(上接77版)
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
①2010年是中国经济最为复杂的一年,也是轮胎行业最为艰难的一年。国际金融危机的影响还未消除,原材料、能源等生产要素价格以及劳动力成本又大幅上升,特别是以天然橡胶为代表的轮胎主要原材料价格暴涨,给公司经营带来前所未有的严峻挑战。
面对变化无常的市场和“比危机还危机”的困难形势,公司积极主动应对,通过理顺市场、创新经营;加大技术升级力度,调整产品结构、进军高端市场;强化管理和体制、机制创新等措施,最大限度消化原材料价格暴涨导致的巨大不利因素,将其对公司经营造成的负面影响降到最低限度,确保了公司健康稳定发展。
报告期内,公司完成营业收入577,780.52万元,比上年同期37.52%。公司的营业利润和归属于上市公司股东净利润分别完成1,376.49 万元和3,643.22万元,比上年同期分别下降94.48%和86.37%。
现在,公司的主要产品是橡胶轮胎。报告期内,通过产品结构调整,子午线轮胎生产能力和产品的专业化、系列化、高档化水平有较大提高。报告期,子午线轮胎完成729万套, 其中,全钢子午胎完成352万套,半钢子午胎完成377万套,分别比上年同期增长21.27%、28.85%,轮胎的主营业务收入实现519,206.42万元,比去年同期增长39.62%。产品结构的优化,为轮胎的发展,形成更加良好的条件。
在机械产品方面,报告期内,公司继续努力实现向“高、精、尖、细”高档产品为主的转变,同时,拓展了新的产业范围。2010年,公司机械产业共实现销售收入51,724.33万元,比上年同期增长20.11%。其中,橡塑机械产品完成营业收入27,163.29万元,比上年同期增加55.84%,铸造机械产品完成营业收入完成22,840.91万元,比上年同期降低7.23%。报告期内,公司还积极进行机械产品结构调整,大力开拓新的产品市场。大型的、生产交货期比较长的高附加值的机械设备产品显著增加。产品远销十几个国家和地区。
目前,机械公司已成为集科研、设计、制造、安装调试与咨询服务于一体的综合性机械装备制造企业,双星铸造机械有限公司的综合实力中国同行业排名第一;双星橡塑机械有限公司的综合实力在世界橡胶机械行业排名第20位,在国内同行业排名前五位。
② 公司不断加强研发投入和自主创新工作。
报告期内,轮胎公司不断加强质量管理,实施名牌战略,加快自主创新,严格内部管理,公司先后通过了ISO9001、TS16949专业质量体系管理认证、国家4A级标准化良好行为企业,产品顺利通过了“3C”国家安全认证以及美国DOT、欧洲ECE、巴西INMETRO、沙特GEC和乌拉圭LATU等认证,成为中国同行业中产品获准进入国际市场范围最大的企业之一,主导产品先后荣获“青岛名牌”、“山东名牌”、“中国名牌”等称号,先后被评为“中国轮胎行业十大民族品牌”、中国轮胎行业“十大明星企业”。产品成为经得起市场检验,客户满意的放心品牌。轮胎公司2010年完成了18个规格的无内胎轻量化结构开发,完成了自8.25R16至12.00R24有内胎出口东南亚系列7个规格的结构开发,完成了无内胎65、70、80三个系列雪地胎的设计开发,完成了12.00R20 22PR配套轮胎结构的设计开发,同时根据国外市场需求,开发完成了了30多个新规格新花纹。
双星机械在创民族品牌中壮大:报告期内,研发出了中国第一条拥有自主知识产权的大型V法造型机等多种国内先进机械设备。开发的30多个高端产品填补了国内空白,成为神六、神七、嫦娥二号零部件生产设备的配套企业。2010年,公司继双星铸机、双星橡机产品获“山东名牌”之后,双星锻压公司申报的多工位太阳能数控转塔冲床荣获“山东名牌成品”称号。双星铸机公司被山东省科学技术厅、山东省知识产权局授予两星级“中国专利山东明星企业”称号。
③公司不断加强环保工作:
2010年,轮胎公司本着“低碳经济、绿色制造”的生产宗旨,针对国际市场需求,开发出8个规格,21个花纹的环保轮胎,增强了双星轮胎国际市场竞争力。
现在青岛轮胎公司专门成立了环保配方试制小组,通过研究论证,用5种新型环保材料替代有毒、有害材料,进一步减少了普通轮胎对人体、生物及环境的影响,增强了轮胎绿色、环保及节能降耗功能。在轮胎结构方面,经过试验论证,选用了高强骨架钢丝帘线,在保证各个部件强度的基础上,减少了轮胎滚动阻力。青岛轮胎公司实施了多项节能技改项目,取得了良好效果。如溴化锂机组余热余压回收项目、硫化车间高压疏水阀节汽项目、热电厂乏汽回收加热除盐水项目、冷渣机余热加热除盐水项目等,节约用煤8800吨,折合标准煤5024.8吨。青岛轮胎公司建立处理污水能力为3000吨/天污水处理站一座,生产废水采用“高效斜管隔油沉淀+气浮+过滤”的方案来进行处理,年可节约自来水用量690000吨,合计标准煤59吨,年经济效益在180万元左右。
热电厂投资600万元,建设锅炉烟尘脱硫工程,脱硫效果达到95%以上,工程投产运行后,每年可减少二氧化硫排放量980吨。
东风轮胎公司对锅炉产生的污染物和厂区3个排污口进行整治,可节电611万千瓦时,节约燃煤近3万吨,减少二氧化硫排放近400吨,减少烟尘排放700多吨,节水50多万吨,净增收益672万元,COD减少75吨,循环水利用率提高65%。公司获得“2010年最具环境责任企业”、“2010最具公信力产品”、“节能先进企业”等称号,通过了测量管理体系AAA认证。
2010年,机械公司将“低碳”理念融入到产品的研发设计中,先后开发出近20种能耗更低、效率更高的产品,同时对现有产品进行了 优化升级,逐渐得到了市场认可,在行业内树立起高端新形象。机械公司坚持“节能、降耗、减污、增效”的原则,并结合企业创新特色,使其与全员创新结合在一起,通过创新降低能源消耗,努力实现“低碳生产”,被评为“青岛市清洁生产企业”。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
轮胎制造业 | 519,206.42 | 488,932.90 | 5.83% | 39.62% | 52.12% | -7.74% |
铸件制造业 | 22,840.91 | 17,378.40 | 23.92% | -7.23% | -11.89% | 4.02% |
通用设备制造业 | 27,163.29 | 22,961.34 | 15.47% | 55.84% | 49.86% | 3.37% |
其他纺织品业 | 2,254.74 | 1,920.81 | 14.81% | 30.73% | 67.33% | -18.63% |
锻压机械 | 1,720.13 | 1,329.17 | 22.73% | 70.11% | 63.59% | 3.08% |
主营业务分产品情况 | ||||||
轮胎 | 519,206.42 | 488,932.90 | 5.83% | 39.62% | 52.12% | -7.74% |
铸造机械 | 22,840.91 | 17,378.40 | 23.92% | -7.23% | -11.89% | 4.02% |
橡塑机械 | 27,163.29 | 22,961.34 | 15.47% | 55.84% | 49.86% | 3.37% |
