鹏华普天债券证券投资基金
2010年年度报告摘要
2010年12月31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：2011年3月29日
§１ 重要提示
１．１ 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１１年３月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。
本报告期自２０１０年１月１日起至１２月３１日止。
§２ 基金简介
２．１ 基金基本情况
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２．２ 基金产品说明
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２．３ 基金管理人和基金托管人
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２．４信息披露方式
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§３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
３．１ 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：（１）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（２）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（３）表中的“期末”均指报告期最后一日，即１２月３１日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
３．２ 基金净值表现
３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏华普天债券Ａ
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鹏华普天债券Ｂ
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注：本基金业绩比较基准为中信标普国债指数涨跌幅×９０％＋金融同业存款利率×１０％。
中信标普国债指数样本涵盖了上海证券交易所所有的国债品种。交易所的国债交易市场具有参与主体丰富、竞价交易连续的特性，能反映出市场利率的瞬息变化，也使得中信标普国债指数能真实地标示出利率市场整体的收益风险度。
本基金充分考虑本基金各资产投资比例要求从而构建上述业绩比较基准。
３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注：１、业绩比较基准＝中信标普国债指数涨跌幅×９０％＋金融同业存款利率×１０％。
２、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定，截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例
３．２．３ 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：业绩比较基准＝中信标普国债指数涨跌幅×９０％＋金融同业存款利率×１０％。
３．３ 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
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§４ 管理人报告
４．１ 基金管理人及基金经理情况
４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于１９９８ 年１２ 月２２ 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Ｅｕｒｉｚｏｎ Ｃａｐｉｔａｌ ＳＧＲ Ｓ．ｐ．Ａ．）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本８，０００ 万元人民币，后于２００１ 年９ 月完成增资扩股，增至１５，０００ 万元人民币。截止本报告期末，公司管理２只封闭式基金、１９只开放式基金和６只社保组合，经过１１年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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注：１． 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。
２． 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１ 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。
４．３．２ 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。固定收益类公募基金中，鹏华普天债券、鹏华丰收债券、鹏华信用增利债券、鹏华丰润债券同属于债券型基金，但四者在投资范围等方面存在明显差异，造成业绩差异。
４．３．３ 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析
２０１０年债券市场经历了先涨后跌的大幅波动；债市在前三季度由于货币宽松的推动持续温和上涨，但四季度由于ＣＰＩ指数上升超过预期以及人民银行意外加息等因素而出现逆转。与２００９年末相比，交易所上证国债指数上涨了３．２％，银行间中债总财富指数上涨１．９２％。从全年来看，各期限收益率均有明显上升，且中短期收益率上升幅度大于长期品种，导致收益率曲线结构整体呈平坦化；尽管如此，考虑到债券票息，１０年期以下品种仍有明显正收益。
本基金在２０１０年的债券配置基本稳定；组合久期一直维持适中的水平，与市场的整体特征较为适应。在新股申购方面，本基金申购策略一直较为理性，仅选择了部分有投资价值的品种参与申购，为组合增加了收益。
４．４．２ 报告期内基金的业绩表现
２０１０年度普天债券Ａ份额净值增长率为５．９７％，超越基准３．４１％；普天债券Ｂ份额净值增长率为５．４５％，超越基准２．８９％。
４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望２０１１年债券市场，我们认为：国外方面，欧洲债务问题仍在继续发展，不排除进一步恶化的可能；美国经济的复苏也面临着诸多不确定因素，经济增长的力度较为温和。国内方面，虽然通胀预期较强，但政策紧缩的力度也逐渐上升，今年通胀仍然可控，并可望阶段性降低。但另一方面，货币政策紧缩所带来的资金面紧张，很可能在相当长时间制约债市的表现。综上，我们认为２０１１年一季度债市风险与机会都较为有限；长期来说，债市的机会取决于宏观调控的力度和经济的走向。在经济可望回落的大背景下，由于市场对未来的通胀已有较充分的反应，我们对债市持较为中性的态度。
组合投资方面：在久期配置上，我们将坚持平衡收益与风险的原则，在控制风险的前提下将组合久期维持在适中的范围，把握市场机会；在结构方面，适时配置中期偏短的品种，规避长端品种的风险；在类属配置上，将以银行间金融债为主，注重对信用产品的配置。同时，我们将严格遵循价值投资的理念，积极减持估值较高的解禁新股，谨慎、有选择地参与新股申股，力求保持基金份额净值平稳增长。
４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
４．６．１有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：
４．６．１．１ 日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
４．６．１．２ 特殊业务估值流程
根据中国证监会公告［２００８］３８号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
４．６．２基金经理参与或决定估值的程度：
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。
４．６．３本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
４．６．４本公司现没有进行任何定价服务的签约。
４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
４．７．１截止本报告期末，普天债券基金Ａ类可供分配利润为３５，０２８，１４５．８２元，普天债券基金Ｂ类可供分配利润为１７，１０５，４７０．１６元。
４．７．２本基金本报告期内未进行利润分配。
本基金在２０１１年２月２１日对２０１０年年度可供分配利润进行利润分配，下属普天债券基金Ａ每１０份分配０．８００元，分红金额为１２，１９４，５３９．７０元；下属普天债券基金Ｂ每１０份分配０．８００元，分红金额为６，９９２，５８９．４７元。
§５ 托管人报告
５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
２０１０年度，基金托管人在鹏华普天债券证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
２０１０年度，鹏华基金管理有限公司在鹏华普天债券证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
