中海货币市场证券投资基金2010年年度报告摘要

2011-03-30 来源：上海证券报

中海货币市场证券投资基金

2010年年度报告摘要

2010年12月31日

基金管理人：中海基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：二〇一一年三月三十日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定，于2011年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2010年7月28日（基金合同生效日）起至2010年12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注1：本基金合同于2010年7月28日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。

注2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

注3：本基金按日结转份额。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．中海货币A类

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2．中海货币B类

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

中海货币市场证券投资基金

份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2010年7月28日至2010年12月31日）

1、中海货币A类

（2010年7月28日至2010年12月31日）

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2、中海货币B类

（2010年7月28日至2010年12月31日）

■

注1：本基金合同生效日为2010年7月28日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。

注2：根据法律法规及基金合同规定，本基金建仓期为自基金合同生效日起六个月，至报告期末尚处于建仓期间。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中海货币市场证券投资基金

自基金合同生效以来每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率对比图

1、中海货币A类

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2、中海货币B类

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注：上图中2010年度指的是2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日，相关数据未按自然年度进行折算。

3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况

1、中海货币A类

单位：人民币元

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注：2010年度是指自2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日。

2、中海货币B类

单位：人民币元

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注：2010年度是指自2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人自2004年3月18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2010年12月31日，共管理开放式证券投资基金9只。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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注1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

为进一步完善公平交易管理，防范和杜绝不规范交易行为，保护基金份额持有人的合法权益，公司建立了有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。

公司通过制定《中海基金研究报告质量考评制度》，树立了研究导向的投资文化，强调投资应以研究作为依据，不断建立完善系统、科学的研究方法和流程，并认真地推行实施。

对于场内交易，公司制定了《中海基金管理有限公司交易管理制度》，所有的投资指令必须通过集中交易室下达，集中交易室与投资部门相隔离，规定多基金指令处理原则是：时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡，通过公司已有交易软件进行控制，不同基金同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，同时禁止多基金之间的同日反向交易。对于场外交易，通过《固定收益证券投资管理办法》、《新股询价网下申购流程》以及《中海基金旗下基金投资流通受限证券管理办法》等规定对交易行为进行规范。

本报告期，不同投资组合的交易得到公平对待，未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

伴随着美联储推出的QE2，全球的流动性在2010年的第四季度又开始泛滥，引发了国内股市的大幅反弹，而上半年还显温和的通胀从下半年开始逐渐走高。在食品价格上涨、国际大宗商品价格和原油不断攀升的情况下，国内对通胀的担忧骤然加强，由此引发了货币政策的转向，从紧成为主基调，包括全年一共六次提高法定存款准备金和两次加息。基于上述因素的考虑，本基金从成立之初（2010年7月底）就一贯坚持流动性与收益性并举的策略，力争在资金面大起大落的情况下，既保证基金运作的流动性，同时抓住短期货币市场利率上升的契机，在8、9月份加大了一年期以上浮动利率金融债的投资，以及较大比例的定期存款。进入第四季度之后，适时加大了逆回购的比例。在年底规模扩张的过程当中，被动降低了短期融资券的比例，尽量加大逆回购和定期存款的占比，较好的分享了短端市场利率上升的机会，提高了基金的收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2010年12月31日,本基金A每万份收益0.2198元，7日年化收益率3.086%，报告期内本基金净值收益率为0.7081%，高于业绩比较基准0.1193个百分点；本基金B每万份收益0.2874元，7日年化收益率3.329%，报告期内本基金净值收益率为0.8134%，高于业绩比较基准0.2246个百分点。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2011年，控制物价、控制房价成为主基调，货币政策将延续2010年四季度以来的从紧基调。在大的宏观经济运行态势良好的背景下，这些政策变化将对市场资金、利率变化、企业盈利、行业轮动等带来影响。而债券市场在这种加息环境中面临的变数较多。一方面，市场仍担心会继续加息和提高准备金率，另一方面，经过几次加息后，目前的收益率对一些机构而言已经具备一定的吸引力。因此，债券市场前低后高的概率较大。本基金将采取相对审慎的策略，在利率波动的环境中寻找相对有保护的品种，同时利用资金面的变化来制定灵活的资金融出和融入计划。我们将力求最大限度的规避政策波动带来的风险，为投资人谋求更好的财富回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25％以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的估值核算小组，组成人员包括督察长、风险控制总监、监察稽核负责人及基金会计负责人等，成员均具有多年基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。负责估值核算的小组成员中不包括投资总监及基金经理，但对于非活跃投资品种，投资总监及基金经理可以向估值核算小组提供估值建议。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2010年，本基金托管人在对中海货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2010年，中海货币市场证券投资基金的管理人——中海基金管理有限公司在中海货币市场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海货币市场证券投资基金2010年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

