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深圳市福田区人民法院立案受理公司与深圳市金牛投资（集团）有限公司、贵州铝厂的债权纠纷案件后，深圳市金牛投资（集团）有限公司于2011年2月28日对公司提起反诉，请求法院确认该《股权转让框架协议》为无效合同，判令公司返还依据该合同取得的中证期货有限公司90%的股权并承担本案全部诉讼费和可能发生的其他费用。法院定于2011年4月28日合并审理本案。
原金牛期货股权是公司通过产权交易所挂牌交易受让，相关事项已获得监管部门批准，转让程序合法有效，符合国有产权转让的有关规定。公司将积极准备应诉，维护全体股东的合法权益。
5、中信证券经纪（香港）有限公司诉客户返还欠款案
2002年，客户Able Technology Limited在中信证券经纪（香港）有限公司（系中信证券国际有限公司之全资子公司，简称“中信证券经纪”）开设了一个证券孖展户口（类似于国内的融资融券业务），中信证券经纪根据其信用状况向其提供了融资服务用于购买股票，并以其购买的股票作为抵押。由于股价波动造成抵押股票价值下跌，客户未能在限期前付清欠款，因此中信证券经纪通过出售其抵押的股票用来清偿欠款。
截至2008年12月31日，扣除中信证券经纪于2006年、2008年出售客户抵押股票所得9,982,129.98港元后，客户仍欠中信证券经纪13,384,893.46港元，由于多次向客户追讨未果，2010年11月8日，中信证券经纪正式入禀香港高等法院原讼法庭向Able Technology Limited追讨18,061,161.44港元欠款及相关费用。2011年1月24日，中信证券经纪获判胜诉。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（万元） | 持有数量（万股） | 期末账面价值（万元） | 占期末证券总投资比例（%） | 报告期损益（万元） |
| 1 | 可转债 | 113001 | 中行转债 | 148,705.32 | 1,374.33 | 151,300.10 | 25.74 | 13,994.10 |
| 2 | 可转债 | 125709 | 唐钢转债 | 25,220.18 | 227.54 | 24,936.33 | 4.24 | -668.16 |
| 3 | 股票 | 3886:HK | TOWN HEALTH INTERNATIONAL | 8,534.76 | 12,500.00 | 16,935.29 | 2.88 | 8,400.53 |
| 4 | 股票 | 2222:HK | NVC LIGHTING HOLDINGS LTD | 5,923.36 | 3,277.20 | 11,365.35 | 1.93 | 5,442.00 |
| 5 | 股票 | 601398 | 工商银行 | 9,684.70 | 2,633.23 | 11,164.91 | 1.90 | 1,660.13 |
| 6 | 股票 | 601318 | 中国平安 | 9,443.49 | 158.96 | 8,927.07 | 1.52 | -651.19 |
| 7 | 可转债 | 113002 | 工行转债 | 8,274.32 | 70.00 | 8,278.90 | 1.41 | 10,719.30 |
| 8 | 货币市场基金 | 400005 | 东方金账薄 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 1.36 | - |
| 9 | 股票 | EYSAN:SP | EU YAN SANG INTERNATIONAL | 3,254.86 | 1,800.00 | 7,866.56 | 1.34 | 4,611.70 |
| 10 | 股票 | 600036 | 招商银行 | 8,372.91 | 612.09 | 7,840.86 | 1.33 | -3,673.28 |
| 期末持有的其他证券投资 | 332,602.61 | - | 331,099.98 | 56.35 | -11,313.75 | |||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 10,847.57 | |||
| 合计 | 568,016.51 | - | 587,715.35 | 100.00 | 39,368.95 | |||
注：上表数据中的证券投资包括交易性金融资产中的股票投资和权证、可转债投资。
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 序号 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 1 | 601989 | 中国重工 | 202,465.01 | 4.00 | 313,648.31 | 15,884.50 | 110,698.49 | 可供出售金融资产 | 购买 |
| 2 | 600598 | 北大荒 | 96,761.90 | 3.96 | 93,051.54 | 1,902.89 | -3,710.38 | 购买 | |
| 3 | 601101 | 昊华能源 | 15,129.56 | 5.29 | 88,824.00 | 1,680.00 | 55,270.83 | 购买 | |
| 4 | 601117 | 中国化学 | 72,287.80 | 2.66 | 75,918.76 | 1,423.45 | 3,630.96 | 购买 | |
| 5 | 000629 | *ST钒钛 | 61,426.43 | 1.13 | 74,678.89 | 881.35 | 22,308.84 | 购买 | |
| 6 | 600583 | 海油工程 | 46,790.48 | 1.58 | 49,934.39 | -729.97 | 3,167.89 | 购买 | |
| 7 | 601318 | 中国平安 | 41,798.91 | 0.12 | 48,402.25 | 1,268.64 | 2,663.15 | 购买 | |
| 8 | 601601 | 中国太保 | 48,302.69 | 0.23 | 45,947.45 | 2,208.92 | -2,452.87 | 购买 | |
| 9 | 002202 | 金风科技 | 40,287.97 | 0.65 | 38,805.71 | 309.32 | -1,482.26 | 购买 | |
| 10 | 000063 | 中兴通讯 | 37,521.05 | 0.47 | 36,878.67 | -432.74 | -642.37 | 购买 | |
| 其他 | 951,142.54 | - | 1,002,756.01 | 131,797.84 | -28,956.13 | - | |||
| 合计 | 1,613,914.34 | - | 1,868,845.98 | 156,194.20 | 160,496.15 | - | - | ||
注：上表数据中的持有其他上市公司股权包括可供出售金融资产中的股票投资。
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 最初投资成本 （万元） | 持有数量 （万股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值 （万元） | 报告期损益（万元） | 报告期所有者权益变动 （万元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 建投中信资产管理有限责任公司 | 57,000.00 | - | 30.00 | 42,000.00 | - | - | 长期股权投资 | 新设 |
| 中信标普指数信息服务（北京）有限公司 | 401.35 | - | 50.00 | 8.82 | 3.16 | - | 新设 | |
| 合计 | 57,401.35 | - | - | 42,008.82 | 3.16 | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
| 买卖方向 | 股票名称 | 期初股份数量 （万股） | 报告期买入/卖出股份数量（万股） | 期末股份数量 （万股） | 使用的资金数量 （万元） | 产生的投资收益 （万元） |
| 卖出 | 工商银行 | 12,838.06 | 74,487.11 | 7,717.36 | 31,095.12 | -11,498.12 |
| 买入 | 农业银行 | - | 50,211.82 | 10,512.46 | 28,238.49 | 3,231.80 |
| 买入 | 中国重工 | 1,127.47 | 36,341.71 | 26,602.91 | 202,465.01 | 15,639.52 |
| 卖出 | 建设银行 | 14,148.33 | 25,926.49 | 570.59 | 2,718.82 | -5,188.82 |
| 买入 | 中国化学 | - | 16,845.97 | 13,179.06 | 72,536.36 | 1,473.73 |
注：上表数据为公司买卖上市公司股票前五名情况。2010年卖出申购新股产生的投资收益总额为76,682.68万元。
§8 监事会报告
2010年，公司监事会严格遵守《公司法》、公司《章程》等有关规定，依法独立履行职责，监督董事会对股东大会决议的执行情况，并定期对公司日常经营和财务状况进行检查，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会召开了五次会议，相关情况如下：
1、公司第四届监事会第四次会议，于2010年3月29日在北京京城大厦召开，相关决议详见2010年3月31日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
2、公司第四届监事会第五次会议，于2010年4月29日以通讯方式召开，审议通过了《中信证券股份有限公司2010年第一季度报告》，并出具了书面审核意见，该报告刊登于2010年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
3、公司第四届监事会第六次会议，于2010年5月28日以通讯方式召开，相关决议详见2010年5月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
4、公司第四届监事会第七次会议，于2010年8月27日以通讯方式召开，审议通过了《中信证券股份有限公司2010年半年度报告》，并出具了书面审核意见，该报告刊登于2010年8月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
5、公司第四届监事会第八次会议，于2010年10月29日以通讯方式召开，相关决议详见2010年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（二）监事会的独立意见
报告期内，公司监事会列席了各次董事会现场会议和股东大会，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营活动情况及公司的财务状况，并在此基础之上，对公司发表如下独立意见：
