业务品种创新取得初步进展，完成首笔医疗设备售后回租融资租赁、首笔飞机和船舶融资租赁等。于2010年末，建信租赁资产总额243.28 亿元，较上年增长196.68%；净资产49.07亿元，较上年增长3.59%；实现净利润1.70 亿元，较上年增长37.10%。

●建银国际

建银国际是本行在香港全资拥有的子公司，从事投资银行业务，业务范围包括上市保荐与承销、财务顾问、企业收购兼并及重组、已上市公司再融资、直接投资、基金募集与销售、资产管理及投资咨询、证券经纪、市场研究、增发配售、内地投资咨询及产业基金等。

2010年，建银国际实现收入23.78亿元，净利润12.77亿元，人均利润、资本回报率、成本收入比等财务指标均大幅优于香港同业平均水平。于2010年末，总资产197.07亿元，较上年增长44.31%；净资产86.47亿元，较上年增长 22.28%。2010年，建银国际加大收费类收入，加大承销和经纪业务投入力度，非投资类收入大幅提高，公司实现非投资类收入9.23亿元，占总收入的比例超过35%。

●建信信托

建信信托有限责任公司由本行与合肥兴泰控股集团有限公司、合肥市国有资产控股有限公司共同出资重组设立，注册资本15.27 亿元，持股比例分别为 67%、27.5%和5.5%。根据中国银监会批准的业务范围，主要开展资金信托业务，动产信托业务，不动产信托业务，有价证券信托业务，投资基金业务，资产重组，购并及项目融资业务，公司理财，财务顾问业务，证券承销业务，办理居间、咨询、资信调查业务，代保管及保管箱业务，自有资金贷款、投资、担保等业务。

2010年，建信信托积极推进产品创新，开发设计了证券投资类、股权投资类、优质应收账款类、个人财富管理类的新型信托产品。截至2010 年末，公司受托管理信托资产规模660.16亿元，较上年增长139.58%；净资产43.84亿元，较上年减少1.15%；实现净利润1.74亿元，较上年增长141.43%。

●中德住房储蓄银行

中德住房储蓄银行有限责任公司注册资本为10 亿元，本行和德国施威比豪尔住房储蓄银行股份公司分别持股75.1%和24.9%。中德住房储蓄银行开办吸收住房储蓄存款，发放住房储蓄贷款，发放个人住房贷款，发放以支持经济适用房、廉租房、经济租赁房和限价房开发建设为主的开发类贷款等业务，并将逐步开办吸收公众存款，发行金融债券，代理发行、兑付和承销政府债券，代理收付款项，代理销售基金，代理保险及国内外结算等业务。

2010年，中德住房储蓄银行住房信贷业务快速发展，住房储蓄产品销售业绩突出，特别是银团贷款、委托贷款等新产品创新方面取得突破性进展。于2010年末，中德银行资产总额82.13亿元，较上年增长129.67%；净资产9.84亿元，较上年增长2.61%；实现净利润2,499万元，较上年增长3,751万元。

●建行伦敦

建行伦敦是建行在英国注册的全资子公司。2009年3月获得了英国金融服务管理局（FSA）颁发的银行牌照。主要业务范围包括公司存贷款业务、国际结算和贸易融资业务、英镑清算业务以及金融衍生产品和商品保值业务。

在发展初期，建行伦敦以“中国元素”作为细分市场的切入点，积极服务于中资在英机构、在华投资的英国公司，以及专注于中英双边贸易的企业客户，进一步拓展了建行在英国及欧洲地区的服务渠道。

依托伦敦这一全球金融中心在信息、产品、人才、服务、技术、法律及监管环境方面的优势，建行伦敦在英国各项业务得到了高速发展。截止2010年底，建行伦敦资产总额约49.37亿元，是上年的7.92倍；净资产12.24亿元，较上年增长99.67%；实现净利润负2,685万元。

●建信基金

建信基金注册资本2 亿元，本行、美国信安金融集团和中国华电集团公司持股比例分别为65%、25%和10%。经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。

2010年，公司顺利完成建信上证社会责任交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上证社会责任交易型开放式指数证券投资基金、建信全球机遇股票型证券投资基金和建信内生动力股票型证券投资基金等四只新基金募集工作并已平稳运行。于2010年末，公司共管理13只基金产品，基金资产管理净值规模485.66亿元，较上年增长11.14%；净资产4.54亿元，较上年增长0.44%；公司经营成果良好，实现净利润1.01亿元，较上年增长33.85%。

