（上接B279版）
单位：万元
| 项目 | 2010年度实现数 | 2011年度预测数 |
| 一、营业收入 | 6,589.03 | 13,603.90 |
| 减：营业成本 | 5,591.85 | 10,420.65 |
| 营业税金及附加 | 8.19 | 54.49 |
| 减：销售费用 | - | - |
| 管理费用 | 2,965.67 | 2,355.60 |
| 财务费用 | -299.38 | 1,717.00 |
| 资产减值损失 | 4.10 | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以负号填列） | - | - |
| 加：投资收益（损失以负号填列） | 1,188.85 | 1,643.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
| 二、营业利润（损失以负号填列） | -492.55 | 699.84 |
| 加：营业外收入 | 795.50 | - |
| 减：营业外支出 | 5.48 | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - |
| 三、利润总额（损失以负号填列） | 297.47 | 699.84 |
| 减：所得税费用 | 1.06 | 11.67 |
| 四、净利润 | 296.41 | 688.17 |
| 归属于母公司的将利润 | 294.57 | 671.54 |
| 少数股东损益 | 1.84 | 16.63 |
（二）惠腾公司盈利预测的主要数据
1、盈利预测的编制基础
惠腾公司以持续经营为基础，根据2008年度、2009年度、2010年度业经中国注册会计师审计的财务报表，以及惠腾公司2011年度生产经营计划、投资计划及营销计划等资料，编制了惠腾公司2011年度已扣除企业所得税但未计经常性项目的盈利预测表。编制该盈利预测表系按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、盈利预测编制的基本假设
①惠腾公司所遵循的我国有关法律、法规、政策和惠腾公司所在地区的社会经济环境仍如现实状况，无重大变化；
②惠腾公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动；
③惠腾公司所属风轮叶片行业的市场状况及市场占有率无重大变化；
④惠腾公司生产经营计划、投资计划及营销计划等能如期实现,无重大变化；
⑤惠腾公司预测期内的经营运作，不会受到人力、能源、原材料等严重短缺的不利影响；
⑥惠腾公司盈利预测期内对子公司的股权比例不会发生重大变化；
⑦惠腾公司预测期内采用的会计政策及其核算方法，在所有重大方面均与本公司以前一贯采用的会计政策及核算方法一致；
⑧交易性金融资产的公允价值不发生重大变化；
⑨无其他人力不可抗拒及不可预见因素对惠腾公司造成的重大不利影响。
3、惠腾公司盈利预测报告的主要数据
惠腾公司合并盈利预测报告业经天健正信审核并出具了天健正信审（2011）专字第010230号《盈利预测审核报告》，主要数据情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2010年度实现数 | 2011年度预测数 |
| 一、营业收入 | 103,553.82 | 204,027.81 |
| 减：营业成本 | 78,798.57 | 160,584.09 |
| 营业税金及附加 | 124.99 | 1,133.87 |
| 减：销售费用 | 6,081.56 | 13,279.89 |
| 管理费用 | 8,146.62 | 9,423.23 |
| 财务费用 | 5,250.45 | 7,317.47 |
| 资产减值损失 | 2,557.28 | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以负号填列） | - | - |
| 加：投资收益（损失以负号填列） | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
| 二、营业利润（损失以负号填列） | 2,594.34 | 12,289.26 |
| 加：营业外收入 | 2,636.85 | - |
| 减：营业外支出 | 454.45 | - |
| 三、利润总额（损失以负号填列） | 4,776.74 | 12,289.26 |
| 减：所得税费用 | 603.39 | 1,843.38 |
| 四、净利润 | 4,173.35 | 10,445.88 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 4,417.31 | 10,445.88 |
| 少数股东损益 | -243.96 | - |
（三）安吉精铸公司盈利预测的主要数据
1、盈利预测的编制基础
安吉精铸公司以持续经营为基础，根据2008年度、2009年度、2010年度经天健正信审计的财务报表，以及2011年度生产经营计划、投资计划及营销计划等资料，编制了安吉精铸公司2011年度已扣除企业所得税但未计经常性项目的盈利预测表。编制该盈利预测表系按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、盈利预测编制的基本假设
（1）安吉精铸公司所遵循的我国有关法律、法规、政策和本公司所在地区的社会经济环境仍如现实状况，无重大变化；
（2）安吉精铸公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动；
（3）安吉精铸公司所属机械制造行业的市场状况及市场占有率无重大变化；
（4）安吉精铸公司生产经营计划、投资计划及营销计划等能如期实现,无重大变化；
（5）安吉精铸公司预测期内的经营运作，不会受到人力、能源、原材料等严重短缺的不利影响；
（6）安吉精铸公司预测期内采用的会计政策及其核算方法，在所有重大方面均与本公司以前一贯采用的会计政策及核算方法一致；
（7）无其他人力不可抗拒及不可预见因素对安吉精铸公司造成的重大不利影响。
3、合并盈利预测报告的主要数据
安吉精铸公司合并盈利预测报告业经天健正信审核并出具了天健正信审（2011）专字第080026号审核报告，主要数据情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2010年度实现数 | 2011年度预测数 |
| 一、营业收入 | 40,431.04 | 52,005.12 |
| 减：营业成本 | 30,540.13 | 39,640.50 |
| 营业税金及附加 | 145.84 | 188.12 |
| 减：销售费用 | 1,505.41 | 2,276.18 |
| 管理费用 | 5,050.57 | 5,210.12 |
| 财务费用 | 1,239.58 | 1,636.10 |
| 资产减值损失 | 0.46 | 288.20 |
| 加：公允价值变动收益（损失以负号填列） | - | - |