1、公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及国家有关规定运作，公司决策程序合法，不断健全内控制度，未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。
2、公司财务情况运行良好，2010年度财务报告经安永华明会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金为2007年8月27日向非特定对象发行333,733,800股A股，扣除发行费用后募集资金金额为人民币24,976,191,957.66元，全部用于增加公司资本金，扩充相关业务。募集资金的实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
5、公司相关关联交易依法公平进行，无损害公司利益的情况。
6、公司指定董事会秘书负责信息披露工作，具体负责接待投资者来电、来访及咨询等活动；指定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》为公司的信息披露报纸，指定上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）为公司信息披露网站；公司严格按照有关法律法规及《信息披露事务管理制度》的规定和要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，并保证所有的股东有平等的机会获知相关信息。
报告期内，公司《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等相关制度得以有效实施，进一步规范了公司信息披露工作，提高了公司信息披露事务管理水平和信息披露质量，维护了信息披露的公平原则，保护了广大投资者的合法权益。同时，《信息披露事务管理制度》与公司内部制度对公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序进行了明确的规定，落实情况良好。
7、对董事会编制的年度报告书面审核意见如下：
（1）公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、公司《章程》和公司内部管理制度的各项规定；
（2）年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
（3）未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
8、公司监事会审阅了《公司2010年度内部控制自我评价报告》和《公司董事会关于公司2010年度内部控制的自我评估报告》，对该两项报告的内容无异议。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审 计 报 告
安永华明（2011）审字第60469435_A01号
中信证券股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中信证券股份有限公司财务报表，包括2010年12月31日的合并及公司的资产负债表，2010年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中信证券股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中信证券股份有限公司2010年12月31日的合并及公司财务状况以及2010年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师：张小东
中国 北京 中国注册会计师：陈 珊
2011年4月7日
9.2 资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表
合并及母公司资产负债表
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 附注 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||||
| 合并 | 母公司 | |||||
| 附注五 | 附注六 | 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 资产： | ||||||
| 货币资金 | 1 | 64,719,043,894.69 | 40,497,604,016.03 | 129,205,085,092.41 | 41,138,002,700.89 | |
| 其中：客户资金存款 | 46,963,994,454.86 | 29,042,348,208.51 | 101,818,518,003.91 | 27,864,114,986.52 | ||
| 结算备付金 | 2 | 15,636,578,167.63 | 2,106,431,100.93 | 9,837,618,433.61 | 1,896,327,439.29 | |
| 其中：客户备付金 | 14,947,470,217.93 | 1,498,975,315.13 | 9,331,929,360.04 | 1,728,236,815.33 | ||
| 交易性金融资产 | 3 | 14,256,148,793.41 | 12,177,461,091.46 | 11,887,157,177.53 | 8,111,948,434.82 | |
| 衍生金融资产 | 732,536,706.51 | 732,536,706.51 | - | - | ||
| 买入返售金融资产 | 4 | 1,866,466,438.36 | 1,226,616,438.36 | 1,903,140,344.60 | - | |
| 应收利息 | 343,977,989.64 | 325,451,010.75 | 50,058,324.92 | 1,293,805.13 | ||
| 存出保证金 | 5 | 1,006,748,593.23 | 767,961,183.15 | 1,420,042,360.91 | 379,265,085.54 | |
| 可供出售金融资产 | 6 | 37,187,514,988.40 | 32,580,269,129.65 | 42,923,258,593.52 | 37,944,627,858.59 | |
| 长期股权投资 | 7 | 1 | 7,613,649,343.45 | 12,012,152,331.78 | 3,436,499,079.23 | 10,835,339,184.67 |
| 投资性房地产 | 83,477,099.62 | 83,477,099.62 | 159,284,956.77 | 69,711,952.28 | ||
| 固定资产 | 8 | 563,986,967.04 | 193,277,284.09 | 846,146,717.49 | 144,255,213.38 | |
| 在建工程 | 9 | 1,926,558,722.00 | 1,885,692,681.75 | 1,534,044,910.00 | 1,510,304,848.20 | |
| 无形资产 | 103,085,408.19 | 50,804,524.61 | 145,432,216.36 | 37,718,499.40 | ||
| 其中：交易席位费 | 10,946,421.86 | 8,326,791.67 | 58,341,822.32 | 10,408,314.86 | ||
| 商誉 | 10 | 825,111,560.89 | - | 829,153,637.10 | - | |
| 递延所得税资产 | 11 | 1,128,067,261.93 | 927,160,242.83 | 954,270,598.67 | 615,807,663.92 | |
| 其他资产 | 12 | 5,184,718,356.00 | 3,804,427,318.75 | 1,676,251,522.52 | 176,176,942.68 | |
| 资产总计 | 153,177,670,290.99 | 109,371,322,160.27 | 206,807,443,965.64 | 102,860,779,628.79 | ||
| 负债： | ||||||
| 短期借款 | 14 | 127,639,500.00 | - | 88,048,000.00 | - | |
| 衍生金融负债 | 434,574,716.75 | 434,172,099.22 | 6,230,205.75 | 5,637,202.47 | ||
| 卖出回购金融资产款 | 15 | 6,901,600,000.00 | 6,901,600,000.00 | 17,922,705,174.09 | 14,469,131,468.24 | |
| 代理买卖证券款 | 16 | 62,081,222,218.36 | 30,868,611,854.52 | 112,477,669,565.67 | 29,927,236,189.22 | |
| 代理承销证券款 | 17 | 66,648,994.52 | 66,648,994.52 | 225,187,234.10 | 53,573,994.50 | |
| 应付职工薪酬 | 18 | 5,057,690,302.46 | 3,888,371,359.14 | 5,893,886,484.46 | 2,764,325,036.27 | |
| 应交税费 | 19 | 3,860,920,032.13 | 3,085,762,748.60 | 2,049,269,231.58 | 967,945,978.79 | |
| 应付利息 | 37,187,500.00 | 37,187,500.00 | 40,480,836.74 | 37,187,500.00 | ||
| 预计负债 | 19,354,592.38 | 19,354,592.38 | 56,366,724.12 | - | ||
| 应付债券 | 20 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 11 | 797,158,187.31 | 464,082,402.79 | 412,728,658.38 | 199,930,592.69 | |
| 其他负债 | 21 | 1,445,959,066.50 | 582,696,006.47 | 1,320,492,806.44 | 476,628,294.88 | |
| 负债合计 | 82,329,955,110.41 | 47,848,487,557.64 | 141,993,064,921.33 | 50,401,596,257.06 | ||
| 股东权益： | ||||||
| 股本 | 22 | 9,945,701,400.00 | 9,945,701,400.00 | 6,630,467,600.00 | 6,630,467,600.00 | |
| 资本公积 | 23 | 26,316,182,005.22 | 25,362,222,218.71 | 28,662,512,081.77 | 28,113,326,223.70 | |
| 盈余公积 | 24 | 4,679,619,167.33 | 3,957,671,375.60 | 3,723,989,184.36 | 2,775,193,007.66 | |