2010年，建信基金荣获多项大奖，包括《中国证券报》等机构评选的“金牛债券投资基金公司”称号，建信稳定增利债券基金荣获“2009年度开放式债券型金牛基金”奖。

●村镇银行

截至2010年末，本行已经主发起设立湖南桃江等九家村镇银行，注册资本金共计9.1亿元，本行出资4.54亿元。目前，九家村镇银行各项业务稳步推进，涉农服务特点突出，存款余额达到20.82亿元，贷款总额达到13.43亿元，均无不良贷款，净资产9.14 亿元；净利润合计367万元。

各家村镇银行扎根“三农”，对完善当地农村金融服务体系，延伸服务网络，推动县域经济发展，起到有力的促进作用。针对农村普遍存在的贷款季节性强、财务资料缺乏、抵（质）押物不足等特点，各家村镇银行在风险可控的前提下，积极探索贷款品种、贷款方式、贷款操作流程的创新。根据当地经济特点，因地制宜地推出多项支农惠农政策，开发出农户联保贷款、林权抵押贷款、农业订单贷款、农业机械贷款、“乐农贷”、“乐特贷”等系列信贷产品，有效缓解了农户、小企业等弱势群体担保难、贷款难的问题，以实际行动支持新农村建设。

6.2.5 地区分部分析

下表列出本集团按地区分部划分的税前利润分布情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2010年12月31日止年度		截至2009年12月31日止年度
	金额	占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）
长江三角洲	33,226	18.97	29,035	20.93
珠江三角洲	24,636	14.07	20,066	14.46
环渤海地区	27,186	15.52	22,905	16.51
中部地区	22,293	12.73	20,408	14.71
西部地区	24,057	13.74	25,889	18.66
东北地区	8,414	4.80	7,082	5.11
总行	32,131	18.34	12,057	8.69
海外	3,213	1.83	1,283	0.93
税前利润	175,156	100.00	138,725	100.00

下表列出本集团按地区分部划分的贷款分布情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2010年12月31日		于2009年12月31日
	金额	占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）
长江三角洲	1,321,708	23.31	1,136,447	23.58
珠江三角洲	858,420	15.14	728,639	15.12
环渤海地区	1,008,340	17.79	859,885	17.84
中部地区	922,185	16.27	782,763	16.24
西部地区	963,636	17.00	819,337	17.00
东北地区	350,584	6.18	299,385	6.21
总行	63,638	1.12	41,679	0.86
海外	180,617	3.19	151,638	3.15
客户贷款和垫款总额	5,669,128	100.00	4,819,773	100.00

下表列出本集团按地区分布划分的存款分布情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2010年12月31日		于2009年12月31日
	金额	占总额 百分比（%）	金额	占总额 百分比（%）
长江三角洲	1,895,511	20.89	1,655,361	20.69
珠江三角洲	1,435,742	15.82	1,256,578	15.71
环渤海地区	1,662,231	18.32	1,486,628	18.58
中部地区	1,602,656	17.66	1,402,718	17.53
西部地区	1,645,659	18.13	1,420,149	17.75
东北地区	668,217	7.36	600,838	7.51
总行	60,949	0.67	65,963	0.82
海外	104,404	1.15	113,088	1.41
客户存款	9,075,369	100.00	8,001,323	100.00

下表列出本集团资产、分支机构和员工的地区分布情况。

	于2010年12月31日
	资产规模 （人民币百万元）	占比 (%)	机构数量1 （个）	占比 (%)	员工数量1 （人）	占比 (%)
长江三角洲	2,054,133	19.00	2,237	16.66	47,369	15.09
珠江三角洲	1,663,001	15.38	1,679	12.51	36,802	11.73
环渤海地区	1,913,481	17.70	2,181	16.25	53,625	17.09
中部地区	1,672,191	15.47	3,260	24.28	70,360	22.42
西部地区	1,717,538	15.89	2,696	20.08	63,882	20.35
东北地区	694,294	6.42	1,359	10.12	34,987	11.15
总行	4,781,069	44.23	3	0.02	6,355	2.02
海外	272,829	2.52	10	0.08	487	0.15
抵销	(3,976,044)	(36.78)
未分配资产	17,825	0.17
合计	10,810,317	100.00	13,425	100.00	313,867	100.00

