9.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：福建榕基软件股份有限公司 2010年度 单位：元

项目	本期金额										上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	77,700,000.00	1,280,059.01			9,626,545.63		94,857,737.58		1,120,133.89	184,584,476.11	77,700,000.00	1,280,059.01			5,278,837.36		51,180,484.39		879,730.41	136,319,111.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	77,700,000.00	1,280,059.01			9,626,545.63		94,857,737.58		1,120,133.89	184,584,476.11	77,700,000.00	1,280,059.01			5,278,837.36		51,180,484.39		879,730.41	136,319,111.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	26,000,000.00	879,663,178.64			7,611,718.25		70,480,716.81		175,667.92	983,931,281.62					4,347,708.27		43,677,253.19		240,403.48	48,265,364.94
（一）净利润							78,092,435.06		175,667.92	78,268,102.98							48,024,961.46		240,403.48	48,265,364.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							78,092,435.06		175,667.92	78,268,102.98							48,024,961.46		240,403.48	48,265,364.94
（三）所有者投入和减少资本	26,000,000.00	879,663,178.64								905,663,178.64
1．所有者投入资本	26,000,000.00	879,663,178.64								905,663,178.64
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					7,611,718.25		-7,611,718.25								4,347,708.27		-4,347,708.27
1．提取盈余公积					7,611,718.25		-7,611,718.25								4,347,708.27		-4,347,708.27
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	103,700,000.00	880,943,237.65			17,238,263.88		165,338,454.39		1,295,801.81	1,168,515,757.73	77,700,000.00	1,280,059.01			9,626,545.63		94,857,737.58		1,120,133.89	184,584,476.11

9.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：福建榕基软件股份有限公司 2010年度 单位：元

项目	本期金额								上年金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	77,700,000.00	3,030,059.01			9,626,545.63		88,103,502.01	178,460,106.65	77,700,000.00	3,030,059.01			5,278,837.36		48,974,127.58	134,983,023.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	77,700,000.00	3,030,059.01			9,626,545.63		88,103,502.01	178,460,106.65	77,700,000.00	3,030,059.01			5,278,837.36		48,974,127.58	134,983,023.95
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	26,000,000.00	879,663,178.64			7,611,718.25		68,505,464.25	981,780,361.14					4,347,708.27		39,129,374.43	43,477,082.70
（一）净利润							76,117,182.50	76,117,182.50							43,477,082.70	43,477,082.70
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							76,117,182.50	76,117,182.50							43,477,082.70	43,477,082.70
（三）所有者投入和减少资本	26,000,000.00	879,663,178.64						905,663,178.64
1．所有者投入资本	26,000,000.00	879,663,178.64						905,663,178.64
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					7,611,718.25		-7,611,718.25						4,347,708.27		-4,347,708.27
1．提取盈余公积					7,611,718.25		-7,611,718.25						4,347,708.27		-4,347,708.27
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	103,700,000.00	882,693,237.65			17,238,263.88		156,608,966.26	1,160,240,467.79	77,700,000.00	3,030,059.01			9,626,545.63		88,103,502.01	178,460,106.65

（上接B171版）

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

2010年是公司发展历程中重要的一年，公司9月15日在深圳交易所成功上市，揭开了榕基软件发展史上新的篇章。公司通过顺利公开发行股票筹集资金，推动“行业化、产品化、服务化”发展战略，提升了电子政务、信息安全、质检三电工程和协同管理四个领域软件产品和服务的产业化速度，拓展了行业应用深度和广度，扩大了市场营销网络，继续巩固和进一步提高了四个细分业务的市场占有率和竞争优势，逐步发展新的利润增长点。2010年，在公司董事会、经营班子和全体员工的努力下，公司经营情况良好。四大细分业务围绕公司年度经营计划有序开展，利用公司在人才、技术、资金、市场、管理、产品等方面积累的经验，不断夯实传统客户基础、扩大客户覆盖面。公司募集资金管理规范有序，募集资金项目进展顺利。