江苏公证天业会计师事务所有限公司对本基金出具了无保留意见的审计报告，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：中海货币市场证券投资基金

报告截止日：2010年12月31日

单位：人民币元

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注1：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.00元，基金份额总额4,589,294,238.34份，其中A级基金份额总额84,772,041.35份，B级基金份额总额4,504,522,196.99份。

注2：本基金合同生效日为2010年7月28日，无去年同期比较数据，下同。

7.2 利润表

会计主体：中海货币市场证券投资基金

本报告期：2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日

单位：人民币元

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注：本报告期指2010年7月28日（基金合同生效日）起至2010年12月31日，无去年同期比较数据，下同。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中海货币市场证券投资基金

本报告期：2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日

单位：人民币元

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报告附注为财务报表的组成部分

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署；

基金管理公司负责人：陈浩鸣，主管会计工作负责人：黄鹏，会计机构负责人：曹伟

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

中海货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定，经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】872号《关于核准中海货币市场证券投资基金募集的批复》核准募集。

本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行；有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2010年7月28日生效，该日的基金份额总额为2,958,869,207.75份，其中A级基金份额总额784,590,763.21份，B级基金份额总额2,174,278,444.54份。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

以人民币为记账本位币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

7.4.4.3.1金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

7.4.4.3.2金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

7.4.4.4.1金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。

7.4.4.4.2债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

7.4.4.4.3当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

7.4.4.5.1为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

7.4.4.5.2计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

7.4.4.5.2.1存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

7.4.4.5.2.2存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

7.4.4.5.2.3当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额初始面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

不适用。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率时，扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。

债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金收益分配方式为红利再投资；

“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2 位，小数点后第3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；

本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资者不记收益；

本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除；

当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益。

本基金收益每月集中支付一次；

本基金同一级别的每一基金份额享有同等分配权；

法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期没有发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期没有发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税字 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税字 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

7.4.6.1

以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

7.4.6.2

基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

7.4.6.3

对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。

7.4.7关联方关系

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7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

本基金在本报告期未在关联方交易单元进行股票交易。

7.4.8.1.2权证交易

本基金在本报告期未在关联方交易单元进行权证交易。

7.4.8.1.3债券交易

本基金在本报告期未在关联方交易单元进行债券交易。

7.4.8.1.4债券回购交易

本基金在本报告期未在关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

本基金在本报告期没有应支付关联方的佣金。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

■

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下：

H=E×0.33%/当年天数（H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值）

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

■

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数（H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值）

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。

7.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

■

注：本基金A级基金份额的销售服务费年费率为0.25%，B级基金份额的销售服务费年费率为0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

H=E×R/当年天数（H为每日该级基金份额应支付的基金销售服务费，E为前一日该级基金份额的基金资产净值，R为该级基金份额的年销售服务费率）

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

■

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

中海货币A类

本基金合同生效日为2010年7月28日，本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

中海货币B类

本基金合同生效日为2010年7月28日，本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

中海货币A类

本基金合同生效日为2010年7月28日，本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

中海货币B类

本基金合同生效日为2010年7月28日，本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期未通过关联方购买其承销的证券。

7.4.9期末（2010年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

本基金在本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

本基金在本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

■

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.4 基金投资组合平均剩余期限

8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。

注：根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，下同。

8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

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8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提收益。

8.9.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。

8.9.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.4期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.9.5其他需说明的重要事项标题

本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

§10 开放式基金份额变动

单位：份

■

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人免去顾建国先生副总经理职务；免去方培池先生副总经理职务；免去储晓明先生董事长职务；免去宋宇先生督察长职务；聘请宋宇先生担任副总经理职务；聘请朱冰峰先生担任督察长职务。

本报告期内，本基金托管人聘请晏秋生担任资产托管部副总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请江苏公证天业会计师事务所有限公司提供审计服务，本报告期内已预提审计费90,000元，截至2010年12月31日暂未支付；本基金成立以来一直由该会计师事务所提供审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基金法律文件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总修改意见完成协议初稿；报监察稽核部审核后确定租用交易单元。

