北海银河高科技产业股份有限公司2010年年度报告摘要
2011-04-09 来源：上海证券报
(上接69版)
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
有利于减少公司的关联交易事项。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 广西沃顿国际大酒店有限公司 | 2009年01月09日；编号：2009-02 | 4,500.00 | 2009年01月08日 | 4,500.00 | 保证担保 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 4,500.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 4,500.00 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 江西变压器科技股份有限公司 | 2010年04月23日；编号：2010-010 | 23,000.00 | 2010年06月28日 | 3,000.00 | 保证担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 江西变压器科技股份有限公司 | 2010年04月23日；编号：2010-010 | 23,000.00 | 2010年06月02日 | 2,431.14 | 保证担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 江西变压器科技股份有限公司 | 2010年04月23日；编号：2010-010 | 23,000.00 | 2010年05月27日 | 864.40 | 保证担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 广西柳州特种变压器有限责任公司 | 2010年02月01日；编号：2010-004 | 5,000.00 | 2010年02月01日 | 2,000.00 | 保证担保 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 广西柳州特种变压器有限责任公司 | 2010年04月23日；编号：2010-010 | 5,000.00 | 2010年06月29日 | 3,600.00 | 保证担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 35,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 11,966.91 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 35,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 11,895.54 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 35,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 11,966.91 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 39,500.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 16,395.54 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | 15.87% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 报告期内，公司合计担保发生额为11,966.91万元,担保余额为16395.54万元, 占公司净资产的15.87%。对于上述担保，本公司的连带担保责任均未解除，亦未发生贷款未到期而追究本公司连带担保责任的情形。 | |||||||||||
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
| 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | |
| 四川华瑞电位器有限公司 | 58.11 | 0.74% | 141.10 | 3.89% |
| 成都星天达电子有限公司 | 77.84 | 0.99% | 260.18 | 7.18% |
| 成都永星机电设备制造有限公司 | 260.52 | 3.31% | 543.53 | 15.00% |
| 广西银河迪康电气有限公司 | 0.82 | 0.01% | 0.00 | 0.00% |
| 贵州长征电气股份有限公司 | 0.00 | 0.00% | 199.21 | 0.34% |
| 北海银河开关设备有限公司 | 0.00 | 0.00% | 181.60 | 0.31% |
| 贵州长征电力设备有限公司 | 0.00 | 0.00% | 758.36 | 1.29% |
| 合计 | 397.29 | 5.05% | 2,083.98 | 28.01% |
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.82万元。
| 与年初预计临时披露差异的说明 | 公司尽量减少关联交易事项。 |
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初余额（2010年1月1日）（万元） | 报告期新增占用金额（2010年度）（万元） | 报告期偿还总金额（2010年度）（万元） | 期末余额（2010年12月31日）（万元） | 预计偿还方式 | 预计偿还金额（万元） | 预计偿还时间（月份） |
| 北海银河科技电气有限责任公司 | 报告期内 | 通过该单位股票帐户来减持长征电气股票 | 0.00 | 2,247.78 | 2,247.78 | 0.00 | 现金清偿 | 2,247.78 | 2010年10月 |
| 当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 目前本公司出售长征电气股票尚需通过“北海银河科技电气有限责任公司”的账户来交易。根据2006年本公司、银河电子和银河集团、银河电气签订的《股权置换协议》，北海银河科技电气有限责任公司持有的长征电气非流通法人股在股权置换后归属银河科技。由于当时长征电气正处在股权分置改革期间，根据《上市公司股权分置改革管理办法》相关规定，在非流通股禁售期满前不得转让。因此北海银河科技电气有限责任公司名义下所持有长征电气的股票未过户给银河科技，但所有权根据相关协议归属“银河科技”。（详见2006年7月13日《股权置换暨关联交易公告》，公告编号：【2006-26】）因此，本公司是通过“北海银河科技电气有限责任公司”的账户来持有长征电气股票，故该关联方实际上未占用本公司的资金。
| ||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 已按时归还。 | ||||||||
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 广西银河集团有限公司 | 在银河科技股权分置改革完成后，本公司所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易。上述承诺期限届满后24个月内，只有银河科技的股票价格不低于5元/股（当银河科技送红股、公积金转增股本、增资扩股等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述价格作出相应的调整）时，才能通过深交所挂牌出售所持的银河科技股份。 2、公司和持股5%以上的其他股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 | 严格履行承诺 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 600112 | 长征电气 | 74,670,119.58 | 19.21% | 158,055,598.75 | 20,783,212.22 | -85,374,027.38 | 可供出售金融资产 | 股权置换 |
| 合计 | 74,670,119.58 | - | 158,055,598.75 | 20,783,212.22 | -85,374,027.38 | - | - | |
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 股份名称 | 期初股份数量 | 报告期买入股份数量 | 报告期卖出股份数量 | 期末股份数量 | 使用的资金数量 | 产生的投资收益 |
| 长征电气 | 12,951,229 | 2,590,246 | 1,689,100 | 13,852,375 | 0 | 20,783,212.22 |
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | -68,200,572.86 | 179,115,497.07 |
