（上接B238版）

7.8.5 其他综合收益细目

√ 适用 □ 不适用单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	444,140,305.51
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	66,621,045.83
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	377,519,259.68
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额	98,545.89	1,182.63
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	98,545.89	1,182.63
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	377,617,805.57	1,182.63

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

一、监事会的工作情况

报告期，公司监事会共召开了6次会议，具体情况如下：

（一）第五届监事会2010年第一次会议于2010年3月19日召开, 审议通过如下事项：

1、《公司监事会2009年度工作报告》；

2、《公司2009年度报告全文及摘要》；

3、《公司2009年度财务决算报告》；

4、《关于新增月产20亿只小尺寸、高容量MLCC技改扩产项目的议案》；

5、《关于新增月产20亿只超小尺寸片式电阻器技改扩产项目的议案》；

6、《关于公司核销坏账损失的议案》；

7、《关于公司内部控制自我评价报告的议案》；

8、《关于公司2010年日常关联交易预算情况的议案》。

会议决议公告刊登在2010年3月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

（二）第五届监事会2010年第二次会议于2010年4月26日以通讯表决方式召开，会议审议通过了《公司2010年第一季度报告全文及摘要》，具体内容刊登在2010年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

（三）第五届监事会2010年第三次会议于2010年7月29日召开，审议通过如下事项：1、《关于公司监事会换届选举的议案》；

2、《关于拟收购广东省粤晶高科股份有限公司86%股权的议案》；

3、《关于调整新厂房建设方案及增加投资的议案》。

会议决议公告刊登在2010年8月3日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

（四）第五届监事会2010年第四次会议于2010年8月6日以通讯表决方式召开，会议审议通过了《公司2010年半年度报告全文及摘要》，具体内容刊登在2010年8月10日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

（五）第六届监事会2010年第一次会议于2010年9月8日召开，审议通过了《关于选举公司第六届监事会主席的议案》，会议决议公告刊登在2010年9月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

（六）第六届监事会2010年第二次会议于2010年10月25日以通讯表决方式召开，会议审议通过了《公司2010年第三季度报告全文及正文》，具体内容刊登在2010年10月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

二、监事会意见

（一）公司依法运作情况

报告期，公司监事会成员积极列席了公司各次董事会和股东大会，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决议执行情况、公司高级管理人员履行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司在报告期内各项决策履行了正常决策程序，并进一步完善了内部控制制度，公司董事和其他高管人员在执行公司职务时没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。

（二）公司财务运作情况

公司监事会认为财务报告审计机构履行了必要的审计程序，财务报告客观、公允地反映了公司2010年度的财务状况和经营成果。

（三）公司收购、出售资产情况

报告期,公司收购了广晟公司和广东电子集团合计持有的广东省粤晶高科股份有限公司86%股权，公司监事会于2010年7月29日召开第五届监事会2010年第三次会议进行了审议，同意公司本次资产收购，以消除与大股东存在的同业竞争问题。

（四）公司关联交易情况

公司关联交易为日常经营及业务需要产生的关联交易，严格履行了审批程序及信息披露义务，没有损害公司和股东利益。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	中审国际 审字【2011】01020062
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	袁聪
引言段	我们审计了后附的广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”）财务报表，包括2010年12月31日公司及合并的资产负债表，2010年度公司及合并的利润表和所有者权益变动表、现金流量表、以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段	按照企业会计准则的规定编制财务报表是风华高科管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

注册会计师责任段	审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段	我们认为，风华高科财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了风华高科2010年12月31日公司及合并的财务状况以及2010年度公司及合并的经营成果和现金流量。
非标意见	-
审计机构名称	中审国际会计师事务所有限公司
审计机构地址	北京市海淀区阜石路73号惠裕大厦G1202
审计报告日期	2011年03月25日
注册会计师姓名
刘四兵、张明祥