1. 为本行数据。

6.2.6 分销渠道

于2010年末，本行境内营业机构总计13,415个，包括总行、一级分行38个、二级分行297个、支行7,988个、5090个支行以下网点及专业化经营的总行信用卡中心。安装运行自动柜员机39,874台，较上年增长10.70%。已投入运营自助银行9,677家，较上年末增长19.06%。

零售网点二代转型顺利推进，完成二代转型的网点达4,000家，转型网点专职客户经理月均产品销售额占所在网点销售额比例超过67%。VIP客户服务满意度不断提升，个人业务发展的重心逐步从“销售产品”向“经营客户”转变。

6.2.7 信息技术

自动化运维水平显著提升。2010年，国际卡、个人先进贷款、重要客户系统、证券等关键系统可用率均达100%，成功完成了“世博”及亚运会等重大活动期间的安全运行保障工作。基础设施环境进一步优化。通过应用系统上收整合，优化系统部署结构，有效降低运行风险并控制成本。

积极支持配合各项业务战略的落实：

●支持金融产品创新。推出企业级电子商务支付服务产品“E商贸通”，为第三方商户提供支付、清算一体化服务解决方案；推出e保通、e点通、e商通等多项新产品，为中小企业提供多种融资服务。

●提供贴心金融服务。建成现金管理系统，向7,610家公司及机构类客户提供持续、稳定的结算及现金管理服务；推出PDA网点信息服务功能，提高网点销售效率与成功率，明显改善了本行网点信息服务的客户体验。

提升风险管理水平。操作风险管理系统完成全行推广，金融市场业务风险管理、新一代资产负债管理系统相继投产，信用风险内部评级体系和组合风险管理持续优化，监管资本计算及报告披露系统建成。

6.2.8 员工及人力资源管理

截至2010年末，本行共有员工313,867人，其中，大学本科以上学历140,562人，占44.78%。此外，本行还有劳务派遣用工38,763人，需本行承担费用的离退休职工为37,137人，子公司员工约3,200人。

以下是本行员工分别按年龄、学历、职责划分的结构情况：

类别	细分类别	员工数	占总数百分比（%）
年龄	30岁以下	65,213	20.78
	31至40岁	117,481	37.42
	41至50岁	100,158	31.91
	51至59岁	30,902	9.85
	60岁以上	113	0.04
学历	博士研究生	314	0.10
	硕士研究生	9,995	3.18
	大学本科	130,253	41.50
	大学专科	120,849	38.51
	中专	27,301	8.70
	高中及以下	25,155	8.01
职责	公司银行业务	38,898	12.39
	个人银行业务	158,751	50.58
	金融市场业务	339	0.11
	财务会计	23,933	7.63
	管理层	15,758	5.02
	风险管理、内审、法律和合规	11,270	3.59
	信息技术	18,643	5.94
	其他	46,275	14.74
总计		313,867	100.00

本行秉承规范分配秩序、构建和谐分配关系的理念，不断创新薪酬管理体系，统一全行工资支付管理政策，引入目标薪酬管理理念，加强对基层员工和核心岗位薪酬分配政策指导，完善激励与约束机制。

本行涉及员工薪酬管理的重要分配制度或重大事项需提请董事会审定，董事会设立提名与薪酬委员会，专门审议涉及公司薪酬制度和方案、年度薪酬总量控制原则、董事、监事及高级管理人员的薪酬分配方案、年度薪酬标准、绩效考核方案与年度考核结果等方面的议案。涉及薪酬分配的重大议案还须经股东大会表决通过，或报上级管理机构履行批准备案程序。根据国家相关政策，对董事、监事及高级管理人员实行绩效薪酬延期支付。本行还制定了相关办法对因违规失职行为受到纪律处分或其他处理员工和对因轻微违规行为受到积分处理员工的薪酬进行扣减。

本行不断加大培训资源的投入，大规模开展员工培训。既注重全面，坚持全员培训、整体推进，又突出重点、分类分级，对主要经营管理人员重点培训，后备管理人员强化培训，急需专业技术人员抓紧培训，基层员工加强培训。2010年，本行共举办境内外各类培训26,393期，培训122.5万人次。