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | -10,230,085.93 | 26,867,324.56 |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | 27,403,540.43 | 101,751,420.13 |
| 小计 | -85,374,027.36 | 50,496,752.38 |
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5．其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 | -85,374,027.36 | 50,496,752.38 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会的工作情况
为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，2010年公司监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》的有关规定，通过列席董事会会议、股东大会会议及其他重要会议，审阅重大合同，监督和检查公司财务活动等多种方式，切实履行了监督职责，为公司的规范运作和健康发展提供了保障。
报告期内共召开监事会会议6次。
1、2010年4月21日，公司召开了第六届监事会第八次会议，会议审议并通过了2009年度报告及相关议案。此次监事会决议公告已刊登于2010年4月23日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》。
2、2010年4月27日，公司召开了第六届监事会第九次会议，会议审议并通过了2010年第一季度报告正文及全文。
3、2010年8月26日，公司召开了第六届监事会第十次会议，会议审议并通过了2010年半年报全文及摘要。
4、2010年10月27日，公司召开了第六届监事会第十一次会议，会议审议并通过了2010年第三季度报告全文及正文。
5、2010年11月16日，公司召开了第六届监事会第十二次会议，会议审议并通过了公司监事会换届选举的议案。此次监事会决议公告已刊登于2010年11月18日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》。
6、2010年12月3日，公司召开了第七届监事会第一次会议，会议审议并通过了关于选举公司第七届监事会召集人的议案。此次监事会决议公告已刊登于2010年12月4日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》。
（二）监事会独立意见
公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，形成下列独立意见：
1、公司依法运作情况。监事会成员通过列席报告期内董事会会议参与了公司重大经营决策讨论和重大经营方针的制定，并依据《公司法》和《公司章程》对公司经营运行情况进行监督。监事会认为，公司决策程序符合法律法规和《公司章程》的要求，公司建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。公司2010年度财务报告真实地反映了公司报告期的财务状况和经营成果，中审国际会计师事务所对公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为注册会计师出具的审计意见是恰当的。
3、募集资金使用情况。报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募
集资金的使用延续到本报告期的情形。
4、审阅公司内部控制自我评价报告的情况。监事会已经审阅了2010年公司内部控制自我评价报告，对其内容和结论没有异议。监事会认为，公司的内部控制自我评价，对公司内部控制制度体系的建立和完善、重点控制环节、存在问题以及整改措施等几个方面的内容作了如实阐述，符合本公司内部控制活动现状的客观评价。
5、公司购入、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害股东的权益或造成公司资产流失。
6、报告期内发生的关联交易公平，未损害公司利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 中审国际 审字【2011】第01020091号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 北海银河高科技产业股份有限公司全体股东 |
| 引言段 | 我们审计了后附的北海银河高科技产业股份有限公司（以下简称“银河科技”）财务报表，包括2010年12月31日公司及合并的资产负债表， 2010年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银河科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，银河科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了银河科技2010年12月31日公司及合并的财务状况以及2010年度公司及合并的经营成果和现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 中审国计会计师事务所 |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区阜石路73号裕惠大厦G1202 |
| 审计报告日期 | 2011年04月08日 |
| 注册会计师姓名 | |
| 金益平、黄海波 | |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2010年12月31日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 288,074,414.25 | 138,552,788.91 | 211,223,025.33 | 69,082,225.24 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 59,019,671.67 | 59,019,671.67 | ||
| 应收票据 | 35,125,401.64 | 42,034,441.08 | 320,400.00 | |
| 应收账款 | 546,808,597.31 | 15,770,394.88 | 624,275,981.35 | 47,472,007.69 |
| 预付款项 | 322,679,635.88 | 247,969,764.02 | 365,048,923.53 | 300,416,124.48 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 282,307,578.20 | 274,829,396.99 | 362,600,949.08 | 363,181,532.82 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 285,076,739.71 | 6,426,228.77 | 319,089,378.72 | 7,114,505.20 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 1,819,092,038.66 | 742,568,245.24 | 1,924,272,699.09 | 787,586,795.43 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放委托贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | 158,055,598.75 | 158,055,598.75 | 260,190,190.61 | 260,190,190.61 |
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 35,676,973.38 | 214,603,723.58 | 34,897,543.13 | 198,575,757.43 |
| 投资性房地产 | 21,035,700.00 | 21,035,700.00 | 24,822,375.00 | 24,822,375.00 |
| 固定资产 | 387,920,957.00 | 203,206,790.21 | 381,962,511.32 | 217,327,806.00 |
| 在建工程 | 68,262,621.79 | 32,783,304.71 | 17,731,516.50 | |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 266,015,693.48 | 229,719,166.79 | 238,025,717.57 | 224,474,420.49 |
