(上接B247版)

9.7 财务报表

合并资产负债表

2010年12月31日

编制单位:青岛啤酒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	(1)	7,597,958,091	5,350,580,742
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	(2)	12,605,000	10,750,000
应收账款	(3),十四(1)	89,810,071	92,594,647
预付款项	(5)	49,775,991	139,233,218
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	(4),十四(2)	188,917,414	133,243,682
买入返售金融资产
存货	(6)	1,942,413,649	1,877,379,269
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	(7)	13,157,293	9,978,877
流动资产合计		9,894,637,509	7,613,760,435
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	(8),十四(3)	2,000,000	2,000,000
长期股权投资	(9),十四(4)	153,017,377	152,817,852
投资性房地产
固定资产	(11),十四(6)	5,511,053,295	5,524,562,417
在建工程	(12),十四(7)	282,565,821	99,271,062
工程物资
固定资产清理	(13)	3,148,488	13,336,856
生产性生物资产
油气资产
无形资产	(14),十四(8)	1,318,785,832	1,088,230,932
开发支出
商誉	(15)	122,816,301	122,816,301
长期待摊费用	(16)	7,906,289	9,814,076
递延所得税资产	(17)	332,191,308	240,842,706
其他非流动资产	(19)	148,993,638
非流动资产合计		7,882,478,349	7,253,692,202
资产总计		17,777,115,858	14,867,452,637
流动负债：
短期借款	(20)	196,216,646	153,472,309
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	(21)	70,711,200	89,828,083
应付账款	(22),十四(10)	1,262,629,805	1,057,841,685
预收款项	(23)	775,414,619	271,015,729
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	(24)	648,993,939	524,188,582
应交税费	(25)	514,219,277	467,030,243
应付利息
应付股利	(26)	9,549,729
其他应付款	(27)	2,520,112,525	2,252,824,315
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	(28)	17,930,254	28,340,560
其他流动负债
流动负债合计		6,015,777,994	4,844,541,506
非流动负债：
长期借款	(29)	10,722,061	28,266,911
应付债券	(30)	1,264,646,258	1,198,896,050
长期应付款	(31)	1,625,414	14,143,329
专项应付款	(32)	184,215,175	13,034,749
预计负债
递延所得税负债	(17)	31,094,094	34,281,493
其他非流动负债	(33)	549,289,390	171,134,452
非流动负债合计		2,041,592,392	1,459,756,984
负债合计		8,057,370,386	6,304,298,490
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	(34)	1,350,982,795	1,350,982,795
资本公积	(35)	4,016,839,641	4,105,965,759
减：库存股
专项储备
盈余公积	(36)	691,825,740	613,542,388
一般风险准备
未分配利润	(37)	3,537,820,385	2,311,776,634
外币报表折算差额		5,643,471	6,031,786
归属于母公司所有者权益合计		9,603,112,032	8,388,299,362
少数股东权益	(38)	116,633,440	174,854,785
所有者权益合计		9,719,745,472	8,563,154,147
负债和所有者权益总计		17,777,115,858	14,867,452,637

法定代表人：金志国 主管会计工作负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明

母公司资产负债表

2010年12月31日

编制单位:青岛啤酒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	(1)	4,772,872,985	3,675,659,243
交易性金融资产
应收票据	(2)	2,005,000	6,500,000
应收账款	(3),十四(1)	169,209,978	157,056,719
预付款项	(5)	65,500,190	32,934,000
应收利息		20,214,662	9,705,943
应收股利
其他应收款	(4),十四(2)	236,941,202	231,121,522
存货	(6)	305,481,888	405,245,960
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		5,572,225,905	4,518,223,387
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	(8),十四(3)	703,130,064	930,713,453
长期股权投资	(9),十四(4)	4,448,935,964	3,939,195,083
投资性房地产	十四(5)	19,131,371	19,681,359
固定资产	(11),十四(6)	843,186,767	869,890,964
在建工程	(12),十四(7)	12,816,320	29,427,065
工程物资
固定资产清理	(13)	1,921,306
生产性生物资产
油气资产
无形资产	(14),十四(8)	311,503,442	250,692,975
开发支出
商誉
长期待摊费用	(16)	2,120,820	2,965,134
递延所得税资产	(17)	166,324,833	95,397,036
其他非流动资产	(19)	18,579,426
非流动资产合计		6,527,650,313	6,137,963,069
资产总计		12,099,876,218	10,656,186,456
流动负债：
短期借款	(20)	170,000,000	170,000,000
交易性金融负债
应付票据	(21)	50,900,000	60,100,000
应付账款	(22),十四(10)	529,459,786	414,047,321
预收款项	(23)	538,600,817	132,370,858
应付职工薪酬	(24)	213,453,382	199,159,813
应交税费	(25)	210,953,135	121,032,488
应付利息
应付股利
其他应付款	(27)	948,179,486	763,503,176
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		2,661,546,606	1,860,213,656