6.3 风险管理

2010年，本行加快全面风险管理体系建设，优化风险政策，调整信贷结构，着力强化贷后、表外、海外、押品、并表等环节基础管理，推进风险计量技术工具的研发和运用，增强主动选择风险、科学安排风险的能力。通过积极主动的风险管理支持业务发展和创新，提升银行的价值创造能力。

6.3.1 风险管理架构

本行董事会下设风险管理委员会，负责制定风险战略和风险管理政策，并对实施情况进行监督，定期对整体风险状况进行评估。

本行已建立集中、垂直的风险管理组织架构，形成以首席风险官—风险总监—风险主管—风险经理为条线的垂直风险管理体系。

总行层面。首席风险官在行长的领导下，负责组织推进银行全面风险管理。在首席风险官的领导下，风险管理部负责风险政策制度建设、风险分析计量等工作。风险管理部下设市场风险管理部，专门负责金融市场业务的风险管理。风险管理部还设海外机构风险管理团队，派驻到海外机构管理部，专职负责海外机构风险管理。授信管理部负责授信业务审批和信用风险的监控。总行其他部门在各自职责范围内履行相应的风险管理职责。

分行层面。一级分行设风险总监，对首席风险官负责并报告工作，负责组织分行的风险管理和信贷审批工作；二级分行设风险主管，支行设风险经理，负责所辖风险管理工作。风险条线实行双线报告，第一汇报路线为向上级风险管理负责人汇报，第二汇报路线为向所在机构或业务单元负责人汇报。

6.3.2 信用风险管理

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或责任，使本集团可能遭受损失的风险。

2010年，本行进一步完善信贷政策体系，发挥区域比较优势，优化信贷资产组合结构；着力强化贷后、表外、海外、押品、并表等环节基础管理，提升风险管控能力；完善授信审批机制，加强重点领域的风险监控和排查；大力推进风险评级等技术工具的研发和应用，提升精细化管理水平。全行贷款质量稳定向好，风险抵补能力进一步提升。

加快信贷结构调整。针对国家宏观调控政策和经济金融形势发展变化，本行制定下发2010年信贷政策和结构调整方案，传导统一的风险偏好，从行业、区域、客户、产品等维度细化“进、保、控、压、退”政策要求，发挥各区域比较优势，指导客户选择和风险排序，全行信贷资产组合结构得到进一步优化。2010年实施主动信贷退出1,045亿元。

强化基础管理。强化贷后管理，明确岗位职责，加强风险预警提示，落实规定动作，建立贷后管理长效机制。强化表内外信用风险敞口统一管控，将表外信贷业务纳入行业限额管理；制定表外业务减值准备计提办法，健全风险抵补机制。推广运用押品管理系统，梳理规范押品准入标准和管理要求。加强子公司并表风险管理，建立子公司重大风险事件应急响应和报告机制。

加强海外机构授信管理。制定海外机构授信业务风险底线，开展海外机构跨区域授信业务风险监控，重点强化内控、合规、风险报告等方面的管理，推进信用评级等基础工具的应用。

做好重点领域风险管控。严控产能过剩行业的信贷投放，执行风险限额零新增；审慎管控地方政府融资平台授信风险敞口，落实还款来源和担保措施，持续跟踪监控；严格房地产行业客户准入标准，加强房地产市场跟踪监测，开展风险压力测试。

优化审批和授信管理流程。成立专门审批团队，加强对重点领域审批把关；优化授信业务风险监测系统，针对授信业务流程受理、审批和发放等关键环节强化监控；完善集团客户统一授信模式，改进小企业客户授信流程，提高授信质量和效率；梳理贷前管理流程，改进贷前风险评估评价。

推进风险管理技术工具的研发和运用。建立覆盖公司、小企业、零售客户的评级模型和系统，并运用到业务经营、风险定价、信贷审批、风险分类、绩效考核等工作中；优化经济资本、行业风险限额管理，开发组合风险管理系统；持续开展重点领域的压力测试，为经营决策提供支持。

信用风险集中程度

2010年，本行加强集团授信集中度管理，对集团客户及下属成员单位的贷款集中度进行持续监控，确保满足监管要求。

于2010年12月末，本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的2.76%，对最大十家客户贷款总额占资本净额的16.00%，均符合监管要求。

贷款集中度

	监管标准	于2010年 12月31日	于2009年 12月31日	于2008年 12月31日
单一最大客户贷款比例（%）	≤10	2.76	3.09	3.68
最大十家客户贷款比例（%）	≤50	16.00	18.94	20.72