注2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。

注3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

注4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期偏离度绝对值未超过0.5%。

中海基金管理有限公司

二〇一一年三月三十日

基金简称中海货币
基金主代码 392001
交易代码 392001（A类） 392002（B类）
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2010年7月28日
基金管理人中海基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,589,294,238.34份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称中海货币A类中海货币B类
下属分级基金的交易代码 392001 392002
报告期末下属分级基金的份额总额 84,772,041.35份 4,504,522,196.99份

投资目标在保证资产安全与资产充分流动性前提下，追求高于业绩比较基准的收益率，为基金份额持有人创造稳定的当期收益。
投资策略 5、套利策略
本基金的套利策略主要是利用不同市场、不同期限和不同品种之间的收益率差异，通过融入和融出的资金安排，获取无风险的利差收益。
业绩比较基准同期7 天通知存款利率（税后）
风险收益特征本基金属货币市场证券投资基金，为证券投资基金中的低风险品种。
本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

项目基金管理人基金托管人
名称中海基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人姓名朱冰峰赵会军
联系电话 021-38429808 010-66105799
电子邮箱 zhubf@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38789788、400-888-9788 95588
传真 021-68419525 010-66105798

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.zhfund.com
基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层

3.1.1期间数据和指标 2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日 2009年 2008年
中海货币A类中海货币B类中海货币A类中海货币B类中海货币A类中海货币B类
本期已实现收益 618,053.40 11,840,020.80 - - - -
本期利润 618,053.40 11,840,020.80 - - - -
本期基金份额净值收益率 0.7081% 0.8134% - - - -
3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
中海货币A类中海货币B类中海货币A类中海货币B类中海货币A类中海货币B类
期末基金资产净值 84,772,041.35 4,504,522,196.99 - - - -
期末基金份额净值 1.00 1.00 - - - -

阶段份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去3个月 0.5128% 0.0029% 0.3442% 0.0000% 0.1686% 0.0029%
自基金合同生效起至今 0.7081% 0.0026% 0.5888% 0.0000% 0.1193% 0.0026%

阶段份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去3个月 0.5736% 0.0028% 0.3442% 0.0000% 0.2294% 0.0028%
自基金合同生效起至今 0.8134% 0.0026% 0.5888% 0.0000% 0.2246% 0.0026%

年度已按再投资形式转实收基金直接通过应付赎回款转出金额应付利润
本年变动
年度利润分配合计备注
2010年度 618,053.40 - - 618,053.40 -
合计 618,053.40 - - 618,053.40 -

年度已按再投资形式转实收基金直接通过应付赎回款转出金额应付利润
本年变动
年度利润分配合计备注
2010年度 11,840,020.80 - - 11,840,020.80 -
合计 11,840,020.80 - - 11,840,020.80 -

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
江小震固定收益小组负责人、本基金基金经理 2010-07-28 - 12 江小震先生，复旦大学硕士。历任长江证券股份有限公司投资经理、中维资产管理有限责任公司部门经理、天安人寿保险有限公司（原名恒康天安保险有限责任公司）投资部经理、太平洋资产管理有限责任公司高级经理。2009年11月进入本公司工作，现任投研中心固定收益小组负责人。2010年7月至今任中海货币市场证券投资基金基金经理。

资产附注号本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
资产：
银行存款 1,212,005,852.93 -
结算备付金 1,377,272.73 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 401,176,512.21 -
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 401,176,512.21 -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 3,026,602,855.60 -
应收证券清算款 - -
应收利息 8,479,277.91 -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 620,190.27 -
资产总计 4,650,261,961.65 -
负债和所有者权益附注号本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 59,966,193.89 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 663,207.82 -
应付托管费 200,972.05 -
应付销售服务费 28,936.13 -
应付交易费用 13,913.42 -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 94,500.00 -
负债合计 60,967,723.31 -
所有者权益：
实收基金 4,589,294,238.34 -
未分配利润 - -
所有者权益合计 4,589,294,238.34 -
负债和所有者权益总计 4,650,261,961.65 -

项目附注号本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
一、收入 15,448,724.65 -
1.利息收入 15,534,627.62 -
其中：存款利息收入 4,889,750.22 -
债券利息收入 4,181,853.02 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,463,024.38 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -85,902.97 -
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -85,902.97 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - -
减：二、费用 2,990,650.45 -
1．管理人报酬 1,945,354.67 -
2．托管费 589,501.37 -
3．销售服务费 183,956.39 -
4．交易费用 - -
5．利息支出 26,412.99 -
其中：卖出回购金融资产支出 26,412.99 -
6．其他费用 245,425.03 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,458,074.20 -
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列 12,458,074.20 -