非流动负债：
长期借款
应付债券	(30)	1,264,646,258	1,198,896,050
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	(33)	7,264,130
非流动负债合计		1,271,910,388	1,198,896,050
负债合计		3,933,456,994	3,059,109,706
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	(34)	1,350,982,795	1,350,982,795
资本公积	(35)	4,314,547,068	4,311,880,864
减：库存股
专项储备
盈余公积	(36)	691,825,740	613,542,388
一般风险准备
未分配利润	(37)	1,809,063,621	1,320,670,703
所有者权益（或股东权益）合计		8,166,419,224	7,597,076,750
负债和所有者权益（或股东权益）总计		12,099,876,218	10,656,186,456

法定代表人：金志国 主管会计工作负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明

合并利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		19,897,827,765	18,026,107,888
其中：营业收入	(39),十四(12)	19,897,827,765	18,026,107,888
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		17,971,766,387	16,445,687,364
其中：营业成本	(39),十四(12)	11,234,490,165	10,285,132,095
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	(40)	1,663,133,370	1,547,305,716
销售费用	(41)	3,917,917,893	3,484,403,205
管理费用	(42)	1,079,202,647	998,141,045
财务费用	(43),十四(13)	4,872,515	62,853,510
资产减值损失	(46),十四(16)	72,149,797	67,851,793
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	(44),十四(14)		-1,762,500
投资收益（损失以“－”号填列）	(45),十四(15)	9,654,001	10,067,304
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	(45),十四(15)	9,690,511	1,949,978
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,935,715,379	1,588,725,328
加：营业外收入	(47)	245,027,758	213,327,013
减：营业外支出	(48)	57,547,428	62,718,750
其中：非流动资产处置损失	(48)	39,213,622	42,077,738
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,123,195,709	1,739,333,591
减：所得税费用	(49),十四(17)	538,776,594	440,221,105
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,584,419,115	1,299,112,486
归属于母公司所有者的净利润		1,520,484,350	1,250,008,932
少数股东损益		63,934,765	49,103,554
六、每股收益：
（一）基本每股收益	(50)	1.125	0.950
（二）稀释每股收益	(50)	1.125	0.950
七、其他综合收益	(51)	2,277,889	-2,169,177
八、综合收益总额		1,586,697,004	1,296,943,309
归属于母公司所有者的综合收益总额		1,522,762,239	1,247,839,755
归属于少数股东的综合收益总额		63,934,765	49,103,554

法定代表人：金志国 主管会计工作负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	(39),十四(12)	11,533,182,760	9,587,107,893
减：营业成本	(39),十四(12)	7,992,923,809	6,577,793,353
营业税金及附加	(40)	317,718,982	294,503,869
销售费用	(41)	2,288,373,274	1,777,092,251
管理费用	(42)	311,627,618	327,903,600
财务费用	(43),十四(13)	31,141,056	68,732,935
资产减值损失	(46),十四(16)	164,750,177	118,000,518
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	(44),十四(14)		-1,762,500
投资收益（损失以“－”号填列）	(45),十四(15)	531,240,342	511,259,897
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	(45),十四(15)	9,589,576	6,436,666
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		957,888,186	932,578,764
加：营业外收入	(47)	7,154,127	17,092,400
减：营业外支出	(48)	6,449,165	11,302,950
其中：非流动资产处置损失	(48)	3,651,043	1,138,309
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		958,593,148	938,368,214
减：所得税费用	(49),十四(17)	175,759,631	164,021,975
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		782,833,517	774,346,239
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		2,666,204	-1,402,500
七、综合收益总额		785,499,721	772,943,739

法定代表人：金志国 主管会计工作负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		22,865,120,700	20,409,051,708
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		105,671,110	116,759,283
收到其他与经营活动有关的现金	(52)(a)	924,863,156	718,882,803
经营活动现金流入小计		23,895,654,966	21,244,693,794
购买商品、接受劳务支付的现金		11,804,187,500	10,086,850,256
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		1,972,363,366	1,750,038,324
支付的各项税费		4,302,079,616	3,891,678,770
支付其他与经营活动有关的现金	(52)(b)	2,532,996,806	2,155,125,129
经营活动现金流出小计		20,611,627,288	17,883,692,479
经营活动产生的现金流量净额	(53)(a),	3,284,027,678	3,361,001,315
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,919,164
取得投资收益收到的现金		7,830	10,646,521
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		17,158,103	7,601,662
取得公司收到的现金流量净额		1,216,081	943,577
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	(52)(c)	660,726,958	23,613,528
投资活动现金流入小计		679,108,972	45,724,452
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,103,495,951	720,350,242
投资支付的现金		174,160,000	206,191,196
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		166,271,174	29,066,470
投资活动现金流出小计		1,443,927,125	955,607,908
投资活动产生的现金流量净额		-764,818,153	-909,883,456
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,187,683,825