| 开发支出 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||
| 商誉 | 25,993,463.41 | |||
| 长期待摊费用 | 247,755.84 | 247,755.84 | 457,425.84 | 457,425.84 |
| 递延所得税资产 | 72,073,564.06 | 49,521,095.55 | 52,705,082.58 | 31,362,905.28 |
| 其他非流动资产 | 60,636,148.29 | 50,987,938.00 | 60,636,148.29 | 50,987,938.00 |
| 非流动资产合计 | 1,095,918,476.00 | 927,377,768.72 | 1,087,080,299.05 | 1,026,530,335.15 |
| 资产总计 | 2,915,010,514.66 | 1,669,946,013.96 | 3,011,352,998.14 | 1,814,117,130.58 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 654,411,889.21 | 321,961,889.21 | 791,671,889.21 | 442,341,889.21 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 52,206,097.28 | 36,260,708.30 | ||
| 应付账款 | 189,892,502.55 | 16,584,510.60 | 157,284,466.03 | 4,264,936.03 |
| 预收款项 | 141,058,527.91 | 43,045,968.74 | 140,972,221.12 | 14,891,195.55 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 3,928,245.94 | 589,161.25 | 4,731,105.47 | 547,570.66 |
| 应交税费 | 21,258,055.12 | -381,100.74 | 22,872,232.42 | 10,664.10 |
| 应付利息 | 24,495,132.25 | 24,495,132.25 | 101,964,002.86 | 101,964,002.86 |
| 应付股利 | 9,373,642.80 | 1,562,642.24 | 5,783,642.80 | 1,562,642.24 |
| 其他应付款 | 19,153,801.43 | 49,318,005.56 | 20,416,671.02 | 50,122,313.35 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,979,583.36 | 39,500,000.00 | 35,479,583.33 | 15,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 1,186,757,477.85 | 496,676,209.11 | 1,317,436,522.56 | 630,705,214.00 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 542,500,000.00 | 447,500,000.00 | 340,114,056.51 | 285,114,056.51 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 17,064,957.44 | 5,091,520.00 | 53,367,825.09 | 25,914,804.26 |
| 专项应付款 | 6,500,000.00 | 35,341,377.21 | 3,644,570.00 | |
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 21,623,546.60 | 21,623,546.60 | 36,689,551.43 | 36,689,551.43 |
| 其他非流动负债 | 72,261,313.11 | 12,937,716.17 | ||
| 非流动负债合计 | 659,949,817.15 | 474,215,066.60 | 478,450,526.41 | 351,362,982.20 |
| 负债合计 | 1,846,707,295.00 | 970,891,275.71 | 1,795,887,048.97 | 982,068,196.20 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 699,214,962.00 | 699,214,962.00 | 699,214,962.00 | 699,214,962.00 |
| 资本公积 | 432,783,080.21 | 407,220,253.24 | 518,157,107.57 | 492,594,280.60 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 92,910,942.14 | 33,007,738.03 | 92,910,942.14 | 33,007,738.03 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -191,954,895.17 | -440,388,215.02 | -131,364,499.31 | -392,768,046.25 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,032,954,089.18 | 699,054,738.25 | 1,178,918,512.40 | 832,048,934.38 |
| 少数股东权益 | 35,349,130.48 | 36,547,436.77 | ||
| 所有者权益合计 | 1,068,303,219.66 | 699,054,738.25 | 1,215,465,949.17 | 832,048,934.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,915,010,514.66 | 1,669,946,013.96 | 3,011,352,998.14 | 1,814,117,130.58 |
9.2.2 利润表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 976,704,227.14 | 32,284,522.74 | 1,019,339,371.69 | 24,633,588.24 |
| 其中：营业收入 | 976,704,227.14 | 32,284,522.74 | 1,019,339,371.69 | 24,633,588.24 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,088,865,237.92 | 163,885,409.25 | 1,117,313,017.41 | 163,758,427.90 |
| 其中：营业成本 | 740,102,132.01 | 29,720,308.95 | 743,455,783.79 | 22,375,635.48 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 5,756,365.65 | 163,834.92 | 7,608,696.15 | 152,233.14 |
| 销售费用 | 93,764,163.11 | 969,768.25 | 84,801,432.99 | 2,991,753.41 |
| 管理费用 | 103,724,757.98 | 42,034,370.46 | 114,995,165.92 | 50,761,283.62 |
| 财务费用 | 103,202,412.84 | 75,317,191.70 | 105,001,467.06 | 81,096,239.99 |
| 资产减值损失 | 42,315,406.33 | 15,679,934.97 | 61,450,471.50 | 6,381,282.26 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 19,671.67 | 19,671.67 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 23,408,618.20 | 57,283,301.13 | 205,858,792.03 | 276,236,183.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,779,430.25 | 1,309,805.00 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -88,732,720.91 | -74,297,913.71 | 107,885,146.31 | 137,111,343.44 |