借款人集中度

下表列出于所示日期，本集团十大单一借款人情况。

（人民币百万元，百分比除外）	所属行业	于2010年12月31日
		金额	占贷款总额百分比（%）
客户A	铁路运输业	21,059	0.37
客户B	电力、热力的生产和供应业	14,047	0.25
客户C	道路运输业	13,079	0.23
客户D	道路运输业	11,626	0.21
客户E	道路运输业	11,433	0.20
客户F	公共设施管理业	10,901	0.19
客户G	道路运输业	10,726	0.19
客户H	公共设施管理业	10,100	0.18
客户I	道路运输业	10,004	0.18
客户J	公共设施管理业	9,031	0.16
总额		122,006	2.16

6.3.3 流动性风险管理

流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本集团流动性风险管理目标是在满足监管要求的基础上，保持合理的流动性水平，保障支付和清算安全，同时充分、合理运用资金，提高资金使用效率。

2010 年，人行六次提高法定准备金率，并通过公开市场持续净回流资金，银行间市场资金面由相对宽松转为紧张。受此影响，本集团流动性水平虽然有所波动，但通过采取各项有效措施，资金备付率始终保持在合理水平，保证了正常支付与清算。

下表为本集团本外币流动性比率，即流动性资产与流动性负债期末余额的比率。

(%)		标准值	2010年12月31日	2009年12月31日	2008年12月31日
流动性比率	人民币	≥25	51.96	49.63	52.74
	外币	≥25	57.20	61.86	109.84

为减轻宏观经济环境对流动性的影响，本集团根据资金情况适时采取应对措施，加强流动性风险管理限额管理，调整债券投资、买入返售、存放同业等对流动性影响较大的相关产品运用额度，灵活调剂头寸余缺，提高资金收益。本集团定期进行流动性风险压力测试，以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力，结果显示，压力情况下流动性风险虽然有所增加，但仍处于可控范围。

下表为本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期日的分析。

(人民币百万元)	于2010年12月31日
	无期限	实时偿还	1个月内	1个月 至3个月	3个月 至1年	1年 至5年	5年以上	合计
资产
现金及存放中央银行款项	1,628,890	219,139	-	-	-	-	-	1,848,029
存放同业款项及拆出资金	-	53,210	74,247	9,638	5,135	50	-	142,280
买入返售金融资产	-	-	99,961	60,954	20,160	-	-	181,075
客户贷款和垫款	28,796	68,102	182,745	395,284	1,278,290	1,504,855	2,067,954	5,526,026
投资	41,733	-	83,715	330,340	517,169	1,007,443	926,374	2,906,774
其他资产	124,387	47,792	3,613	5,664	9,779	5,520	9,378	206,133
资产总额	1,823,806	388,243	444,281	801,880	1,830,533	2,517,868	3,003,706	10,810,317
负债
向中央银行借款	-	1,781	-	-	-	-	-	1,781
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金	-	518,773	77,774	16,846	61,039	75,377	-	749,809
交易性金融负债	-	2,926	3,043	6,896	24	2,347	51	15,287
卖出回购金融资产	-	-	2,868	2,000	54	-	-	4,922
客户存款	-	5,162,475	809,818	775,614	1,949,539	367,799	10,124	9,075,369
已发行债务证券	-	-	794	898	6,569	5,149	79,905	93,315
其他负债	243	76,817	8,056	15,598	58,579	3,946	5,690	168,929
负债总额	243	5,762,772	902,353	817,852	2,075,804	454,618	95,770	10,109,412
2010年净头寸	1,823,563	(5,374,529)	(458,072)	(15,972)	(245,271)	2,063,250	2,907,936	700,905
2009年净头寸	1,336,006	(5,051,783)	13,717	51,492	389,074	1,638,064	2,182,450	559,020

本集团定期监测资产负债各项业务期限缺口情况，评估不同期限范围内流动性风险状况。于2010 年12月31日，本集团各期限累计缺口7,009.05亿元，较上年增加1,418.85亿元。尽管实时偿还的负缺口为53,745.29亿元，但本集团存款客户基础广泛而坚实，活期存款沉淀率较高，且存款平稳增长，预计未来资金来源稳定，流动性保持稳定态势。（下转17版）