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		308,795,796	452,248,675
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	(52)(e)	14,115,705	269,839,306
筹资活动现金流入小计		322,911,501	1,909,771,806
偿还债务支付的现金		309,098,227	762,529,338
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		261,674,353	398,064,210
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		29,989,359	33,570,460
支付其他与筹资活动有关的现金	(52)(f)	12,679,296	277,622,801
筹资活动现金流出小计		583,451,876	1,438,216,349
筹资活动产生的现金流量净额		-260,540,375	471,555,457
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,438,213	3,857,507
五、现金及现金等价物净增加额		2,255,230,937	2,926,530,823
加：期初现金及现金等价物余额	(53)(a)	5,307,575,041	2,381,044,218
六、期末现金及现金等价物余额	(53)(a)	7,562,805,978	5,307,575,041

法定代表人：金志国 主管会计工作负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		13,171,728,525	10,608,193,849
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		446,599,796	78,587,997
经营活动现金流入小计		13,618,328,321	10,686,781,846
购买商品、接受劳务支付的现金		8,815,137,996	6,961,165,217
支付给职工以及为职工支付的现金		616,732,497	550,551,773
支付的各项税费		1,183,849,759	1,079,746,482
支付其他与经营活动有关的现金		1,453,464,518	955,640,350
经营活动现金流出小计		12,069,184,770	9,547,103,822
经营活动产生的现金流量净额	十四(18)(a)	1,549,143,551	1,139,678,024
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		540,713,389	1,377,311,664
取得投资收益收到的现金		511,142,047	549,719,371
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,529,049	1,878,189
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		69,049,642
投资活动现金流入小计		1,122,434,127	1,928,909,224
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		153,335,209	183,453,589
投资支付的现金		1,040,320,000	1,347,707,227
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		145,071,174	28,844,926
投资活动现金流出小计		1,338,726,383	1,560,005,742
投资活动产生的现金流量净额		-216,292,256	368,903,482
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,187,683,825
取得借款收到的现金		170,000,000	170,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		170,000,000	1,357,683,825
偿还债务支付的现金		170,000,000	272,463,500
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		232,946,183	358,010,063
支付其他与筹资活动有关的现金			582,649
筹资活动现金流出小计		402,946,183	631,056,212
筹资活动产生的现金流量净额		-232,946,183	726,627,613
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,414,317	3,225,278
五、现金及现金等价物净增加额		1,097,490,795	2,238,434,397
加：期初现金及现金等价物余额	十四(18)(b)	3,646,814,318	1,408,379,921
六、期末现金及现金等价物余额	十四(18)(b)	4,744,305,113	3,646,814,318

法定代表人：金志国 主管会计工作负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,350,982,795	4,194,817,488			613,542,388		2,055,205,540	6,031,786	342,574,150	8,563,154,147
加：会计政策变更		-88,851,729					256,571,094		-167,719,365
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,350,982,795	4,105,965,759			613,542,388		2,311,776,634	6,031,786	174,854,785	8,563,154,147
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-89,126,118			78,283,352		1,226,043,751	-388,315	-58,221,345	1,156,591,325
（一）净利润							1,520,484,350		63,934,765	1,584,419,115
（二）其他综合收益		2,666,204						-388,315		2,277,889
上述（一）和（二）小计		2,666,204					1,520,484,350	-388,315	63,934,765	1,586,697,004
（三）所有者投入和减少资本		-91,792,322							-82,617,022	-174,409,344
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-91,792,322							-82,617,022	-174,409,344
（四）利润分配					78,283,352		-294,440,599		-39,539,088	-255,696,335
1．提取盈余公积					78,283,352		-78,283,352
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-216,157,247		-39,539,088	-255,696,335
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,350,982,795	4,016,839,641			691,825,740		3,537,820,385	5,643,471	116,633,440	9,719,745,472

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,308,219,178	3,025,715,607			536,107,764		1,206,403,534	5,791,674	335,377,052	6,417,614,809
加：会计政策变更		-88,851,729					259,853,587		-171,001,858
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,308,219,178	2,936,863,878			536,107,764		1,466,257,121	5,791,674	164,375,194	6,417,614,809
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	42,763,617	1,169,101,881			77,434,624		845,519,513	240,112	10,479,591	2,145,539,338
（一）净利润							1,250,008,932		49,103,554	1,299,112,486
（二）其他综合收益		-2,409,289						240,112		-2,169,177
上述（一）和（二）小计		-2,409,289					1,250,008,932	240,112	49,103,554	1,296,943,309
（三）所有者投入和减少资本	42,763,617	1,171,511,170							-10,046,891	1,204,227,896
1．所有者投入资本	42,763,617	1,144,337,559								1,187,101,176
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		27,173,611							-10,046,891	17,126,720
（四）利润分配					77,434,624		-404,489,419		-28,577,072	-355,631,867
1．提取盈余公积					77,434,624		-77,434,624
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-327,054,795		-28,577,072	-355,631,867
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,350,982,795	4,105,965,759			613,542,388		2,311,776,634	6,031,786	174,854,785	8,563,154,147