| 加：营业外收入 | 23,545,326.07 | 9,355,954.30 | 9,192,076.71 | 29,905.00 |
| 减：营业外支出 | 3,130,621.13 | 836,399.63 | 34,627,841.61 | 25,180,699.99 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 697,818.41 | 29,212,726.88 | 24,993,160.55 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -68,318,015.97 | -65,778,359.04 | 82,449,381.41 | 111,960,548.45 |
| 减：所得税费用 | -10,763,816.56 | -18,158,190.27 | 31,018,202.46 | 18,357,184.20 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -57,554,199.41 | -47,620,168.77 | 51,431,178.95 | 93,603,364.25 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -60,590,395.86 | -47,620,168.77 | 46,089,891.88 | 93,603,364.25 |
| 少数股东损益 | 3,036,196.45 | 5,341,287.07 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.0867 | -0.0681 | 0.0659 | 0.1339 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0867 | -0.0681 | 0.0659 | 0.1339 |
| 七、其他综合收益 | -85,374,027.36 | -85,374,027.36 | 50,496,752.38 | 50,496,752.38 |
| 八、综合收益总额 | -142,928,226.77 | -132,994,196.13 | 101,927,931.33 | 144,100,116.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -145,964,423.22 | -132,994,196.13 | 96,586,644.26 | 144,100,116.63 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,036,196.45 | 5,341,287.07 | ||
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,066,948,355.23 | 58,160,686.56 | 871,661,217.73 | 51,763,977.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 5,217,436.80 | 6,286,838.78 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 112,596,212.79 | 146,941,990.25 | 10,838,795.56 | 115,974,740.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,184,762,004.82 | 205,102,676.81 | 888,786,852.07 | 167,738,717.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 596,807,484.05 | 23,702,645.66 | 773,884,932.31 | 157,713,715.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 98,189,546.90 | 6,839,645.09 | 87,826,598.94 | 8,064,149.99 |
| 支付的各项税费 | 67,291,129.60 | 2,507,805.88 | 90,569,561.27 | 1,332,746.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 170,896,388.34 | 56,163,617.26 | 131,214,008.91 | 12,355,692.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 933,184,548.89 | 89,213,713.89 | 1,083,495,101.43 | 179,466,304.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 251,577,455.93 | 115,888,962.92 | -194,708,249.36 | -11,727,586.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 22,477,771.89 | 22,477,771.89 | 243,355,071.95 | 232,942,268.02 |
| 取得投资收益收到的现金 | 297,878.27 | 38,457,878.27 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,052,597.12 | 30,000,000.00 | 84,725.00 | 29,905.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 900,000.00 | 900,000.00 | 396,368,500.00 | 396,368,500.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 39,904,400.00 | 26,250,475.71 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 93,632,647.28 | 91,835,650.16 | 666,058,772.66 | 629,340,673.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 124,266,418.53 | 126,382,509.14 | 93,996,853.00 | |
| 投资支付的现金 | 105,633,036.66 | 105,633,036.66 | 10,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 808,050.40 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 230,707,505.59 | 105,633,036.66 | 136,382,509.14 | 93,996,853.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -137,074,858.31 | -13,797,386.50 | 529,676,263.52 | 535,343,820.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 1,246,450,000.00 | 659,000,000.00 | 680,330,000.00 | 200,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 48,500,000.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,246,450,000.00 | 659,000,000.00 | 728,830,000.00 | 200,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,145,824,056.51 | 592,494,056.51 | 884,385,384.13 | 570,155,384.13 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 170,702,150.92 | 144,656,956.24 | 112,784,320.28 | 90,458,872.28 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 550,000.00 | 850,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,075,041.22 | 8,670,000.00 | 15,869,837.21 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,345,601,248.65 | 745,821,012.75 | 1,013,039,541.62 | 660,614,256.