2010年度，公司实现营业收入3.09亿元，较上年同期2.03亿元增长52.46%，归属于上市公司股东的净利润为7,809.24万元，较上年同期4,802.50万元增长了62.61%。2011年，公司将通过继续夯实优势领域、加大新领域的开拓、加快运维服务网点的建设、大力推进募集资金项目建设等措施，努力实现公司的持续健康发展。公司主营业务为软件产品的开发与销售、计算机系统集成及技术支持与服务。其中，软件产品的开发与销售是指公司在电子政务、信息安全、质检三电工程、协同管理等领域，针对国内政府、军事机关、质检、能源和电信等行业客户的需求，研究、开发及销售能满足客户需求、实现客户某方面业务功能软件产品的过程；计算机系统集成业务是指公司在销售软件产品的过程中，根据上述行业客户的需求，将整个系统中的软件、硬件等按照合理的方式进行集成，确保系统高效稳定运行的过程；技术支持与服务是指向进出口企业提供质检三电工程企业端软件的运维服务，以及向其他客户提供的系统维护、性能优化、硬件维护与备件服务、技术与应用咨询、产品升级等方面的服务。

3、公司将通过加大技术创新力度、拓展主营业务行业应用的深度和广度，持续巩固并提升公司核心竞争力，促进公司快速发展和业务目标的实现。进一步提高公司知名度和市场影响力，增强公司对优秀人才的吸引力，积极把握信息技术的发展新趋势，通过核心技术研究和资本市场收购兼并等手段整合相关产品、技术、团队、市场和资源，持续改善公司治理结构、提升公司管理水平和重大决策的科学化水平。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：万元

主营业务分行业情况
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
总收入	30,900.09	17,279.82	44.08%	52.46%	60.08%	-2.66%
主营业务分产品情况
集成收入	16,479.82	14,849.11	9.90%	56.81%	68.34%	-6.17%
软件及服务收入	14,420.27	2,430.71	83.14%	47.77%	23.16%	3.37%

6.3 主营业务分地区情况单位：万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
华北	6,199.90	37.92%
华东	5,349.55	72.47%
华南	11,287.14	36.99%
华中	5,169.47	38.93%
其他	2,894.03	307.32%

6.4 采用公允价值计量的项目

□ 适用 √ 不适用

6.5 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额				90,566.32			本年度投入募集资金总额			3,885.65
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额				0.00			已累计投入募集资金总额			3,885.65
累计变更用途的募集资金总额比例				0.00%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)		募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)		截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
新一代电子政务应用平台	否	6,764.68		6,764.68	1,309.71	1,309.71		19.36%	2012年09月01日		0.00	不适用	否
信息安全风险综合管理系统	否	6,339.33		6,339.33	840.17	840.17		13.25%	2012年09月01日		0.00	不适用	否
质检三电工程企业端软件运维服务平台	否	9,024.31		9,024.31	916.71	916.71		10.16%	2012年09月01日		120.15	不适用	否
协同管理软件平台	否	7,450.14		7,450.14	921.25	921.25		12.37%	2012年09月01日		0.00	不适用	否
技术研发与创新中心	否	3,104.37		3,104.37	128.69	128.69		4.15%	2012年09月01日		0.00	不适用	否
承诺投资项目小计	-	32,682.83		32,682.83	4,116.53	4,116.53		-	-		120.15	-	-
超募资金投向
投资设立子公司	否	3,000.00		3,000.00	0.00	0.00		0.00%	2011年04月30日		0.00	不适用	否
归还银行贷款（如有）	-								-		-	-	-
补充流动资金（如有）	-	13,000.00		13,000.00					-		-	-	-
超募资金投向小计	-	16,000.00		16,000.00	0.00	0.00		-	-		0.00	-	-
合计	-	48,682.83		48,682.83	4,116.53	4,116.53		-	-		120.15	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	适用
	上述超募资金的使用事项已经公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第三次会议审议通过，同时公司保荐机构国金证券股份有限公司和独立董事已发表同意该事项的意见。 截至2010年12月31日止，上述超募资金事项尚未使用募集资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2010年11月18日，公司以同等金额的募集资金置换预先投入的自筹资金(截至2010年9月30日止累计以自筹资金预先投入募投项目金额为38,856,547.62元)。该置换已经天健正信会计师事务所有限公司专项审核，并经公司2010年11月14日第一届董事会第十五次会议审议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构国金证券股份有限公司也均发表了同意置换的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	按规定用于募集资金项目，存放于募集资金专户及转作定期存款。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

变更募集资金投资项目情况表

□ 适用 √ 不适用

6.6 非募集资金项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
福建榕基软件工程有限公司	2,000.00	2010年9月29日公司第一届董事会第十三次会议审议通过设立该全资子公司，已于2011年1月17日取得由福州市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。	截至本报告披露日前暂无营业收入。
合计	2,000.00	-	-