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2010年12月31日 单位：元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	380,809,396.22	347,958,612.93	400,305,436.37	359,793,313.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	947,780.00	831,440.00	579,750.00	492,520.00
应收票据	132,706,559.35	124,940,359.09	114,509,045.61	90,836,629.41
应收账款	314,135,222.08	302,706,776.04	326,191,146.50	305,043,665.25
预付款项	200,044,323.92	188,681,356.30	16,183,616.46	12,636,484.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	18,710,440.14	45,289,583.47	15,013,547.31	111,700,924.99
买入返售金融资产
存货	312,853,907.67	249,112,593.09	287,299,372.27	218,727,933.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,360,207,629.38	1,259,520,720.92	1,160,081,914.52	1,099,231,470.36
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	482,400,000.00	482,400,000.00
持有至到期投资
长期应收款	1,647,605.28	1,647,605.28	2,224,685.30	2,224,685.30
长期股权投资	140,350,736.65	538,619,502.49	168,435,397.50	555,360,963.34
投资性房地产
固定资产	983,288,696.01	794,467,007.83	1,051,714,203.17	853,416,276.53
在建工程	93,495,321.47	90,579,144.91	50,707,858.48	43,214,020.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	180,081,268.70	166,794,528.09	184,455,320.66	170,839,259.01
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,423,397.63	2,135,124.64	1,054,858.65	150,720.32
递延所得税资产	52,139,202.22	43,611,655.89	70,767,830.23	59,593,622.41
其他非流动资产
非流动资产合计	1,935,826,227.96	2,120,254,569.13	1,529,360,153.99	1,684,799,547.69
资产总计	3,296,033,857.34	3,379,775,290.05	2,689,442,068.51	2,784,031,018.05
流动负债：
短期借款	114,035,968.99	114,035,968.99	159,583,774.53	152,317,800.06
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	24,209,139.73	24,209,139.73
应付账款	317,535,122.76	318,672,918.53	287,972,165.31	264,782,860.46
预收款项	80,196,196.21	75,802,929.15	16,972,130.24	11,833,283.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	79,111,291.02	70,909,143.16	52,930,979.60	46,259,322.00
应交税费	12,558,816.58	7,423,393.82	5,512,695.45	4,565,058.54
应付利息	1,064,075.85	1,064,075.85	867,669.69	799,008.38
应付股利	2,545,650.84	2,545,650.84	2,543,250.84	2,543,250.84
其他应付款	70,208,863.55	130,972,174.86	55,747,529.51	133,592,566.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	6,690,909.00	6,690,909.00	101,463,636.00	101,463,636.00
其他流动负债	11,753,064.35	11,105,337.95	7,373,564.79	6,813,493.73
流动负债合计	719,909,098.88	763,431,641.88	690,967,395.96	724,970,280.26
非流动负债：
长期借款			41,500,000.00	41,500,000.00
应付债券
长期应付款	22,690,910.00	22,690,910.00	26,654,546.00	26,654,546.00
专项应付款
预计负债			1,040,719.87	1,040,719.87
递延所得税负债	66,621,045.83	66,621,045.83
其他非流动负债	76,358,526.09	68,999,701.47	61,973,960.84	57,654,952.40
非流动负债合计	165,670,481.92	158,311,657.30	131,169,226.71	126,850,218.27
负债合计	885,579,580.80	921,743,299.18	822,136,622.67	851,820,498.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	670,966,312.00	670,966,312.00	670,966,312.00	670,966,312.00
资本公积	1,184,662,482.02	1,189,137,605.92	807,567,405.84	811,618,346.24

减：库存股
专项储备
盈余公积	218,473,882.06	218,473,882.06	198,275,930.40	198,275,930.40
一般风险准备
未分配利润	296,524,884.88	379,454,190.89	149,052,083.25	251,349,930.88
外币报表折算差额	-33,134.72		-131,680.61
归属于母公司所有者权益合计	2,370,594,426.24	2,458,031,990.87	1,825,730,050.88	1,932,210,519.52
少数股东权益	39,859,850.30		41,575,394.96
所有者权益合计	2,410,454,276.54	2,458,031,990.87	1,867,305,445.84	1,932,210,519.52
负债和所有者权益总计	3,296,033,857.34	3,379,775,290.05	2,689,442,068.51	2,784,031,018.05

9.2.2 利润表

编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	2,033,942,732.88	1,730,432,460.13	1,668,388,540.44	1,271,765,495.46
其中：营业收入	2,033,942,732.88	1,730,432,460.13	1,668,388,540.44	1,271,765,495.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,833,657,973.10	1,543,904,574.73	1,630,874,488.29	1,238,510,859.71
其中：营业成本	1,537,293,773.87	1,321,949,658.74	1,356,669,353.33	1,012,277,993.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	14,425,493.97	12,136,394.20	9,948,361.67	8,478,150.93
销售费用	45,344,950.70	33,550,026.68	43,277,387.35	30,525,655.65
管理费用	183,786,766.48	155,113,578.96	155,217,344.11	127,091,755.02
财务费用	19,543,385.64	14,809,566.27	35,106,065.56	30,237,640.25
资产减值损失	33,263,602.44	6,345,349.88	30,655,976.27	29,899,664.18
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）			-765.52	-765.52
投资收益（损失以“-”号填列）	38,567,875.69	27,608,510.29	6,736,137.56	5,935,063.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	12,327,489.77	12,327,489.77	3,154,103.46	0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	238,852,635.47	214,136,395.69	44,249,424.19	39,188,933.73
加：营业外收入	11,263,642.85	9,290,291.77	18,211,927.73	15,428,725.28
减：营业外支出	5,480,048.02	5,465,204.31	1,999,815.37	1,523,097.96
其中：非流动资产处置损失	616,631.93	616,631.93	1,185,783.04	1,185,783.04
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	244,636,230.30	217,961,483.15	60,461,536.55	53,094,561.05
减：所得税费用	22,396,714.89	15,981,966.52	4,751,013.37	-2,876,827.91
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	222,239,515.41	201,979,516.63	55,710,523.18	55,971,388.96
归属于母公司所有者的净利润	221,348,058.25	201,979,516.63	57,291,190.59	55,971,388.96
少数股东损益	891,457.16		-1,580,667.41	0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.33	0.30	0.09	0.08
（二）稀释每股收益	0.33	0.30	0.09	0.08
七、其他综合收益	377,617,805.57	377,519,259.68	1,182.63	0.00
八、综合收益总额	599,857,320.98	579,498,776.31	55,711,705.81	55,971,388.96
归属于母公司所有者的综合收益总额	598,965,863.82	579,498,776.31	57,292,373.22	55,971,388.96
归属于少数股东的综合收益总额	891,457.16		-1,580,667.41	0.00