２０１０年度，由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华普天债券证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§６ 审计报告
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§７ 年度财务报表
７．１资产负债表
会计主体：鹏华普天债券证券投资基金
报告截止日： ２０１０年１２月３１日
单位：人民币元
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注：报告截止日２０１０年１２月３１日，下属普天债券基金Ａ类的份额净值１．２２４，下属普天债券基金Ｂ类的份额净值１．１８１，基金份额总额２５１，０７１，４８０．８３份，下属普天债券基金Ａ类的份额总额１５６，５９０，２１４．１９份，下属普天债券基金Ｂ类的份额总额９４，４８１，２６６．６４份。
７．２ 利润表
会计主体：鹏华普天债券证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日
单位：人民币元
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７．３ 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华普天债券证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日
单位：人民币元
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 ７．１ 至 ７．４ 财务报表由下列负责人签署：
＿＿＿＿＿＿邓召明＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿胡湘＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿刘慧红＿＿＿＿
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
７．４ 报表附注
７．４．１ 基金基本情况
鹏华普天系列开放式证券投资基金（以下简称“本系列基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［２００３］第６１号《关于同意鹏华普天系列开放式证券投资基金设立的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金契约》（后更名为《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》）发起，并于２００３年７月１２日募集成立。本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设两个子基金，分别为普天债券投资基金（以下简称“本基金”）和普天收益证券投资基金。本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集１，１４０，７１７，１５５．０６元，其中包括本基金７９７，４８９，５６７．０２元和普天收益证券投资基金３４３，２２７，５８８．０４元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字（２００３）第７８号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。本基金已按规定将《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》等法定文件报中国证监会备案。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具；具体投资于债券以及配售和增发的新股。在正常市场状况下，债券投资比例为８０％－９５％，股票投资比例不高于２０％，现金或到期日在一年以内的政府债券不得低于基金资产净值的５％。本基金的业绩比较基准为：中信标普国债指数涨跌幅×９０％＋金融同业存款利率×１０％。
根据《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》和《鹏华普天系列开放式证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，自２００６年５月１５日起，本基金根据申购费用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用的，称为Ａ类；不收取申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别，称为Ｂ类。本基金Ａ类、Ｂ类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
７．４．２ 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会公告［２０１０］５号《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
７．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金２０１０年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
７．４．５差错更正的说明
本报告期本基金没有发生重大会计差错更正。
７．４．６ 关联方关系
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注：１、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方没有发生变化。
２、下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
７．４．７ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
７．４．７．１ 通过关联方交易单元进行的交易
本基金２０１０年、２００９年未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券回购交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务。
７．４．７．２ 关联方报酬
７．４．７．２．１ 基金管理费
单位：人民币元
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注：（１）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬，２００６ 年５月１５日之前的约定年费率为０．７５％，自２００６年５月１５日普天债券基金分设Ａ、Ｂ类份额起，管理人报酬年费率为０．６０％，逐日计提，按月支付。日管理费＝前一日基金资产净值×０．６％÷当年天数。
（２）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
７．４．７．２．２ 基金托管费
单位：人民币元
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注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费，２００６年５月１５日之前的约定年费率为０．２０％，自２００６年５月１５日普天债券基金分设Ａ、Ｂ类份额起，托管费年费率为０．１８％，逐日计提，按月支付。日托管费＝前一日基金资产净值×０．１８％÷当年天数。
７．４．７．２．３ 销售服务费
单位：人民币元
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注：自２００６年５月１５日普天债券基金分设Ａ、Ｂ类份额起，支付基金销售机构的Ｂ类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值０．３％的年费率计提，逐日计提，按月支付，Ａ类基金份额不收取销售服务费。日销售服务费＝前一日基金资产净值×０．３％÷当年天数。
７．４．７．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
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注：与关联方之间通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易，该类交易均在正常业务中按一般商业条款而订立。
７．４．７．４ 各关联方投资本基金的情况
７．４．７．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
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注：本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
７．４．７．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
２０１０年末及２００９年末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
７．４．７．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
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注：本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司。本期期末余额１３，５７１，０７１．９２元，上年度可比期间期末余额３４，５１２，５９６．９１元。
