(上接B178版)

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		413,034,608.88	306,966,551.27
减：营业成本		355,728,102.77	255,463,245.04
营业税金及附加		178,438.56	195,220.51
销售费用		11,510,563.36	9,314,221.15
管理费用		36,197,043.33	24,355,987.48
财务费用		10,189,191.67	9,683,584.25
资产减值损失		11,825,028.44	11,837,890.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-2,758.45
投资收益（损失以“－”号填列）		65,392,211.49	34,920,528.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		42,938,131.52	4,428,793.54
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		52,798,452.24	31,034,172.22
加：营业外收入		733,047.00	2,533,850.73
减：营业外支出		1,206,556.28	1,010,546.61
其中：非流动资产处置损失		21,240.48	192,061.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		52,324,942.96	32,557,476.34
减：所得税费用		-265,342.37	1,761,814.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,590,285.33	30,795,662.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		-3,738,618.41	-9,320,036.95
七、综合收益总额		48,851,666.92	21,475,625.05

法定代表人：高云跃 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		471,763,924.89	375,648,100.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		13,587,006.80	8,031,095.91
收到其他与经营活动有关的现金		127,160,821.36	6,428,791.73
经营活动现金流入小计		612,511,753.05	390,107,988.27
购买商品、接受劳务支付的现金		417,810,339.90	282,316,409.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		43,395,568.23	38,440,989.38
支付的各项税费		2,051,516.63	6,799,554.46
支付其他与经营活动有关的现金		179,833,341.55	35,680,138.98
经营活动现金流出小计		643,090,766.31	363,237,092.57
经营活动产生的现金流量净额		-30,579,013.26	26,870,895.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		78,811,434.99	4,428,352.36
取得投资收益收到的现金		5,100,000.00	23,354,090.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		292,367.63	64,756.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		12,000,000.00	13,221,600.00
收到其他与投资活动有关的现金		8,189,900.76	20,682,196.93
投资活动现金流入小计		104,393,703.38	61,750,996.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		157,433,152.84	23,372,240.25
投资支付的现金		73,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		13,244,096.08
支付其他与投资活动有关的现金			20,415,238.04
投资活动现金流出小计		243,677,248.92	43,787,478.29
投资活动产生的现金流量净额		-139,283,545.54	17,963,518.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		60,000,000.00	1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		60,000,000.00	1,000,000.00
取得借款收到的现金		553,500,000.00	380,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		613,500,000.00	381,000,000.00
偿还债务支付的现金		430,000,000.00	393,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,450,979.83	12,084,098.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		442,450,979.83	405,084,098.39
筹资活动产生的现金流量净额		171,049,020.17	-24,084,098.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-574,670.35	510,357.22
五、现金及现金等价物净增加额		611,791.02	21,260,672.59
加：期初现金及现金等价物余额		102,373,449.70	81,112,777.11
六、期末现金及现金等价物余额		102,985,240.72	102,373,449.70

法定代表人：高云跃 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		436,725,128.92	328,107,953.82
收到的税费返还		13,587,006.80	7,901,283.07
收到其他与经营活动有关的现金		26,383,252.69	8,729,466.94
经营活动现金流入小计		476,695,388.41	344,738,703.83
购买商品、接受劳务支付的现金		376,743,817.49	266,362,626.98
支付给职工以及为职工支付的现金		38,093,175.41	33,141,785.24
支付的各项税费		1,062,838.95	3,875,775.18
支付其他与经营活动有关的现金		91,298,754.38	37,728,743.91
经营活动现金流出小计		507,198,586.23	341,108,931.31
经营活动产生的现金流量净额		-30,503,197.82	3,629,772.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		78,811,434.99	4,428,352.36
取得投资收益收到的现金		5,100,000.00	23,354,090.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		272,654.81	981,705.61
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		12,000,000.00	13,221,600.00
收到其他与投资活动有关的现金			20,682,196.93
投资活动现金流入小计		96,184,089.80	62,667,945.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		47,867,610.85	22,337,171.84
投资支付的现金		73,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		93,244,096.08	4,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		214,111,706.93	26,337,171.84
投资活动产生的现金流量净额		-117,927,617.13	36,330,773.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		533,500,000.00	380,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		533,500,000.00	380,000,000.00
偿还债务支付的现金		430,000,000.00	385,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		11,299,269.62	11,914,116.89
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		441,299,269.62	396,914,116.89
筹资活动产生的现金流量净额		92,200,730.38	-16,914,116.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-549,766.90	-164,102.67
五、现金及现金等价物净增加额		-56,779,851.47	22,882,326.35
加：期初现金及现金等价物余额		96,673,206.40	73,790,880.05
六、期末现金及现金等价物余额		39,893,354.93	96,673,206.40

法定代表人：高云跃 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	274,001,949.00	41,509,474.35			62,746,437.55		56,499,940.82	-590,828.08	2,800,914.10	436,967,887.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	274,001,949.00	41,509,474.35			62,746,437.55		56,499,940.82	-590,828.08	2,800,914.10	436,967,887.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-3,928,228.64			5,259,028.53		44,419,907.13	-17,432.41	130,769,975.68	176,503,250.29
（一）净利润							49,678,935.66		380,414.79	50,059,350.45
（二）其他综合收益		-3,928,228.64						-17,432.41	-7,471.04	-3,953,132.09
上述（一）和（二）小计		-3,928,228.64					49,678,935.66	-17,432.41	372,943.75	46,106,218.36
（三）所有者投入和减少资本									130,397,031.93	130,397,031.93
1．所有者投入资本									130,397,031.93	130,397,031.93
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					5,259,028.53		-5,259,028.53
1．提取盈余公积					5,259,028.53		-5,259,028.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	274,001,949.00	37,581,245.71			68,005,466.08		100,919,847.95	-608,260.49	133,570,889.78	613,471,138.03