项目本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,958,869,207.75 - 2,958,869,207.75
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 12,458,074.20 12,458,074.20
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 1,630,425,030.59 - 1,630,425,030.59
其中：1.基金申购款 4,549,512,393.08 - 4,549,512,393.08
2.基金赎回款 -2,919,087,362.49 - -2,919,087,362.49
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -12,458,074.20 -12,458,074.20
五、期末所有者权益（基金净值） 4,589,294,238.34 - 4,589,294,238.34
项目上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） - - -
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - - -
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） - - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） - - -

关联方名称与本基金的关系
中海基金管理有限公司（"中海基金"）基金管理人、直销机构
工商银行基金托管人、代销机构
中海信托股份有限公司("中海信托") 基金管理人的股东
国联证券股份有限公司 ("国联证券") 基金管理人的股东、代销机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司("法国洛希尔银行") 基金管理人的股东

项目本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,945,354.67 -
其中：支付销售机构的客户维护费 98,538.96 -

项目本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 589,501.37 -

获得销售服务费的各关联方名称本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中海货币A类中海货币B类合计
中海基金 692.15 46,165.56 46,857.71
工商银行 81,639.56 1,177.77 82,817.33
国联证券 2,721.83 0.00 2,721.83
合计 85,053.54 47,343.33 132,396.87

本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
工商银行 - 10,085,600.00 - - - -
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
- - - - - - -

关联方名称本期
2010年7月28日（基金合同生效日）至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
工商银行 62,005,852.93 363,560.84 - -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 401,176,512.21 8.63
其中：债券 401,176,512.21 8.63
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,026,602,855.60 65.08
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 1,213,383,125.66 26.09
4 其他各项资产 9,099,468.18 0.20
合计 4,650,261,961.65 100.00

序号项目占基金资产净值比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 0.51
其中：买断式回购融资 -
序号项目金额占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -

项目天数
报告期末投资组合平均剩余期限 25
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 118
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 7

序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（%）各期限负债占基金资产净值的比例（%）
1 30天以内 84.33 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 3.49 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 7.87 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 2.86 -
4 90天(含)—180天 1.31 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天（含） 2.83 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 99.82 -

序号债券品种摊余成本占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 9,952,141.01 0.22
3 金融债券 170,998,348.51 3.73
其中：政策性金融债 170,998,348.51 3.73
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 220,226,022.69 4.80
6 其他 - -
7 合计 401,176,512.21 8.74
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 131,056,332.25 2.86

序号债券代码债券名称债券数量(张) 摊余成本占基金资产净值比例（％）
1 070211 07国开11 800,000 80,660,941.98 1.76
2 100221 10国开21 400,000 39,942,016.26 0.87
3 070219 07国开19 300,000 30,196,391.88 0.66
4 1081161 10赛尔CPO1 300,000 30,018,124.32 0.65
5 090407 09农发07 200,000 20,198,998.39 0.44
6 1081212 10豫投资CPO1 200,000 20,057,530.85 0.44
7 1081086 10柳化工CPO1 200,000 20,048,025.47 0.44
8 1081254 10新奥CPO1 200,000 20,035,348.39 0.44
9 1081100 10传化CPO1 200,000 20,031,411.44 0.44
10 1081211 10晋三维CP02 200,000 20,002,904.14 0.44

项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0800%
报告期内偏离度的最低值 -0.2003%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0449%

序号名称金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 8,479,277.91
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 620,190.27
7 其他 -
8 合计 9,099,468.18

份额级别持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
中海货币A类 1,778 47,678.31 2,004,295.91 2.36% 82,767,745.44 97.64%
中海货币B类 22 204,751,008.95 4,442,228,959.01 98.62% 62,293,237.98 1.38%
合计 1,800 2,549,607.91 4,444,233,254.92 96.84% 145,060,983.42 3.16%

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金中海货币A类 84,149.12 0.0993%
中海货币B类 - -
合计 84,149.12 0.0018%

项目中海货币A类中海货币B类
基金合同生效日(2010年7月28日)基金份额总额 784,590,763.21 2,174,278,444.54
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 147,849,723.47 4,401,662,669.61
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 847,668,445.33 2,071,418,917.16
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 84,772,041.35 4,504,522,196.99

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
申银万国 1 - - - - -

券商名称债券交易回购交易权证交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例
申银万国 - - 13,549,400,000.00 100.00% - -

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