6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

□ 适用 √ 不适用

6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

2010年度公司不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚须经股东大会批准。

公司最近三年现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率	年度可分配利润
2009年	0.00	48,024,961.46	0.00%	94,857,737.58
2008年	0.00	39,103,756.97	0.00%	51,180,484.39
2007年	0.00	35,321,963.46	0.00%	15,642,757.43
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）			0.00%

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

7.3 重大担保

□ 适用 √ 不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的比例	交易金额	占同类交易金额的比例
福建亿榕信息技术有限公司	1,635.86	5.29%	0.00	0.00%
合计	1,635.86	5.29%	0.00	0.00%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。

与年初预计临时披露差异的说明

0

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
福建亿榕信息技术有限公司	0.00	284.91	0.00	0.00
合计	0.00	284.91	0.00	0.00

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。

7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托人	委托金额	委托期限		报酬确定方式	实际收益	实际收回金额
		起始日期	终止日期
厦门国际银行福州分行	1,000.00	2010年11月03日	2011年05月10日	存款利息+期权费	6.44	0.00
合计	1,000.00	-	-	-	6.44	0.00

其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计0.00万元。

7.6 承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	-	-	-
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	-	-	-
重大资产重组时所作承诺	-	-	-
发行时所作承诺	实际控制人及其他股东	（1）公司控股股东鲁峰和股东侯伟、鲁波、杨学圆承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。（2）公司其他股东汤四湖、刘景燕、张之戈、左建中、王捷、赵坚、陈明平、万孝雄、靳谊、宾壮兴承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起12个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。（3）在本公司任董事、监事、高级管理人员的股东鲁峰、侯伟、张之戈、王捷、陈明平、万孝雄、杨学圆承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；申报离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过50%。	报告期内，公司相关承诺人严格遵守前述承诺
其他承诺（含追加承诺）	控股股东鲁峰和股东侯伟	不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；从第三方获得的商业机会如果属于股份公司主营业务范围之内的，将尽可能地协助股份公司取得该等商业机会。	报告期内，公司相关承诺人严格遵守前述承诺

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.5 其他综合收益细目

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	0.00	0.00

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

2010年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、规章的规定及监管部门的要求和《公司章程》、《监事会议事规则》等规定，从切实维护公司利益和全体股东的权益特别是广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。公司监事列席或出席了2010年历次董事会会议和股东大会，并认为董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。公司监事会本着对股东负责的态度，依法履行其职责。

一、报告期内监事会的工作情况

报告期内，公司监事会共召开五次会议，具体如下：

（一）2010年2月1日，公司召开第一届监事会第六次会议，审议通过了《公司2009年度监事会工作报告》、《公司2009年度财务决算报告》和《公司2009年度利润分配预案》。

由于本次会议于公司上市前召开，会议决议未在指定媒体上公告，备案于公司证券部。

（二）2010年9月29日，公司召开第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。

会议决议公告刊登在2010年9月30日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（三）2010年10月20日，公司召开第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举魏建光先生为公司第二届监事会主席的议案》和《公司2010年第三季度季度报告全文及其正文》。

会议决议公告刊登在2010年10月21日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（四）2010年11月14日，公司召开第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》和《关于修订<公司监事会议事规则>的议案》。

会议决议公告刊登在2010年11月16日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（五）2010年12月24日，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资成立榕基软件（北京）五一信息技术有限公司的议案》和《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。

会议决议公告刊登在2010年12月25日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

二、监事会对有关事项的意见

报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关事项发表如下意见：

（一）公司依法运作情况

2010年度公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定依法运作，不断健全和完善内控制度和内控机制，重大决策依据充分，决策程序合法、有效，股东大会和董事会决议均能够得到很好落实，未发现董事及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害全体股东利益的行为。

（二）公司财务检查情况

公司监事会坚持定期或不定期地对公司财务状况进行认真检查，认为公司2010年度财务报告真实地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，会计核算和监督体系能严格按照企业会计准则有关规定和要求执行，未发现有违反法律、法规及制度的行为。

监事会认为天健正信会计师事务所有限公司对公司2010年度财务报告出具的无保留意见审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

（三）募集资金情况

经核查，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。在募集资金的使用和管理上，能严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和公司《募集资金使用管理办法》等规定执行。