| 一般风险准备 | 25 | 9,073,546,065.04 | 6,994,621,307.15 | 6,922,940,001.64 | 4,631,893,114.27 | |
| 未分配利润 | 26 | 20,662,217,438.58 | 15,262,618,301.17 | 15,772,406,121.33 | 10,308,303,426.10 | |
| 外币报表折算差额 | (242,367,108.05) | - | (112,879,106.58) | - | ||
| 归属于母公司股东权益合计 | 70,434,898,968.12 | 61,522,834,602.63 | 61,599,435,882.52 | 52,459,183,371.73 | ||
| 少数股东权益 | 27 | 412,816,212.46 | - | 3,214,943,161.79 | - | |
| 股东权益合计 | 70,847,715,180.58 | 61,522,834,602.63 | 64,814,379,044.31 | 52,459,183,371.73 | ||
| 负债和股东权益总计 | 153,177,670,290.99 | 109,371,322,160.27 | 206,807,443,965.64 | 102,860,779,628.79 |
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人： 葛小波
合并及母公司利润表
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 2010年度 | 2009年度 | |||
| 合并 | 母公司 | |||||
| 附注五 | 附注六 | 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业收入 | 27,794,902,050.93 | 19,085,586,150.05 | 22,006,522,161.88 | 10,038,153,080.47 | ||
| 手续费及佣金净收入 | 28 | 2 | 14,858,427,127.13 | 4,749,193,241.39 | 16,919,087,748.72 | 5,023,799,320.30 |
| 其中：代理买卖证券业务净收入 | 7,808,647,115.00 | 2,089,705,806.30 | 10,884,785,319.89 | 2,784,299,366.99 | ||
| 证券承销业务净收入 | 2,903,052,886.54 | 2,125,212,422.80 | 2,401,334,045.91 | 1,862,895,855.56 | ||
| 受托客户资产管理业务净收入 | 28.1 | 180,891,705.18 | 168,946,506.82 | 146,085,929.38 | 146,085,929.38 | |
| 基金管理费收入 | 3,364,351,227.01 | - | 2,987,314,603.86 | - | ||
| 基金销售收入 | 82,267,050.85 | - | 166,046,393.64 | - | ||
| 利息净收入 | 29 | 3 | 1,303,241,903.54 | 409,249,348.44 | 1,401,360,992.26 | 569,925,304.40 |
| 投资收益 | 30 | 4 | 10,959,790,650.74 | 13,618,678,875.99 | 3,478,916,119.19 | 4,393,607,583.50 |
| 其中：对联营公司和合营公司的投资收益 | 24,287,544.48 | 38,802,870.70 | 102,738,620.75 | 21,462,981.02 | ||
| 公允价值变动收益 （损失以负号填列） | 31 | 5 | 565,099,652.44 | 305,132,711.70 | 51,537,690.04 | 36,782,587.53 |
| 汇兑收益（损失以负号填列） | 7,167,600.78 | (2,918,079.12) | 4,250,425.63 | (76,967.32) | ||
| 其他业务收入 | 101,175,116.30 | 6,250,051.65 | 151,369,186.04 | 14,115,252.06 | ||
| 二、营业支出 | 11,525,721,636.77 | 4,734,881,097.79 | 8,746,139,656.21 | 2,532,825,671.30 | ||
| 营业税金及附加 | 32 | 961,660,148.57 | 352,068,762.35 | 1,033,641,061.87 | 361,069,166.17 | |
| 业务及管理费 | 33 | 6 | 10,535,353,736.74 | 4,374,104,270.32 | 8,016,052,577.94 | 2,482,757,241.69 |
| 资产减值损失 （损失以负号填列） | 34 | 17,524,763.52 | 4,210,294.73 | (315,269,418.47) | (315,244,074.97) | |
| 其他业务成本 | 11,182,987.94 | 4,497,770.39 | 11,715,434.87 | 4,243,338.41 | ||
| 三、营业利润 | 16,269,180,414.16 | 14,350,705,052.26 | 13,260,382,505.67 | 7,505,327,409.17 | ||
| 加：营业外收入 | 35 | 85,506,126.22 | 51,008,869.72 | 114,331,465.07 | 58,966,730.12 | |
| 减：营业外支出 | 36 | 34,745,811.58 | 27,263,045.42 | 72,722,170.24 | 2,735,698.84 | |
| 四、利润总额 | 16,319,940,728.80 | 14,374,450,876.56 | 13,301,991,800.50 | 7,561,558,440.45 | ||
| 减：所得税费用 | 37 | 4,183,889,585.22 | 2,560,809,912.17 | 3,213,795,680.48 | 1,372,840,532.26 | |
| 五、净利润 | 12,136,051,143.58 | 11,813,640,964.39 | 10,088,196,120.02 | 6,188,717,908.19 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | 11,311,343,211.09 | - | 8,984,029,173.87 | - | ||
| 少数股东损益 | 824,707,932.49 | - | 1,104,166,946.15 | - | ||
| 六、每股收益 | 38 | |||||
| （一）基本每股收益 | 1.14 | - | 0.90 | - | ||
| （二）稀释每股收益 | 1.14 | - | 0.90 | - | ||
| 七、其他综合收益 | 40 | 797,328,056.17 | 564,911,318.39 | 755,402,528.31 | 252,497,004.02 | |
| 八、综合收益总额 | 12,933,379,199.75 | 12,378,552,282.78 | 10,843,598,648.33 | 6,441,214,912.21 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 12,151,478,408.97 | - | 9,696,064,948.35 | - | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 781,900,790.78 | - | 1,147,533,699.98 | - | ||
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：葛小波
合并股东权益变动表
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 归属于母公司的股东权益 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 外币报表 折算差额 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2010年1月1日 | 6,630,467,600.00 | 28,662,512,081.77 | 3,723,989,184.36 | 6,922,940,001.64 | 15,772,406,121.33 | (112,879,106.58) | 3,214,943,161.79 | 64,814,379,044.31 |
| 本年增减变动金额 | 3,315,233,800.00 | (2,346,330,076.55) | 955,629,982.97 | 2,150,606,063.40 | 4,889,811,317.25 | (129,488,001.47) | (2,802,126,949.33) | 6,033,336,136.27 |
| 净利润 | - | - | - | - | 11,311,343,211.09 | - | 824,707,932.49 | 12,136,051,143.58 |
| 其他综合收益 | - | 969,623,199.36 | - | - | - | (129,488,001.47) | (42,807,141.72) | 797,328,056.17 |
| 综合收益总额 | - | 969,623,199.36 | - | - | 11,311,343,211.09 | (129,488,001.47) | 781,900,790.77 | 12,933,379,199.75 |
| 股东投入和减少资本 | - | (719,475.91) | (415,766,994.52) | (821,722,944.91) | 1,237,427,891.96 | - | (3,567,547,615.29) | (3,568,329,138.67) |
| 其中：股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | 90,598,300.80 | 90,598,300.80 |
| 其他 | - | (719,475.91) | (415,766,994.52) | (821,722,944.91) | 1,237,427,891.96 | - | (3,658,145,916.09) | (3,658,927,439.47) |
| 利润分配 | - | - | 1,371,396,977.49 | 2,972,329,008.31 | (7,658,959,785.80) | - | (16,480,124.81) | (3,331,713,924.81) |