| 加：投资收益（损失以负号填列） | 68.81 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
| 二、营业利润（损失以负号填列） | 2,017.86 | 2,765.90 |
| 加：营业外收入 | 1,091.89 | 165.03 |
| 减：营业外支出 | 107.49 | 70.02 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - |
| 三、利润总额（损失以负号填列） | 3,002.27 | 2,860.91 |
| 减：所得税费用 | 733.39 | 715.82 |
| 四、净利润 | 2,268.88 | 2,145.09 |
四、上市公司备考盈利预测的主要数据
天健正信对本公司编制的2011年度备考合并盈利预测进行了审核，并出具了天健正信审（2011）专字第080027号《备考合并盈利预测审核报告》。
（一）备考盈利预测的编制基础
1、2010 年 10 月28 日，本公司召开第四届董事会第七次临时会议，审议通过了《关于发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案的议案》，本公司拟向中国航空工业集团公司、中国贵州航空工业（集团）有限责任公司、惠阳航空螺旋桨有限责任公司、美腾风能（香港）有限公司定向发行股份，以购买中航工业所持有的新能源投资公司30.70%股权；中航工业、惠阳航空螺旋桨有限责任公司、美腾风能（香港）有限公司合计持有的惠腾公司80%股权；中航工业、贵航（集团）公司合计持有的安吉精铸公司100%股权、贵航（集团）公司所持有的目前租赁给本公司全资子公司贵州安大航空锻造有限责任公司使用的 12 宗授权经营土地使用权。
2、本备考合并盈利预测系根据本公司《关于发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案的议案》，假设公司与拟收购资产的重大资产重组已于2009年1 月1 日实施完毕，本公司已持有拟收购资产为前提，依据《企业会计准则第20号—企业合并》的规定进行编制。
3、本公司以持续经营为基础，根据2009年度、2010年度业经中国注册会计师审计的备考财务报表，以及本公司2011年度生产经营计划、投资计划及营销计划等资料，编制了本公司2011年度已扣除企业所得税但未扣除非经常性项目的备考盈利预测表。编制该备考盈利预测表系按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制备考财务报表。编制符合企业会计准则要求的备考财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
本备考合并盈利预测编制时所依据的主要会计政策和会计估计在所有重要方面与本公司编制的2010年度备考合并财务报表所采用的主要会计政策和会计估计一致。
（二）盈利预测编制的基本假设
1、本公司所遵循的我国有关法律、法规、政策和本公司所在地区的社会经济环境仍如现实状况，无重大变化；
2、本公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动；
3、本公司所属装备制造行业的市场状况及本公司市场占有率无重大变化；
4、本公司生产经营计划、投资计划及营销计划等能如期实现,无重大变化；
5、本公司预测期内的经营运作，不会受到人力、能源、原材料等严重短缺的不利影响；
6、本公司本次向特定对象非公开发行股票按计划完成。计划投资项目能如期完成投产，并无重大失误；
7、本公司盈利预测期内对子公司的股权比例不会发生重大变化；
8、本公司预测期内采用的会计政策及其核算方法，在所有重大方面均与本公司以前一贯采用的会计政策及核算方法一致；
9、无其他人力不可抗拒及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
（三）中航重机备考合并盈利预测报告的主要数据
中航重机备考合并盈利预测报告业经天健正信审核的主要数据情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2010年度备考实现数 | 2011年度预测数 |
| 一、营业收入 | 563,066.18 | 775,220.39 |
| 减：营业成本 | 427,156.51 | 598,729.82 |
| 营业税金及附加 | 965.60 | 2,291.98 |
| 减：销售费用 | 17,373.17 | 29,458.45 |
| 管理费用 | 59,269.65 | 62,498.72 |
| 财务费用 | 16,290.65 | 26,244.04 |
| 资产减值损失 | 8,316.70 | 4,608.20 |
| 加：公允价值变动收益（损失以负号填列） | - | - |
| 加：投资收益（损失以负号填列） | 190.79 | -545.496 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
| 二、营业利润（损失以负号填列） | 33,884.70 | 50,843.67 |
| 加：营业外收入 | 5,897.66 | 920.13 |
| 减：营业外支出 | 1,138.28 | 781.07 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - |
| 三、利润总额（损失以负号填列） | 38,644.08 | 50,982.73 |
| 减：所得税费用 | 7,795.75 | 10,948.49 |
| 四、净利润 | 30,848.33 | 40,034.24 |
第十节 本次交易相关证券服务机构
一、独立财务顾问
名 称：东海证券有限责任公司
法定代表人：朱科敏
住 所：江苏省常州市延陵西路23号投资广场18、19号楼
电 话：021-50586660
传 真：021-50817925
项目主办人：张超、王忠耀
项目协办人：蒋春黔、王伟伟、郭加翔
二、法律顾问
名 称：北京市嘉源律师事务所
法定代表人：郭斌
住 所：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦4层
电 话：010-66413377
传 真：010-66412855
经办律师：徐莹、黄国宝
三、审计机构
名 称：天健正信会计师事务所有限公司
法定代表人：梁青民
住 所：北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心4层401
电 话：010-59535588
传 真：010-59535599
经办注册会计师：杨雄、廖家河、李琪友
四、资产评估机构
名 称： 北京天健兴业资产评估有限公司
法定代表人： 孙建民
住 所： 北京市西城区月坛北街2号月坛大厦A座23层2306A室
电 话： 010-85869556
传 真： 010-85869546
经办注册资产评估师：刘兴旺、吕浩、郝艳
中航重机股份有限公司
二○一一年三月二十八日