７．４．７．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
■
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７．４．８ 期末（２０１０年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券
７．４．８．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
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注：截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证。
７．４．８．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，本基金没有持有暂时停牌的股票。
７．４．８．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
７．４．８．３．１ 银行间市场债券正回购
截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。
７．４．８．３．２ 交易所市场债券正回购
截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额５，０００，０００．００元，于２０１１年１月４日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和／或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
§８ 投资组合报告
８．１ 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
■
８．２ 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
■
８．３期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
■
注：上述股票明细为本基金本报告期末持有的全部股票。
８．４ 报告期内股票投资组合的重大变动
８．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
８．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
８．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
■
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
８．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
■
８．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
■
８．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
８．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
８．９ 投资组合报告附注
８．９．１ 报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。
８．９．２ 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
８．９．３ 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
■
８．９．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
■
８．９．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
■
８．９．６投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§９ 基金份额持有人信息
９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
■
９．２ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
■
注：截止本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
§１０ 开放式基金份额变动
单位：份
■
注：（１）总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
（２）本基金从２００６年５月１５日起分为Ａ、Ｂ两级。
§１１ 重大事件揭示
１１．１ 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
１１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
１１．２．１基金管理人的重大人事变动
１、因原董事Ｆｒａｎｃｉｓ Ｃａｎｄｙｌａｆｔｉｓ先生提出辞去本公司董事职务，根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司２０１０年股东会会议审议，同意由Ａｌｅｓｓａｎｄｒｏ Ｖａｒａｌｄｏ先生担任本公司董事，Ｆｒａｎｃｉｓ Ｃａｎｄｙｌａｆｔｉｓ先生不再担任本公司董事职务。本公司已于２０１０年３月将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案并在基金更新招募书说明书中披露。
２、因原董事Ｃｉｒｏ Ｂｅｆｆｉ先生辞去本公司董事职务，原监事Ｐｉｅｒｒｅ Ｂｏｕｃｈｏｍｓ先生辞去本公司监事职务，根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司２０１０年第三次临时股东会会议审议，同意由Ｍａｓｓｉｍｏ Ｍａｚｚｉｎｉ先生担任本公司董事，Ｃｉｒｏ Ｂｅｆｆｉ先生不再担任本公司董事职务；由Ａｎｄｒｅａ Ｖｉｓｍａｒａ先生担任本公司监事，Ｐｉｅｒｒｅ Ｂｏｕｃｈｏｍｓ先生不再担任本公司监事职务。本公司已于２０１０年１１月将上述董事、监事任免的有关材料报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案并在基金更新招募书说明书中披露。
１１．２．２基金托管人——交通银行股份有限公司的基金托管部门本报告期内无重大人事变动。
１１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
１１．４ 基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
１１．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用 ５０，０００．００ 元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为８年。
１１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。
１１．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
１．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
■
注：１． 上表所列的的应支付佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、债券等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。
２． 交易单元选择的标准和程序：
１） 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：
（１）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于３ 亿元人民币；
（２）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（３）经营行为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（４）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（５）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（６）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
２） 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，分别向长江证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司租用交易单元作为基金专用交易单元，并从２００３年７月开始陆续使用。本报告期内上述交易单元未发生变化。
１１．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
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鹏华基金管理有限公司
２０１１年３月２９日