| 其中：提取盈余公积 | - | - | 1,371,396,977.49 | - | (1,371,396,977.49) | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | 2,972,329,008.31 | (2,972,329,008.31) | - | - | - |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | (3,315,233,800.00) | - | (16,480,124.81) | (3,331,713,924.81) |
| 股东权益内部转移 | 3,315,233,800.00 | (3,315,233,800.00) | - | - | - | - | - | - |
| 其中：资本公积转增股本 | 3,315,233,800.00 | (3,315,233,800.00) | - | - | - | - | - | - |
| 2010年12月31日余额 | 9,945,701,400.00 | 26,316,182,005.22 | 4,679,619,167.33 | 9,073,546,065.04 | 20,662,217,438.58 | (242,367,108.05) | 412,816,212.46 | 70,847,715,180.58 |
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：葛小波
合并股东权益变动表（续）
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 归属于母公司的股东权益 | ||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 外币报表 折算差额 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||
| 2009年1月1日 | 6,630,467,600.00 | 27,946,626,759.34 | 2,800,131,671.33 | 4,820,306,546.04 | 13,133,941,200.83 | (109,708,509.49) | 2,304,544,874.86 | 57,526,310,142.91 | ||
| 本年增减变动金额 | - | 715,885,322.43 | 923,857,513.03 | 2,102,633,455.60 | 2,638,464,920.50 | (3,170,597.09) | 910,398,286.93 | 7,288,068,901.40 | ||
| 净利润 | - | - | - | - | 8,984,029,173.87 | - | 1,104,166,946.15 | 10,088,196,120.02 | ||
| 其他综合收益 | - | 715,206,371.57 | - | - | - | (3,170,597.09) | 43,366,753.83 | 755,402,528.31 | ||
| 综合收益总额 | - | 715,206,371.57 | - | - | 8,984,029,173.87 | (3,170,597.09) | 1,147,533,699.98 | 10,843,598,648.33 | ||
| 股东投入和减少资本 | - | 678,950.86 | (12,910,164.80) | (33,584,625.27) | 42,655,305.33 | - | 27,139,930.81 | 23,979,396.93 | ||
| 其中：股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | 47,833,917.41 | 47,833,917.41 | ||
| 其他 | - | 678,950.86 | (12,910,164.80) | (33,584,625.27) | 42,655,305.33 | - | (20,693,986.60) | (23,854,520.48) | ||
| 利润分配 | - | - | 936,767,677.83 | 2,136,218,080.87 | (6,388,219,558.70) | - | (264,275,343.86) | (3,579,509,143.86) | ||
| 其中：提取盈余公积 | - | - | 936,767,677.83 | - | (936,767,677.83) | - | - | - | ||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | 2,136,218,080.87 | (2,136,218,080.87) | - | - | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | (3,315,233,800.00) | - | (264,275,343.86) | (3,579,509,143.86) | ||
| 2009年12月31日余额 | 6,630,467,600.00 | 28,662,512,081.77 | 3,723,989,184.36 | 6,922,940,001.64 | 15,772,406,121.33 | (112,879,106.58) | 3,214,943,161.79 | 64,814,379,044.31 | ||
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：葛小波
母公司股东权益变动表
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 2010年1月1日 | 6,630,467,600.00 | 28,113,326,223.70 | 2,775,193,007.66 | 4,631,893,114.27 | 10,308,303,426.10 | 52,459,183,371.73 |
| 本年增减变动金额 | 3,315,233,800.00 | (2,751,104,004.99) | 1,182,478,367.94 | 2,362,728,192.88 | 4,954,314,875.07 | 9,063,651,230.90 |
| 净利润 | - | - | - | - | 11,813,640,964.39 | 11,813,640,964.39 |
| 其他综合收益 | - | 564,911,318.39 | - | - | - | 564,911,318.39 |
| 综合收益总额 | - | 564,911,318.39 | - | - | 11,813,640,964.39 | 12,378,552,282.78 |
| 股东投入和减少资本 | - | (781,523.38) | 1,114,271.50 | - | - | 332,748.12 |
| 其中：股东投入资本 | - | - | - | - | - | - |
| 股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | (781,523.38) | 1,114,271.50 | - | - | 332,748.12 |
| 利润分配 | - | - | 1,181,364,096.44 | 2,362,728,192.88 | (6,859,326,089.32) | (3,315,233,800.00) |
| 其中：提取盈余公积 | - | - | 1,181,364,096.44 | - | (1,181,364,096.44) | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | 2,362,728,192.88 | (2,362,728,192.88) | - |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | (3,315,233,800.00) | (3,315,233,800.00) |
| 股东权益内部结转 | 3,315,233,800.00 | (3,315,233,800.00) | - | - | - | - |
| 其中：资本公积转增股本 | 3,315,233,800.00 | (3,315,233,800.00) | - | - | - | - |
| 2010年12月31日余额 | 9,945,701,400.00 | 25,362,222,218.71 | 3,957,671,375.60 | 6,994,621,307.15 | 15,262,618,301.17 | 61,522,834,602.63 |
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：葛小波
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 2009年1月1日 | 6,630,467,600.00 | 27,860,829,219.68 | 2,156,321,216.84 | 3,394,149,532.63 | 9,291,434,690.37 | 49,333,202,259.52 |
| 本年增减变动金额 | - | 252,497,004.02 | 618,871,790.82 | 1,237,743,581.64 | 1,016,868,735.73 | 3,125,981,112.21 |
| 净利润 | - | - | - | - | 6,188,717,908.19 | 6,188,717,908.19 |
| 其他综合收益 | - | 252,497,004.02 | - | - | - | 252,497,004.02 |
| 综合收益总额 | - | 252,497,004.02 | - | - | 6,188,717,908.19 | 6,441,214,912.21 |
| 股东投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - |
| 其中：股东投入资本 | - | - | - | - | - | - |
| 股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 利润分配 | - | - | 618,871,790.82 | 1,237,743,581.64 | (5,171,849,172.46) | (3,315,233,800.00) |
| 其中：提取盈余公积 | - | - | 618,871,790.82 | - | (618,871,790.82) | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | 1,237,743,581.64 | (1,237,743,581.64) | - |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | (3,315,233,800.00) | (3,315,233,800.00) |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - |
| 其中：资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 2009年12月31日余额 | 6,630,467,600.00 | 28,113,326,223.70 | 2,775,193,007.66 | 4,631,893,114.27 | 10,308,303,426.10 | 52,459,183,371.73 |
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：葛小波
合并及母公司现金流量表
编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元
| 附注 | 2010年度 | 2009年度 | ||||
| 合并 | 母公司 | |||||
| 附注五 | 附注六 | 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||||
| 回购业务资金净增加额 | (7,146,180,199.90) | (8,927,830,390.65) | 10,623,443,378.28 | 8,907,028,725.49 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 18,456,329,678.53 | 5,632,202,690.19 | 19,879,574,587.89 | 6,087,201,760.09 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | (8,433,373,774.30) | 941,375,665.30 | 51,359,339,280.99 | 7,263,001,326.73 | ||
| 代理承销证券收到的现金净额 | (157,008,239.58) | 13,075,000.02 | 178,096,374.12 | 6,483,134.52 | ||
| 拆入资金净增加额 | 300,000,000.00 | - | - | - | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41 | 939,322,922.40 | 126,413,016.75 | 1,321,566,114.66 | 745,599,003.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,959,090,387.15 | (2,214,764,018.39) | 83,362,019,735.94 | 23,009,313,950.14 | ||
| 交易性金融资产净增加额 | 4,470,605,485.15 | 3,362,419,635.80 | 5,087,734,720.68 | 3,700,437,317.79 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 2,698,888,121.60 | 299,358,383.15 | 2,094,570,705.69 | 336,878,584.36 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,615,614,544.67 | 2,402,776,318.93 | 3,600,602,819.97 | 1,260,885,927.07 | ||
| 支付的各项税费 | 3,418,637,018.94 | 1,032,136,653.48 | 4,476,016,607.85 | 2,098,857,478.28 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 42 | 5,514,471,938.64 | 2,777,568,870.48 | 3,742,736,780.24 | 771,320,761.01 | |
| 经营活动现金流出小计 | 21,718,217,109.00 | 9,874,259,861.84 | 19,001,661,634.43 | 8,168,380,068.51 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | (17,759,126,721.85) | (12,089,023,880.23) | 64,360,358,101.51 | 14,840,933,881.63 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||||
| 收回投资收到的现金 | 1,498,273,334.94 | 8,083,929,531.49 | 663,835,679.35 | 43,343,387.74 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 41,063,943.70 | 2,000,847,269.53 | 48,403,045.90 | 1,675,670,876.02 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 136,470,987.71 | 73,236,962.58 | 2,460,141.18 | 1,565,013.69 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,675,808,266.35 | 10,158,013,763.60 | 714,698,866.43 | 1,720,579,277.45 | ||
| 可供出售金融资产净增加额 | (7,470,543,316.04) | (8,246,396,700.73) | 4,896,701,147.77 | 2,785,133,189.11 | ||
| 投资支付的现金 | 4,619,648,843.56 | 2,779,650,000.00 | 934,688,666.50 | 3,324,637,500.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,023,321,696.36 | 583,348,204.82 | 1,905,884,727.89 | 1,640,843,061.91 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 43 | 44,235,487,444.79 | - | 15,195,370.36 | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 42,407,914,668.67 | (4,883,398,495.91) | 7,752,469,912.52 | 7,750,613,751.02 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | (40,732,106,402.32) | 15,041,412,259.51 | (7,037,771,046.09) | (6,030,034,473.57) | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||||
| 吸收投资收到的现金 | 2,047,154,905.77 | - | 47,833,917.41 | - | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 89,519,905.77 | - | 47,833,917.41 | - | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 44 | 977,546,500.00 | - | 88,048,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,024,701,405.77 | - | 135,881,917.41 | - | ||
| 偿还债务支付的现金 | - | - | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,395,463,924.82 | 3,378,983,800.00 | 3,660,805,745.58 | 3,396,533,800.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 16,480,124.81 | - | 240,191,945.58 | - | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 35,781,523.38 | 781,523.38 | - | - | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,431,245,448.20 | 3,379,765,323.38 | 4,110,805,745.58 | 3,846,533,800.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (406,544,042.43) | (3,379,765,323.38) | (3,974,923,828.17) | (3,846,533,800.00) | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (94,434,142.30) | (2,918,079.12) | (3,188,582.79) | (494,299.92) | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | (58,992,211,308.90) | (430,295,023.22) | 53,344,474,644.46 | 4,963,871,308.14 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 138,257,039,846.11 | 43,034,330,140.18 | 84,912,565,201.65 | 38,070,458,832.04 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47 | 79,264,828,537.21 | 42,604,035,116.96 | 138,257,039,846.11 | 43,034,330,140.18 |
公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：葛小波
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用 □不适用
对为进行非同一控制下的企业合并发生的直接相关费用（除作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用外），公司原将其计入合并成本，根据2010年7月财政部颁布的《企业会计准则解释第4号》变更会计政策，自2010年1月1日起，将其于发生时计入当期损益。根据该解释，公司对此会计政策变更采用未来适用法。