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	274,001,949.00	50,829,511.30			59,666,871.35		33,261,456.55	-1,062,950.00	19,935,450.11	436,632,288.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	274,001,949.00	50,829,511.30			59,666,871.35		33,261,456.55	-1,062,950.00	19,935,450.11	436,632,288.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-9,320,036.95			3,079,566.20		23,238,484.27	472,121.92	-17,134,536.01	335,599.43
（一）净利润							26,318,050.47		-1,156,460.95	25,161,589.52
（二）其他综合收益		-9,320,036.95						472,121.92	202,337.97	-8,645,577.06
上述（一）和（二）小计		-9,320,036.95					26,318,050.47	472,121.92	-954,122.98	16,516,012.46
（三）所有者投入和减少资本									-16,180,413.03	-16,180,413.03
1．所有者投入资本									1,000,000.00	1,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-17,180,413.03	-17,180,413.03
（四）利润分配					3,079,566.20		-3,079,566.20
1．提取盈余公积					3,079,566.20		-3,079,566.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	274,001,949.00	41,509,474.35			62,746,437.55		56,499,940.82	-590,828.08	2,800,914.10	436,967,887.74

法定代表人：高云跃 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	274,001,949.00	40,586,033.57			62,746,437.55		60,342,953.46	437,677,373.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	274,001,949.00	40,586,033.57			62,746,437.55		60,342,953.46	437,677,373.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-3,738,618.41			5,259,028.53		47,331,256.80	48,851,666.92
（一）净利润							52,590,285.33	52,590,285.33
（二）其他综合收益		-3,738,618.41						-3,738,618.41
上述（一）和（二）小计		-3,738,618.41					52,590,285.33	48,851,666.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					5,259,028.53		-5,259,028.53
1．提取盈余公积					5,259,028.53		-5,259,028.53
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	274,001,949.00	36,847,415.16			68,005,466.08		107,674,210.26	486,529,040.50

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	274,001,949.00	49,906,070.52			59,666,871.35		32,626,857.66	416,201,748.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	274,001,949.00	49,906,070.52			59,666,871.35		32,626,857.66	416,201,748.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-9,320,036.95			3,079,566.20		27,716,095.80	21,475,625.05
（一）净利润							30,795,662.00	30,795,662.00
（二）其他综合收益		-9,320,036.95						-9,320,036.95
上述（一）和（二）小计		-9,320,036.95					30,795,662.00	21,475,625.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					3,079,566.20		-3,079,566.20
1．提取盈余公积					3,079,566.20		-3,079,566.20
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	274,001,949.00	40,586,033.57			62,746,437.55		60,342,953.46	437,677,373.58

法定代表人：高云跃 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

(1). 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

1)浙江钱江明士达光电科技有限公司(以下简称钱江明士达公司)系由本公司与浙江明士达经编涂层有限公司、自然人李卫娟、吕悦明和朱静江共同投资组建。该公司注册资本为10,000万元，其中本公司出资4,000万元，占其注册资本的40%。该公司已于2010年9月10日办妥工商变更登记手续。该公司设董事7名，其中本公司派出董事4名，且本公司系该公司第一大股东，拥有对其的实质控制权，自2010年10月1日起将其纳入合并财务报表范围。钱江明士达公司截至2010年9月30日账面可辨认净资产的公允价值97,938,229.21元，本公司合并成本与取得钱江明士达公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额824,708.32元，在合并财务报表中作为商誉列示。

根据钱江明士达公司2010年10月25日股东会决议，各股东按比例增资10,000万元，增资后钱江明士达公司注册资本为20,000万元，其中本公司出资8,000万元，占其注册资本的40%，各股东持股比例不变，该公司已于2010年11月1日办妥工商变更登记手续。

2) 海宁东山热电有限公司

根据公司与海宁市金潮实业有限公司(以下简称金潮实业公司)于2010年8月30日签订的《股权转让协议》，公司以13,244,096.08元的价格受让金潮实业公司所持有的海宁东山热电有限公司(以下简称东山热电公司)52.38%股权，公司分别于2010年8月24日与9月1日支付上述股权转让款。东山热电公司已于2010年9月20日办妥工商变更登记手续，公司拥有对其的实质控制权，故自2010年10月1日起将其纳入合并财务报表范围。东山热电公司截至2010年9月30日账面可辨认净资产的公允价值24,431,109.61元，本公司合并成本与取得东山热电公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额447,080.87元，在合并财务报表中作为商誉列示。

(2). 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司

根据海宁钱江慧谷精化有限责任公司(以下简称钱江慧谷公司)股东会决议通过，并经本公司六届二次董事会决议通过，决定解散钱江慧谷公司。截至2010年10月9日，钱江慧谷公司完成清算事宜，清偿债务后无剩余资产可供分配。钱江慧谷公司已于2010年10月20日办妥工商注销登记，自2010年10月21日起，本公司不再将其纳入合并范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
浙江钱江明士达光电科技有限公司	199,094,763.19	1,156,533.98
海宁东山热电有限公司	25,326,065.51	894,955.90

9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
海宁钱江慧谷精化有限责任公司	-5,415,867.95	-745,916.58

9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
浙江钱江明士达光电科技有限公司	824,708.32	根据合并成本与购买日净资产公允价值的差额
海宁东山热电有限公司	447,080.87	根据合并成本与购买日净资产公允价值的差额

9.5.4 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

主要报表项目	所采用汇率
货币资金	资产负债表日的即期汇率
其他应收款	资产负债表日的即期汇率
实收资本	发生时的即期汇率
营业收入	交易发生日的即期汇率
管理费用	交易发生日的即期汇率
财务费用	交易发生日的即期汇率