（四）公司收购、出售资产情况

报告期内，公司没有发生收购、出售资产的情况。

（五）关联交易情况

2010年度公司关联交易严格按照董事会及股东大会权限进行审批，程序合法、有效，关联交易遵循了合法性、公平性和市场公允性原则，对全体股东公平、公正、合理，有关交易均严格按照董事会和股东大会决议进行，不存在损害公司整体利益及中小股东权益的情况。

（六）公司对外担保及股权、资产置换情况

2010年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。

（七）对公司内部控制自我评价的意见

经审核，监事会认为，公司根据《公司法》和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行；公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备到位，保证了公司内部控制的执行及监督充分有效；2010年，公司未发生违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司内部控制制度的情形。综上所述，监事会认为，公司2010年度内部控制自我评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	天健正信审（2011）GF字第020021号
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	福建榕基软件股份有限公司全体股东
引言段	我们审计了后附的福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2010年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段	按照企业会计准则的规定编制财务报表是榕基软件公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
注册会计师责任段	审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段	我们认为，榕基软件公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了榕基软件公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称	天健正信会计师事务所有限公司
审计机构地址	北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座12层
审计报告日期	2011年03月28日
注册会计师姓名
刘维 廖金辉

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：福建榕基软件股份有限公司 2010年12月31日 单位：元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	1,058,728,257.93	1,056,238,663.17	98,540,114.74	93,940,535.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	26,545,471.30	28,742,274.06	34,918,878.45	35,140,145.05
预付款项	23,601,800.70	23,517,359.26	15,905,001.03	15,756,102.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	2,697,579.10	2,697,579.10
应收股利
其他应收款	16,340,882.21	22,680,939.42	6,946,471.25	12,888,238.77
买入返售金融资产
存货	31,303,119.86	31,840,401.97	22,309,820.53	22,032,929.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,159,217,111.10	1,165,717,216.98	178,620,286.00	179,757,950.49
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	12,156,325.82	16,706,345.89	8,272,684.26	16,706,345.89
投资性房地产
固定资产	30,751,798.43	29,941,242.83	25,014,730.99	24,152,844.45
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	8,327,259.51	8,327,259.51	6,711,268.83	6,711,268.83
开发支出	13,489,169.20	13,489,169.20	9,850,520.06	9,850,520.06
商誉
长期待摊费用	55,977.70	55,977.70
递延所得税资产	1,688,612.63	1,386,033.87	1,709,138.51	1,501,839.84
其他非流动资产
非流动资产合计	66,469,143.29	69,906,029.00	51,558,342.65	58,922,819.07
资产总计	1,225,686,254.39	1,235,623,245.98	230,178,628.65	238,680,769.56
流动负债：
短期借款			4,000,000.00	4,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	1,512,680.00	1,512,680.00
应付账款	8,811,022.40	21,548,559.48	5,771,614.05	15,498,276.15
预收款项	27,224,567.89	26,608,017.89	21,663,811.09	20,911,065.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	4,827,560.54	4,486,892.03	3,102,025.80	2,966,029.76
应交税费	8,124,070.86	8,061,957.56	7,000,681.04	7,358,829.02
应付利息
应付股利
其他应付款	2,850,751.89	9,344,828.15	2,312,298.06	8,437,740.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,922,634.41	2,922,634.41	725,833.34	30,833.34
流动负债合计	56,273,287.99	74,485,569.52	44,576,263.38	59,202,773.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	272,208.67	272,208.67	392,889.16	392,889.16
其他非流动负债	625,000.00	625,000.00	625,000.00	625,000.00
非流动负债合计	897,208.67	897,208.67	1,017,889.16	1,017,889.16
负债合计	57,170,496.66	75,382,778.19	45,594,152.54	60,220,662.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	103,700,000.00	103,700,000.00	77,700,000.00	77,700,000.00
资本公积	880,943,237.65	882,693,237.65	1,280,059.01	3,030,059.01
减：库存股
专项储备
盈余公积	17,238,263.88	17,238,263.88	9,626,545.63	9,626,545.63
一般风险准备
未分配利润	165,338,454.39	156,608,966.26	94,857,737.58	88,103,502.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,167,219,955.92	1,160,240,467.79	183,464,342.22	178,460,106.65
少数股东权益	1,295,801.81		1,120,133.89
所有者权益合计	1,168,515,757.73	1,160,240,467.79	184,584,476.11	178,460,106.65
负债和所有者权益总计	1,225,686,254.39	1,235,623,245.98	230,178,628.65	238,680,769.56