对通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，公司原在个别财务报表和合并财务报表中均以每一单项交换交易的成本之和作为合并成本。根据2010年7月财政部颁布的《企业会计准则解释第4号》，自2010年1月1日起，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益；在合并财务报表中，对购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。根据该解释，公司对此会计政策变更采用未来适用法。
根据2010年7月财政部颁布的《企业会计准则解释第4号》及2010年12月颁布的《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号)，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，按照在丧失控制权日的公允价值对剩余股权进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额及对原有子公司的商誉之和之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，公司对此会计政策变更采用未来适用法。
上述会计政策的变更，经公司第四届董事会审计委员会2011年第二次会议预审，已于2011年4月7日报经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过，于2010年度起执行。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用 □不适用
截止2010年12月31日，公司拥有全资子公司5家，即中信金通证券有限责任公司、中信证券国际有限公司、华夏基金管理有限公司、金石投资有限公司、中证期货有限公司；拥有控股子公司1家，即中信万通证券有限责任公司。2010年11月15日为公司转让中信建投证券45%股权的交割日，此后，公司不再将中信建投证券纳入报表合并范围。2010年12月22日，中信产业基金办理完毕增资扩股工商变更登记手续，公司不再将中信产业基金纳入报表合并范围。截止2010年12月31日，中信证券国际有限公司纳入报表合并范围的子公司增加到27家。
§10 按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2008年修订）的要求披露的信息
10.1 主要财务数据与财务指标
单位：元
| 项目 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 增减（%） |
| 货币资金 | 64,719,043,894.69 | 129,205,085,092.41 | -49.91 |
| 结算备付金 | 15,636,578,167.63 | 9,837,618,433.61 | 58.95 |
| 交易性金融资产 | 14,256,148,793.41 | 11,887,157,177.53 | 19.93 |
| 可供出售金融资产 | 37,187,514,988.40 | 42,923,258,593.52 | -13.36 |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 7,613,649,343.45 | 3,436,499,079.23 | 121.55 |
| 资产总额 | 153,177,670,290.99 | 206,807,443,965.64 | -25.93 |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | 434,574,716.75 | 6,230,205.75 | 6875.29 |
| 代理买卖证券款 | 62,081,222,218.36 | 112,477,669,565.67 | -44.81 |
| 负债总额 | 82,329,955,110.41 | 141,993,064,921.33 | -42.02 |
| 股本 | 9,945,701,400.00 | 6,630,467,600.00 | 50.00 |
| 未分配利润 | 20,662,217,438.58 | 15,772,406,121.33 | 31.00 |
| 项目 | 2010年度 | 2009年度 | 增减（%） |
| 手续费及佣金净收入 | 14,858,427,127.13 | 16,919,087,748.72 | -12.18 |
| 利息净收入 | 1,303,241,903.54 | 1,401,360,992.26 | -7.00 |
| 投资收益 | 10,959,790,650.74 | 3,478,916,119.19 | 215.03 |
| 公允价值变动收益 | 565,099,652.44 | 51,537,690.04 | 996.48 |
| 营业支出 | 11,525,721,636.77 | 8,746,139,656.21 | 31.78 |
| 利润总额 | 16,319,940,728.80 | 13,301,991,800.50 | 22.69 |
| 归属于公司股东的净利润 | 11,311,343,211.09 | 8,984,029,173.87 | 25.91 |
10.1.1 母公司的净资本及相关风险控制指标
2010年12月31日母公司净资本为410.50亿元，较2009年12月31日的净资本349.04亿元增加了17.61%，主要由于报告期内公司利润增加所致。
单位：元
| 项目 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
| 净资本 | 41,049,607,708.61 | 34,904,277,443.62 |
| 净资产 | 61,522,834,602.63 | 52,459,183,371.73 |
| 净资本/各项风险准备之和（%） | 524.56 | 491.75 |
| 净资本/净资产（%） | 66.72 | 66.54 |
| 净资本/负债（%） | 241.75 | 170.48 |
| 净资产/负债（%） | 362.33 | 256.22 |
| 自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） | 61.86 | 40.39 |
| 自营固定收益类证券/净资本（%） | 55.06 | 91.56 |
注：公司各项业务风险控制指标均符合《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
10.2 公司各项主营业务的经营情况
10.2.1代理买卖证券情况
合并数据
单位：亿元
| 证券种类 | 2010年交易额 | 2010年 市场份额 | 2009年交易额 | 2009年 市场份额 | ||
| 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 股票 | 50,364.92 | 38,098.39 | 8.16% | 58,186.03 | 30,337.30 | 8.31% |
| 基金 | 808.70 | 1,031.27 | 10.81% | 1,221.32 | 940.14 | 11.06% |
| 权证 | 1,163.79 | 44.71 | 4.03% | 4,069.04 | 441.61 | 4.20% |
| 其他债券 | 1,715.39 | 556.72 | 19.16% | 902.89 | 324.18 | 13.58% |
| 合计 | 54,052.80 | 39,731.09 | 8.20% | 64,379.28 | 32,043.23 | 8.03% |
注：上表数据来源于沪深证券交易所（不含回购业务）。
母公司数据
单位：亿元
| 证券种类 | 2010年交易额 | 2010年 市场份额 | 2009年交易额 | 2009年 市场份额 | ||
| 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 股票 | 16,330.55 | 11,047.74 | 2.52% | 17,802.35 | 9,141.48 | 2.53% |
| 基金 | 328.82 | 347.40 | 3.97% | 428.90 | 358.16 | 4.03% |
| 权证 | 185.81 | 5.43 | 0.64% | 597.24 | 59.38 | 0.61% |
| 其他债券 | 1,232.93 | 311.56 | 13.03% | 642.39 | 205.63 | 9.38% |
| 合计 | 18,078.11 | 11,712.13 | 2.61% | 19,470.87 | 9,764.65 | 2.43% |
注：上表数据来源于沪深证券交易所（不含回购业务）。
10.2.2 证券承销业务情况
合并数据
单位：万元
| 承销方式 | 证券名称 | 承销次数 | 承销金额 | 承销收入 | |||
| 2010年度 | 历年累计 | 2010年度 | 历年累计 | 2010年度 | 历年累计 | ||
| 主承销 | 新股发行 | 25 | 126 | 5,228,263.57 | 23,250,973.20 | 194,613.43 | - |
| 增发新股 | 19 | 63 | 4,586,629.95 | 17,903,430.67 | 28,670.76 | - | |
| 配股 | 3 | 46 | 2,208,693.86 | 6,376,626.85 | 2,917.98 | - | |
| 可转债 | 2 | 11 | 1,535,880.25 | 3,916,680.25 | 6,510.00 | - | |
| 基金 | - | 2 | - | 503,000.00 | - | - | |
| 债券发行 | 67 | 266 | 7,158,995.45 | 38,696,988.88 | 51,410.97 | - | |
| 小计 | 116 | 514 | 20,718,463.08 | 90,647,699.85 | 284,123.14 | 1,103,717.89 | |
| 副主承销及分销 | 新股发行 | 14 | 153 | 330,117.76 | - | 152.33 | - |
| 增发新股 | - | 42 | - | - | 1,170.00 | - | |
| 配股 | 7 | 38 | 135,332.38 | - | 9,384.35 | - | |
| 可转债 | 1 | 22 | 500,000.00 | - | 2,631.00 | - | |
| 基金 | - | 1 | - | - | - | - | |
| 债券发行 | 441 | 2,101 | 25,009,655.13 | - | 6,547.97 | - | |
| 小计 | 463 | 2,357 | 25,975,105.27 | 124,600,651.50 | 19,885.65 | 54,638.53 | |
| 合计 | 579 | 2,871 | 46,693,568.35 | 215,248,351.35 | 304,008.79 | 1,158,356.42 | |
