（上接B162版）

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:日照港股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,510,102,040.00	1,381,716,889.10			169,938,325.97		1,094,943,631.76		300,169,504.61	4,456,870,391.44
加：会计政策变更		192,073,756.09					-192,073,756.09
前期差错更正		-89,088,547.68					28,448,888.48			-60,639,659.20
其他
二、本年年初余额	1,510,102,040.00	1,484,702,097.51			169,938,325.97		931,318,764.15		300,169,504.61	4,396,230,732.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	755,051,020.00	-755,051,020.00			33,570,679.29		393,105,792.23		28,865,875.25	455,542,346.77
（一）净利润							426,676,471.52		28,865,875.25	455,542,346.77
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							426,676,471.52		28,865,875.25	455,542,346.77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					33,570,679.29		-33,570,679.29
1．提取盈余公积					33,570,679.29		-33,570,679.29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	755,051,020.00	-755,051,020.00
1．资本公积转增资本（或股本）	755,051,020.00	-755,051,020.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,265,153,060.00	729,651,077.51			203,509,005.26		1,324,424,556.38		329,035,379.86	4,851,773,079.01

合并所有者权益变动表（续）

2010年1—12月

编制单位:日照港股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,260,592,040.00	1,386,814,360.84			148,161,701.19		832,187,113.24		258,074,061.28	3,885,829,276.55
加：会计政策变更		192,073,756.09					-192,073,756.09
前期差错更正		-46,079,659.20								-46,079,659.20
其他
二、本年年初余额	1,260,592,040.00	1,532,808,457.73			148,161,701.19		640,113,357.15		258,074,061.28	3,839,749,617.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	249,510,000.00	-48,106,360.22			21,776,624.78		291,205,407.00		42,095,443.33	556,481,114.89
（一）净利润							376,011,639.02		42,095,443.33	418,107,082.35
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							376,011,639.02		42,095,443.33	418,107,082.35
（三）所有者投入和减少资本	249,510,000.00	822,789,467.06								1,072,299,467.06
1．所有者投入资本	249,510,000.00	1,000,459,739.75								1,249,969,739.75
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-177,670,272.69								-177,670,272.69
（四）利润分配					21,776,624.78		-84,806,232.02			-63,029,607.24
1．提取盈余公积					21,776,624.78		-21,776,624.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-63,029,607.24			-63,029,607.24
4．其他
（五）所有者权益内部结转		-870,895,827.28								-870,895,827.28
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-870,895,827.28								-870,895,827.28
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,510,102,040.00	1,484,702,097.51			169,938,325.97		931,318,764.15		300,169,504.61	4,396,230,732.24

法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：王建波 会计机构负责人：孙少波

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:日照港股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,510,102,040.00	1,381,716,889.10			169,938,325.97		939,858,276.11	4,001,615,531.18
加：会计政策变更		192,073,756.09					-192,073,756.09
前期差错更正		-60,639,659.20						-60,639,659.20
其他
二、本年年初余额	1,510,102,040.00	1,513,150,985.99			169,938,325.97		747,784,520.02	3,940,975,871.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	755,051,020.00	-755,051,020.00			33,570,679.29		302,136,113.63	335,706,792.92
（一）净利润							335,706,792.92	335,706,792.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							335,706,792.92	335,706,792.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					33,570,679.29		-33,570,679.29
1．提取盈余公积					33,570,679.29		-33,570,679.29
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	755,051,020.00	-755,051,020.00
1．资本公积转增资本（或股本）	755,051,020.00	-755,051,020.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,265,153,060.00	758,099,965.99			203,509,005.26		1,049,920,633.65	4,276,682,664.90

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:日照港股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,260,592,040.00	515,918,533.56			148,161,701.19		806,898,260.38	2,731,570,535.13
加：会计政策变更		192,073,756.09					-192,073,756.09
前期差错更正		-46,079,659.20						-46,079,659.20
其他
二、本年年初余额	1,260,592,040.00	661,912,630.45			148,161,701.19		614,824,504.29	2,685,490,875.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	249,510,000.00	851,238,355.54			21,776,624.78		132,960,015.73	1,255,484,996.05
（一）净利润							217,766,247.75	217,766,247.75
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							217,766,247.75	217,766,247.75
（三）所有者投入和减少资本	249,510,000.00	851,238,355.54						1,100,748,355.54
1．所有者投入资本	249,510,000.00	1,000,459,739.75						1,249,969,739.75

2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-149,221,384.21						-149,221,384.21
（四）利润分配					21,776,624.78		-84,806,232.02	-63,029,607.24
1．提取盈余公积					21,776,624.78		-21,776,624.78
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-63,029,607.24	-63,029,607.24
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,510,102,040.00	1,513,150,985.99			169,938,325.97		747,784,520.02	3,940,975,871.98

法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：王建波 会计机构负责人：孙少波

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
可转换债券未行权的认股权	《企业会计准则解释第4号》	①资本公积	192,073,756.09
		②未分配利润	-192,073,756.09

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 会计差错更正

9.4.1 追溯重述法

单位：元 币种：人民币

会计差错更正的内容	批准处理情况	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
同一控制下合并西港二期经营资产和业务	第三届董事会第十九次会议	①资本公积	-28,448,888.48
		②未分配利润	28,448,888.48
		③归属于母公司所有者的净利润	28,448,888.48
		④少数股东损益	-28,448,888.48
权益法核算岚山万盛净资产所占份额	第三届董事会第二十四次会议	①长期股权投资	-60,639,659.20
		②资本公积	-60,639,659.20

9.4.2 未来适用法

无