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。

9.2.3 现金流量表

编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,891,221,686.65	1,617,629,691.19	1,556,836,656.17	1,120,072,577.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	8,382,455.46	3,118,009.30	10,543,000.83
收到其他与经营活动有关的现金	43,510,084.80	53,355,747.79	36,227,628.65	43,016,406.95
经营活动现金流入小计	1,943,114,226.91	1,674,103,448.28	1,603,607,285.65	1,163,088,984.51
购买商品、接受劳务支付的现金	1,051,346,305.06	880,705,838.23	935,277,936.07	563,384,612.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	304,023,375.63	247,532,576.17	239,195,261.34	194,512,963.08
支付的各项税费	86,319,593.11	67,794,184.62	81,174,074.25	64,446,625.14
支付其他与经营活动有关的现金	83,758,136.91	67,902,734.11	79,243,313.67	66,747,934.75
经营活动现金流出小计	1,525,447,410.71	1,263,935,333.13	1,334,890,585.33	889,092,135.30
经营活动产生的现金流量净额	417,666,816.20	410,168,115.15	268,716,700.32	273,996,849.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			9,135,427.81	9,157,645.67
取得投资收益收到的现金	11,598,396.97	17,433,476.65	5,335,680.89	4,534,606.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	676,550.00	676,550.00	5,010,521.00	5,010,521.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	13,999,165.86	14,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	690,000.00	690,000.00	1,050,000.00	1,050,000.00
投资活动现金流入小计	26,964,112.83	32,800,026.65	20,531,629.70	19,752,773.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	81,306,692.49	77,114,854.35	62,973,058.40	61,141,447.98
投资支付的现金	338,920.00	10,338,920.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	125,740,000.00	125,740,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	1,213,120.00	1,213,120.00
投资活动现金流出小计	208,598,732.49	214,406,894.35	62,973,058.40	61,141,447.98
投资活动产生的现金流量净额	-181,634,619.66	-181,606,867.70	-42,441,428.70	-41,388,674.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	189,035,968.99	189,035,968.99	836,387,711.75	829,117,800.06
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	26,315,764.29	26,315,764.29	19,653,890.93	6,349,286.76
筹资活动现金流入小计	215,351,733.28	215,351,733.28	856,041,602.68	835,467,086.82
偿还债务支付的现金	373,788,147.06	366,522,491.82	1,099,298,130.87	1,095,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	68,721,907.67	68,601,981.50	38,796,473.71	38,607,026.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	18,348,107.23	18,348,107.23	31,578,323.29	24,060,359.06
筹资活动现金流出小计	460,858,161.96	453,472,580.55	1,169,672,927.87	1,158,067,385.64
筹资活动产生的现金流量净额	-245,506,428.68	-238,120,847.27	-313,631,325.19	-322,600,298.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-556,296.95	-327,553.85
五、现金及现金等价物净增加额	-10,030,529.09	-9,887,153.67	-87,356,053.57	-89,992,124.09
加：期初现金及现金等价物余额	373,989,672.08	340,995,513.37	461,345,725.65	430,987,637.46
六、期末现金及现金等价物余额	363,959,142.99	331,108,359.70	373,989,672.08	340,995,513.37

9.2.4 合并所有者权益变动表(见前表)

9.2.5 母公司所有者权益变动表(见前表)

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

1、2010年1月，公司出资设立全资子公司广东晟华房地产开发有限公司。 2、2010年10月26日，公司对控股子公司广东肇庆微硕电子有限公司下属子公司广西苍梧风华磁件有限公司进行停业解散，并成立清算组进行清算。公司自2010年11月开始不将其纳入合并范围。

广东风华高新科技股份有限公司

法定代表人：钟金松

二O一一年三月二十九日