母公司数据
单位：万元
| 承销方式 | 证券名称 | 承销次数 | 承销金额 | 承销收入 | |||
| 2010年度 | 历年累计 | 2010年度 | 历年累计 | 2010年度 | 历年累计 | ||
| 主承销 | 新股发行 | 15 | 97 | 4,546,352.57 | 19,699,266.40 | 143,039.68 | - |
| 增发新股 | 14 | 50 | 3,182,921.02 | 16,031,228.99 | 23,674.07 | - | |
| 配股 | 1 | 40 | 2,089,305.12 | 5,919,801.45 | - | - | |
| 可转债 | 1 | 9 | 1,400,000.00 | 3,641,800.00 | 5,510.00 | - | |
| 基金 | - | 2 | - | 503,000.00 | - | - | |
| 债券发行 | 33 | 191 | 4,427,000.00 | 29,873,004.71 | 29,615.42 | - | |
| 小计 | 64 | 389 | 15,645,578.71 | 75,668,101.55 | 201,839.17 | 912,755.47 | |
| 副主承销及分销 | 新股发行 | 3 | 101 | 110,950.00 | - | 55.98 | - |
| 增发新股 | - | 32 | - | - | 1,170.00 | - | |
| 配股 | 4 | 35 | 79,976.04 | - | 8,604.27 | - | |
| 可转债 | 1 | 9 | 500,000.00 | - | 2,631.00 | - | |
| 基金 | - | 1 | - | - | - | - | |
| 债券发行 | 308 | 1,733 | 20,551,036.93 | - | 5,206.64 | - | |
| 小计 | 316 | 1,911 | 21,241,962.97 | 108,297,482.12 | 17,667.89 | 43,644.40 | |
| 合计 | 380 | 2,300 | 36,887,541.68 | 183,965,583.67 | 219,507.06 | 956,399.87 | |
10.2.3 证券投资业务情况
合并数据
单位：元
| 项目 | 2010年度 | 2009年度 |
| 证券投资收益 | 5,114,001,162.34 | 3,323,931,741.44 |
| 其中：出售交易性金融资产收益 | 350,790,307.54 | 384,655,711.56 |
| 出售交易性金融负债收益 | - | - |
| 出售可供出售金融资产投资收益 | 2,660,610,452.50 | 1,720,265,744.06 |
| 出售持有至到期投资的投资收益 | - | -1,771,318.77 |
| 金融资产持有期间收益 | 1,804,454,164.43 | 1,228,916,264.73 |
| 衍生金融工具的投资收益 | 298,146,237.87 | -8,134,660.14 |
| 公允价值变动损益 | 565,099,652.44 | 51,537,690.04 |
| 其中：交易性金融资产 | 132,745,536.93 | 54,888,398.49 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融工具 | 432,354,115.51 | -3,350,708.45 |
| 合计 | 5,679,100,814.78 | 3,375,469,431.48 |
母公司数据
单位：元
| 项目 | 2010年度 | 2009年度 |
| 证券投资收益 | 3,140,990,386.96 | 2,696,473,726.46 |
| 其中：出售交易性金融资产收益 | 135,333,022.72 | 89,032,372.08 |
| 出售交易性金融负债收益 | - | - |
| 出售可供出售金融资产投资收益 | 1,336,505,310.52 | 1,551,895,657.62 |
| 金融资产持有期间收益 | 1,373,144,466.51 | 1,063,680,356.90 |
| 衍生金融工具的投资收益 | 296,007,587.21 | -8,134,660.14 |
| 公允价值变动损益 | 305,132,711.70 | 36,782,587.53 |
| 其中：交易性金融资产 | -124,756,718.06 | 39,540,292.70 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融工具 | 429,889,429.76 | -2,757,705.17 |
| 合计 | 3,446,123,098.66 | 2,733,256,313.99 |
10.2.4 受托资产管理业务情况
公司的受托资产管理业务包括定向资产管理业务、集合资产管理业务及专项资产管理业务。具体情况如下：
合并数据
| 项目 | 2010年度 | 2009年度 | ||
| 受托规模（亿元） | 管理费收入（万元） | 受托规模（亿元） | 管理费收入（万元） | |
| 定向资产管理业务 | 299.14 | 2,293.38 | 181.78 | 2,535.82 |
| 集合资产管理业务 | 156.59 | 15,755.99 | 102.15 | 12,032.97 |
| 专项资产管理业务 | 3.83 | 39.80 | 6.62 | 39.80 |
| 合计 | 459.56 | 18,089.17 | 290.55 | 14,608.59 |
母公司数据
| 项目 | 2010年度 | 2009年度 | ||
| 受托规模（亿元） | 管理费收入（万元） | 受托规模（亿元） | 管理费收入（万元） | |
| 定向资产管理业务 | 299.14 | 2,293.38 | 181.78 | 2,535.82 |
| 集合资产管理业务 | 138.99 | 14,561.47 | 102.15 | 12,032.97 |
| 专项资产管理业务 | 3.83 | 39.80 | 6.62 | 39.80 |
| 合计 | 441.96 | 16,894.65 | 290.55 | 14,608.59 |
10.2.5 基金资产经营情况
截至2010年12月31日，公司全资子公司华夏基金管理的证券投资基金资产净值为2,248亿元，市场份额为9.05%，继续保持行业第一。2010年，华夏基金实现证券投资基金管理费收入31.28亿元。
10.3 内部控制制度的建立和健全情况
10.3.1 内部控制建设的总体方案
公司自设立以来一直注重内部规章制度和管理体制的建设。在《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》颁布以后，公司按照相关要求进一步完善了内部控制，并把内部控制的建设始终贯穿于公司经营发展过程之中。
公司内部控制建设的总体方案主要侧重于规范业务流程、完善管理制度和明确部门岗位职责三个方面。在业务开展的过程中坚持制度、流程先行的原则，每年年终由法律部、合规部、风险控制部、稽核部、计划财务部、人力资源部等部门从各自的专业角度对各部门的制度建立、健全以及执行情况进行考核。
规范业务流程。一是根据业务运作的实际需要，找出业务的主要风险点，根据风险点来制定管理制度、作业标准和操作守则；二是根据业务环节所涉及的岗位和人员，寻找岗位和业务环节的对应关系，以此确定不同岗位的职责，评价岗位重要性。
完善管理制度。公司对所有内部管理制度进行及时地汇总和清理，并根据所发现的业务风险点对管理制度进行补充和完善，具体包括三个方面：一是制定管理制度，针对各项业务的开展方式、管理关系和决策过程进行规范；二是确定作业标准，明确业务对象的选择标准和业务操作标准；三是规定操作程序，明确各项业务的具体操作环节。
明确部门岗位职责。公司对所有岗位制定了《岗位说明书》，明确了岗位的设置目的、岗位职责、汇报关系、任职要求和所需技能。
10.3.2 内部控制制度的建立健全情况
报告期内，公司董事会进一步加强了对内部控制有关工作的安排、进一步完善了公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制为公司的整体决策提供依据，公司各项业务的内部控制与风险限制将成为公司决策的一部分。公司正根据业务发展和市场环境与监管要求的变化不断调整和完善公司内部控制制度与机制。
2010年，公司调整管理体制，设立执行委员会，该机构是为贯彻、落实董事会确定的路线和方针而设立的最高经营管理机构，由董事长、总经理和主要业务线、职能部门的董事总经理组成，其成员为公司高级管理人员。公司对《章程》中涉及管理体制的相关条款进行了修订，并在此基础上修订了《总经理工作细则》、制定了《执行委员会议事规则》，进一步完善了公司的内部控制制度。
在组织结构上，公司设立法律部，控制公司和业务的法律风险；设立合规部，全面负责合规管理，履行向监管部门定期和临时的报告义务等；设立风险控制部，负责分析和评价公司总体和业务风险；设立稽核部全面负责内部稽核。
财务管理控制方面，公司设置计划财务部，行使财务会计职能，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《企业会计准则》、《企业会计准则-应用指南》和《金融企业财务规则》等制定了财务会计制度、会计工作操作流程，并针对各个风险控制点建立了严密的会计控制系统。此外，公司强化会计的事前控制，提高管理效率。公司实行垂直管理的财务管理体系，各证券营业部的财务人员由公司计划财务部直接管理、公司人力资源部统一聘任，财务部门在岗位分工的基础上明确各财务岗位职责，重要岗位均建立了相互监督机制。公司一直注重对表外项目（如担保、抵押、未决诉讼、赔偿责任等）的风险管理，对或有事项进行严密监控。公司在财务核算中建立了与公允价值计量相关的内部控制制度，贯彻了稳健原则。
信息披露管理方面，公司严格按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东都有平等的机会获得信息。
投资者关系管理方面，公司制定《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书组织接待股东来访和咨询，举办并参加投资者见面会。此外，公司还通过电话、电子邮件、网络平台等形式与投资者进行交流。
10.3.3 内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
根据各类法律法规及监管要求，公司内部控制检查监督部门的组织结构日益完善，建立了以董事会下属的风险管理委员会为决策机构、相关内部控制部门和前台内部控制人员发挥监督作用的组织模式，形成了以法律部、合规部、风险控制部、稽核部为核心的、以业务部门自身监控岗位为辅助的，较为完善的多层次内部控制体系，从决策、执行和监督三个层面上控制风险。
其中，法律部、合规部、风险控制部、稽核部及其它相关职能部门一起履行覆盖公司事前、事中和事后的风险管理和内控管理职能。主要有关部门的职能及相关情况如下：