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,151,248.65 | -86,821,012.75 | -284,209,541.62 | -460,614,256.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,349.03 | -5,296.25 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,349,999.94 | 15,270,563.67 | 50,753,176.29 | 63,001,976.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 165,262,317.03 | 69,082,225.24 | 114,509,140.74 | 6,080,248.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 180,612,316.97 | 84,352,788.91 | 165,262,317.03 | 69,082,225.24 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2010年3月22日就出售子公司北海银河信息技术有限公司100%股权与广州立电信息科技有限公司签订《股权转让协议》，协议转让本公司所持的北海银河信息技术有限公司100%股权，管理权交接日为2010年4月1日，自2010年4月1日起本公司不再对北海银河信息技术有限公司享有控制权，不再将其纳入合并报表范围。
北海银河高科技产业股份有限公司
董事长：唐新林
二0一一年四月八日
合并所有者权益变动表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 699,214,962.00 | 518,157,107.57 | 92,910,942.14 | -131,364,499.31 | 36,547,436.77 | 1,215,465,949.17 | 699,214,962.00 | 467,660,355.19 | 92,910,942.14 | -177,454,391.19 | 37,897,525.98 | 1,120,229,394.12 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 699,214,962.00 | 518,157,107.57 | 92,910,942.14 | -131,364,499.31 | 36,547,436.77 | 1,215,465,949.17 | 699,214,962.00 | 467,660,355.19 | 92,910,942.14 | -177,454,391.19 | 37,897,525.98 | 1,120,229,394.12 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -85,374,027.36 | -60,590,395.86 | -1,198,306.29 | -147,162,729.51 | 50,496,752.38 | 46,089,891.88 | -1,350,089.21 | 95,236,555.05 | ||||||||||||
| （一）净利润 | -60,590,395.86 | 3,036,196.45 | -57,554,199.41 | 46,089,891.88 | 5,341,287.07 | 51,431,178.95 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | -85,374,027.36 | -85,374,027.36 | 50,496,752.38 | -3,191,376.28 | 47,305,376.10 | |||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -85,374,027.36 | -60,590,395.86 | 3,036,196.45 | -142,928,226.77 | 50,496,752.38 | 46,089,891.88 | 2,149,910.79 | 98,736,555.05 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -34,502.74 | -34,502.74 | ||||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -34,502.74 | -34,502.74 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | -4,200,000.00 | -4,200,000.00 | -3,500,000.00 | -3,500,000.00 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,200,000.00 | -4,200,000.00 | -3,500,000.00 | -3,500,000.00 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 699,214,962.00 | 432,783,080.21 | 92,910,942.14 | -191,954,895.17 | 35,349,130.48 | 1,068,303,219.66 | 699,214,962.00 | 518,157,107.57 | 92,910,942.14 | -131,364,499.31 | 36,547,436.77 | 1,215,465,949.17 | ||||||||
母公司所有者权益变动表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 699,214,962.00 | 492,594,280.60 | 33,007,738.03 | -392,768,046.25 | 832,048,934.38 | 699,214,962.00 | 442,097,528.22 | 33,007,738.03 | -486,371,410.50 | 687,948,817.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 699,214,962.00 | 492,594,280.60 | 33,007,738.03 | -392,768,046.25 | 832,048,934.38 | 699,214,962.00 | 442,097,528.22 | 33,007,738.03 | -486,371,410.50 | 687,948,817.75 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -85,374,027.36 | -47,620,168.77 | -132,994,196.13 | 50,496,752.38 | 93,603,364.25 | 144,100,116.63 | ||||||||||
| （一）净利润 | -47,620,168.77 | -47,620,168.77 | 93,603,364.25 | 93,603,364.25 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | -85,374,027.36 | -85,374,027.36 | 50,496,752.38 | 50,496,752.38 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -85,374,027.36 | -47,620,168.77 | -132,994,196.13 | 50,496,752.38 | 93,603,364.25 | 144,100,116.63 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 699,214,962.00 | 407,220,253.24 | 33,007,738.03 | -440,388,215.02 | 699,054,738.25 | 699,214,962.00 | 492,594,280.60 | 33,007,738.03 | -392,768,046.25 | 832,048,934.38 | ||||||