(上接B34版)
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||
| 一、上年年末余额 | 285,330,000.00 | 546,029,337.87 | 51,303,021.48 | 100,887,462.00 | 236,018,076.97 | 1,219,567,898.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 285,330,000.00 | 546,029,337.87 | 51,303,021.48 | 100,887,462.00 | 236,018,076.97 | 1,219,567,898.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,849,515.40 | 7,940,193.31 | 52,679,721.96 | 14,074,153.33 | 148,543,584.00 | ||||||||
| （一）净利润 | 117,685,915.27 | 19,010,556.55 | 136,696,471.82 | ||||||||||
| （二）其他综合收益 | 74,757,147.47 | 74,757,147.47 | |||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 74,757,147.47 | 117,685,915.27 | 19,010,556.55 | 211,453,619.29 | |||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -907,632.07 | 7,726,992.30 | 6,819,360.23 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 3．其他 | -907,632.07 | -7,273,007.70 | -8,180,639.77 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 7,940,193.31 | -65,006,193.31 | -12,663,395.52 | -69,729,395.52 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,940,193.31 | -7,940,193.31 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,066,000.00 | -12,663,395.52 | -69,729,395.52 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （六）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （七）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,330,000.00 | 619,878,853.27 | 59,243,214.79 | 153,567,183.96 | 250,092,230.30 | 1,368,111,482.32 | |||||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 285,330,000.00 | 544,191,479.83 | 42,912,878.55 | 107,730,835.40 | 242,468,661.07 | 1,222,633,854.85 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 468,495.31 | 4,391,632.60 | 168,305.22 | 5,028,433.13 | ||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 285,330,000.00 | 544,191,479.83 | 43,381,373.86 | 112,122,468.00 | 242,636,966.29 | 1,227,662,287.98 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,837,858.04 | 7,921,647.62 | -11,235,006.00 | -6,618,889.32 | -8,094,389.66 | |||||
| （一）净利润 | 53,752,641.62 | 362,472.87 | 54,115,114.49 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 1,837,858.04 | -162,895.68 | 1,674,962.36 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,837,858.04 | 53,752,641.62 | 199,577.19 | 55,790,076.85 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 456,513.88 | 456,513.88 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 456,513.88 | 456,513.88 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 7,921,647.62 | -64,987,647.62 | -7,274,980.39 | -64,340,980.39 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,921,647.62 | -7,921,647.62 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,066,000.00 | -7,274,980.39 | -64,340,980.39 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,330,000.00 | 546,029,337.87 | 51,303,021.48 | 100,887,462.00 | 236,018,076.97 | 1,219,567,898.32 | ||||
法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 285,330,000.00 | 542,015,546.90 | 51,303,021.48 | 78,254,755.82 | 956,903,324.20 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 285,330,000.00 | 542,015,546.90 | 51,303,021.48 | 78,254,755.82 | 956,903,324.20 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,757,147.47 | 7,940,193.31 | 14,395,739.78 | 97,093,080.56 | ||||
| （一）净利润 | 79,401,933.09 | 79,401,933.09 | ||||||
| （二）其他综合收益 | 74,757,147.47 | 74,757,147.47 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 74,757,147.47 | 79,401,933.09 | 154,159,080.56 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 7,940,193.31 | -65,006,193.31 | -57,066,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 7,940,193.31 | -7,940,193.31 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,066,000.00 | -57,066,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,330,000.00 | 616,772,694.37 | 59,243,214.79 | 92,650,495.60 | 1,053,996,404.76 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 285,330,000.00 | 536,806,075.63 | 42,912,878.55 | 59,809,469.46 | 924,858,423.64 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | 468,495.31 | 4,216,457.78 | 4,684,953.09 | |||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 285,330,000.00 | 536,806,075.63 | 43,381,373.86 | 64,025,927.24 | 929,543,376.73 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,209,471.27 | 7,921,647.62 | 14,228,828.58 | 27,359,947.47 | ||||
| （一）净利润 | 79,216,476.20 | 79,216,476.20 | ||||||
| （二）其他综合收益 | 3,575,411.96 | 3,575,411.96 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,575,411.96 | 79,216,476.20 | 82,791,888.16 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,634,059.31 | 1,634,059.31 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | 1,634,059.31 | 1,634,059.31 | ||||||
| （四）利润分配 | 7,921,647.62 | -64,987,647.62 | -57,066,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 7,921,647.62 | -7,921,647.62 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | -57,066,000.00 | -57,066,000.00 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,330,000.00 | 542,015,546.90 | 51,303,021.48 | 78,254,755.82 | 956,903,324.20 |
法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1) 本期子公司钱江供水公司与兰溪市水务局共同出资设立兰溪水务公司，于2010年2月2日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330781000031112的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，钱江供水公司出资8,500万元，占其注册资本的85% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2) 本期子公司锦天房产公司出资设立锦天物业公司，于2010年4月16日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330185000047698的《企业法人营业执照》。该公司注册资本100万元，锦天房产公司出资100万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
根据子公司钱江供水与兰溪市人民政府于2010年1月12日签订的《兰溪市水务项目投资合作协议》，钱江供水公司子公司兰溪水务公司以6,037,421.29元的价格取得兰溪市财政局持有的兰溪安装公司100%股权，故自兰溪水务公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
出售股权而减少子公司的情况说明
(1) 根据本公司与浙江省天台县国有资产经营有限公司于2006年12月5日签订的《股权转让协议书》及后续补充协议，并经本公司三届二次临时董事会会议通过，本公司以3,160万元将所持有的浙江育青科教发展有限公司（以下简称育青科教公司）72.41%股权转让给浙江省天台县国有资产经营有限公司。本公司已于2010年5月24日收妥全部该项股权转让款，并于2010年8月2日办妥工商变更登记，因公司于2010年6月1日起对该公司失去控制，故自2010年6月起不再将其纳入合并财务报表范围。
(2) 根据子公司水利置业公司与自然人吴坚志2010年4月28日签订的《股权转让协议书》，并经本公司四届九次董事会会议通过，水利置业公司以4,578万元将所持有的营口经济技术开发区钱江置业发展有限公司（以下简称营口置业公司）51%的股权转让给自然人吴坚志。水利置业公司已于2010年4月28日收妥该项股权转让款，并于2010年6月25日办妥工商变更登记，故自2010年7月起不再将其纳入合并财务报表范围，同时，营口置业公司全资子公司营口经济技术开发区钱江五金建材商贸城有限公司亦一并退出合并范围。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 兰溪水务公司 | 106,622,046.48 | 6,622,046.48 |
| 兰溪安装公司 | 5,383,332.12 | -654,089.17 |
| 锦天物业公司 | 118,049.03 | -881,950.97 |
9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 育青科教公司 | 26,361,028.26 | -3,259,713.24 |
| 营口置业公司 | 5,890,938.20 | -202,647.43 |
董事长：何中辉
钱江水利开发股份有限公司
2011年4月15日