法律部工作职责及业务范围：负责处理公司的诉讼和仲裁案件；负责参与处理有关项目组的法律工作，包括参与谈判，起草、修改和审核合同等；负责按各部门/业务线的需求起草、审核合同等各种法律文件。负责公司的普法及法律法规的研究工作。及时向公司经营管理层提供与公司业务有关的法律法规和政策的变化情况；向各部门/业务线提供法律咨询；根据监管机构和上级主管单位的要求开展相关工作；负责接待与配合司法机关的调查取证、冻结和划扣客户证券和资金等相关工作。
公司一贯强调依法经营、依法治企，公司经营管理层始终高度重视法律风险防范工作，公司始终坚持经营决策的法律审核与把关；从企业日常经营管理到重大经营决策，法律人员基本实现了全过程参与，有效降低和控制了公司的法律风险，员工法制意识普遍增强。公司高度重视法律风险教育相关工作，在遵纪守法、规范经营等方面，一直受到监管机构的肯定和行业认可。
合规部工作职责及业务范围：拟订公司合规管理的基本制度；提供合规咨询；进行合规宣传培训；对公司新产品、新业务及公司规章制度或业务流程的制定，提出合规审查意见；组织或协助有关部门梳理并评估制度和流程的合规性，督导其制定、完善有关制度和流程；对有关经营活动及员工行为的合规性进行及时监测，独立组织或联合其他部门进行合规检查；对监管部门要求合规总监出具意见的专项事项进行合规审核并出具意见；拟订或组织拟订有关反洗钱、隔离墙以及业务资格管理的制度和流程，并监督实施；接受违规举报，及时发现违法违规行为，按照职责分工和程序进行查处或移送处理；向董事会和监管部门提交合规报告等。
公司确立了符合监管要求和实际工作需要的合规管理组织架构。合规管理组织架构有效运转。董事会、监事会、经营管理层积极推动合规文化建设，主动合规；合规总监、合规部、合规督导员等合规管理主体均依照公司《合规管理暂行规定》要求，切实履行各自的合规管理职责。同时，合规管理队伍建设进一步优化。合规部根据部门职责，积极履行合规咨询、审核、监测、检查等日常合规管理工作。完成大量的网上网下各类合规咨询、审核事项，为业务的开展提供了有力的支持与保障。
风险控制部工作职责及业务范围：协助各业务部门确定风险控制指标体系和模型，协助制定和完善风险控制制度；具体负责风险信息的汇总、分析、反馈和预警，根据公司设定的风险限额对各项业务进行监控，完成对各业务部门面临的主要风险的日常评价工作，并将风险控制结果及时通报公司经营管理层及业务相关部门；定期提交风险控制评价报告，并据此与相关专业委员会修订次年风险控制指标体系、模型和风险控制制度；股票承销业务内部审核。
公司始终坚持正视风险，分析和控制风险，对风险做到可测、可查、可控和可承受。风险控制部目前覆盖了公司自有资金投资、投资银行、经纪业务、资产管理等主要业务的风险控制，并建立了相应的风险报告体系。风险控制部执行公司风险管理政策，独立和客观地审查承担风险的业务，运用数量分析工具和监控信息系统，对公司主要业务进行持续量化监控，记录和管理市场风险、操作风险、信用风险和流动性风险等风险暴露。风险控制部本着专业和务实的理念，为各项业务稳健发展提供更加有力的保障。
稽核部工作职责及业务范围：对公司各项业务独立、客观地履行检查、评价、报告、建议；实施公司各项业务的全面稽核，对其业务流程和制度执行的合规性作出评价、报告、提出改善建议；对公司内部控制系统的合理性、有效性进行独立、客观评价，协助管理层有效履行其责任。稽核部独立于公司各业务部门以外，定期对公司的各项业务和分支机构及所属各子公司进行事后稽核，在公司风险管理和内控管理方面履行事后控制和监督职责。
稽核部不断学习国外同行的风险管理经验，引入了风险导向型审计观念，注重稽核队伍的建设，实现了稽核人员知识结构的专业化、多元化。稽核人员按公司业务线进行业务分工，业务范围覆盖了经纪业务、投资银行业务、自有资金、资产管理等多条业务线。
10.3.4 内部控制存在的缺陷及整改情况
2010年，公司董事会和各专门委员会对公司内部控制制度的建设发挥了积极、重要的作用，公司董事会对公司内部控制情况出具了自我评估报告，认为：公司内部控制健全、执行有效，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
2011年，董事会将进一步加强对内部控制有关工作的安排，工作计划包括但不限于：继续落实《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，继续审议公司相关内部控制的主要制度，提出内部控制方面相关建议，加强对内部控制有关工作的安排、完善公司的内部控制环境和内部控制结构等。公司将根据2011年业务发展和市场环境发展态势与监管要求的变化，不断调整和完善公司内部控制制度与机制。
安永华明会计师事务所根据研究和评价，出具安永华明（2011）专字第60469435_A03号《中信证券股份有限公司内部控制评价报告》，截止2010年12月31日未发现公司与财务报表编制有关的内部控制存在重大缺陷。
10.3.5 对董事会《信息披露事务管理制度》实施情况的自我评估
报告期内，公司能够严格按照法律、法规、公司《章程》以及《信息披露事务管理制度》的规定，真实、准确、完整地披露信息，确保了信息披露的及时性和公平性。
（1）修改和完善信息披露制度
为做好信息披露工作，2010年3月29日，公司第四届董事会第十次会议对《信息披露事务管理制度》进行了再次修订。
（2）举办培训
为持续规范信息披露工作，2010年6月18日，公司举办了信息披露事务培训，各部门和主要子公司的信息披露联络人以及财务人员约60余人参加了培训。本次培训结合公司情况，内容主要包括信息披露注意事项、披露内容、关联交易的界定、关联交易的履行及披露程序等，针对性强，效果良好。
（3）制度实施与落实情况良好
2010年，公司《信息披露事务管理制度》等相关制度得以有效实施，进一步规范了公司信息披露工作，提高了公司信息披露事务管理水平和信息披露质量。同时，《信息披露事务管理制度》与公司内部制度对公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序进行了明确的规定，落实情况良好。
10.4监管部门分类评价结果
2008年至2010年证券公司分类评价中，公司均获评A类AA级。
10.5报告期内取得的行政许可批复
| 批复日期 | 批复标题及文号 |
| 2010-1-12 | 关于中信证券股份有限公司调整分支机构负责人的意见（京证机构发[2010]5号） |
| 2010-3-1 | 关于周晋飞证券公司分支机构负责人任职资格的批复（苏证监机构字[2010]82号） |
| 2010-3-15 | 关于中信证券如皋健康南路证券营业部启东证券服务部规范为证券营业部的批复（苏证监机构字[2010]102号） |
| 2010-3-15 | 关于中信证券如皋健康南路证券营业部海门证券服务部规范为证券营业部的批复（苏证监机构字[2010]103号） |
| 2010-3-18 | 关于核准中信证券股份有限公司融资融券业务资格的批复（证监许可[2010]313号文） |
| 2010-3-29 | 关于同意中信证券股份有限公司襄樊解放路证券营业部开业的批复（鄂证监机构字[2010]16号） |
| 2010-3-29 | 关于邱楠证券公司分支机构负责人任职资格的批复（大证监发[2010]62号） |
| 2010-4-1 | 关于李忻证券公司分支机构负责人任职资格的批复（苏证监机构字[2010]137号） |
| 2010-4-6 | 关于核准孙智勇证券公司分支机构负责人任职资格的批复（广东证监许可[2010]55号） |
| 2010-4-14 | 关于中信证券股份有限公司分支机构负责人变更的确认函（苏证监函[2010]108号） |
| 2010-4-15 | 关于中信证券股份有限公司张新宇证券公司分支机构责任人任职资格的批复（冀证监发[2010]73号） |
| 2010-4-21 | 关于中信证券股份有限公司分支机构负责人魏文峰同志任职资格的批复（沪证监机构字[2010]225号） |
| 2010-4-28 | 关于同意中信证券股份有限公司唐山建设北路证券营业部开业的批复（冀证监发[2010]81号） |
| 2010-4-29 | 关于王国庆证券公司分支机构负责人任职资格的批复（皖证监函字[2010]110号） |
| 2010-4-30 | 关于中信证券股份有限公司西安南二环路证券营业部同城迁址的验收确认函（陕证监函[2010]97号） |
| 2010-5-13 | 关于中信证券股份有限公司证券自营业务参与股指期货交易董事会决议的备案复函 （深证局机构字[2010]113号） |
| 2010-6-10 | 关于核准中信证券股份有限公司变更注册资本的批复（证监许可[2010]794号） |
| 2010-6-21 | 关于倪军担任中信证券股份有限公司监事会主席的备案复函（深证局机构字［2010］146号） |
| 2010-6-28 | 关于通报中信证券股份有限公司辖区证券营业部2009年度分类评价结果的函（广东证监函[2010]562号） |
| 2010-7-22 | 关于中信证券股份有限公司变更公司章程非重要条款的备案复函（深证局函[2010]344号） |
| 2010-7-27 | 关于核准中信证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批复（证监许可[2010]1012号） |
| 2010-8-9 | 关于核准中信证券股份有限公司变更业务范围的批复（证监许可[2010]1088号） |
| 2010-8-18 | 关于中信证券股份有限公司证券资产管理业务参与股指期货交易董事会决议的备案复函 （深证局机构字[2010]220号） |
| 2010-8-23 | 关于核准中信证券股份有限公司设立中信证券贵宾1号主题精选集合资产管理计划的批复 （证监许可[2010]1146号） |
| 2010-8-24 | 关于核准中信证券股份有限公司在北京等地设立5家分公司的批复（证监许可[2010]1154号） |
| 2010-9-26 | 关于核准葛小波证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复（深证局发[2010]305号） |
| 2010-9-26 | 关于核准徐刚证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复（深证局发[2010]306号） |
| 2010-9-30 | 关于中信证券江苏地区三家证券营业部开展中间介绍业务的验收意见（苏证监函[2010]315号） |
| 2010-10-11 | 关于核准中信证券股份有限公司在北京等地设立5家证券营业部的批复（证监许可[2010]1385号） |
| 2010-10-11 | 关于核准中信证券股份有限公司设立中信证券股票精选集合资产管理计划的批复（证监许可[2010]1381号） |
| 2010-10-22 | 关于中信证券股份有限公司分支机构负责人郑勇汉同志任职资格的批复（沪证监机构字[2010]628号） |
| 2010-10-25 | 关于中信证券股份有限公司广州临江大道证券营业部开业验收意见的函（广东证监函[2010]939号） |
| 2010-11-9 | 关于核准中信建投证券有限责任公司变更持有5%以上股权的股东的批复（证监许可[2010]1588号） |
| 2010-11-23 | 关于核准中信建投证券有限责任公司变更持有5%以上股权的股东的批复（证监许可[2010]1693号） |
| 2010-12-3 | 关于中信证券股份有限公司上海长寿路证券营业部变更营业场所的批复（沪证监机构字[2010]715号） |
中信证券股份有限公司
董事长：王东明
二零一一年四月七日