绣品 | 2,254.74 | 1,920.81 | 14.81% | 30.73% | 67.33% | -18.63% |
锻压机械 | 1,720.13 | 1,329.17 | 22.73% | 70.11% | 63.59% | 3.08% |
6.3 主营业务分地区情况单位:万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
国内销售 | 411,175.98 | 38.88% |
出口销售 | 162,009.53 | 34.33% |
合计 | 573,185.51 | 37.56% |
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 38,558.42 | 本年度投入募集资金总额 | 2,218.37 | |||||||||
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 38,776.88 | |||||||||
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
承诺投资项目 | ||||||||||||
130万套高性能全钢载重子午胎技术改造项目 | 否 | 29,629.00 | 29,629.00 | 2,218.37 | 29,847.46 | 100.74% | 2009年07月01日 | 472.67 | 否 | 否 | ||
偿还60万套高性能全钢载重子午轮胎技术改造项目银行贷款 | 否 | 8,929.42 | 8,929.42 | 0.00 | 8,929.42 | 100.00% | 2008年12月01日 | 162.82 | 是 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | - | 38,558.42 | 38,558.42 | 2,218.37 | 38,776.88 | - | - | 635.49 | - | - | ||
超募资金投向 | ||||||||||||
无超募资金 | 是 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2007年01月01日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
归还银行贷款(如有) | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | - | - | - | - | ||
补充流动资金(如有) | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | - | - | - | - | ||
超募资金投向小计 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | 0.00 | - | - | ||
合计 | - | 38,558.42 | 38,558.42 | 2,218.37 | 38,776.88 | - | - | 635.49 | - | - | ||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
募集资金到位前,我公司利用自筹资金投入募集资金项目13,289.09 万元,募集资金到位后,已以募集资金抵补先期投入的上述垫付资金。该事项已在《关于青岛双星股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》大信核字(2008)第0358 号中详细披露。 | ||||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 | |||||||||||
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
东风轮胎子午胎技改库容项目 | 10,042.40 | 80% | 已产生效益 |
轮胎工业子午胎改造项目 | 996.38 | 90% | 已产生效益 |
双星中原轮胎有限公司新厂建设项目 | 480.70 | 90% | 已产生效益 |
其他项目 | 2,457.75 | 90% | 已产生效益 |
合计 | 13,977.23 | - | - |
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经大信会计师事务有限公司审计,本公司在2010年度共实现净利润3,643.22万元,加上2009年度未分配利润40,963.52万元,可供股东分配的利润44,594.61万元。鉴于公司的生产经营规模,特别是全钢、半钢子午胎规模的扩大、资金需求量较大,以及由于原材料价格暴涨经营业绩下降,为确保公司的发展,并着眼于公司股东的长远利益,决定对公司2010年度可供股东分配的利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。 公司利润分配预案的安排符合《公司法》、企业会计准则、公司章程等相关规定。 |
公司最近三年现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 | 年度可分配利润 |
2009年 | 0.00 | 267,391,369.67 | 0.00% | 409,635,234.54 |
2008年 | 0.00 | -327,269,732.51 | 0.00% | 142,243,864.87 |
2007年 | 0.00 | 88,887,484.71 | 0.00% | 469,691,924.25 |
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) | 0.00% |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
不适用 |
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) | ||||
山东德瑞宝轮胎有限公司 | 2010-012 | 2,383.36 | 2010年12月02日 | 2,383.36 | 连带责任 | 3年 | 否 | 否 | ||||
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 2,383.36 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 2,383.36 | |||||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 2,383.36 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 2,383.36 | |||||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) | ||||
双星东风轮胎有限公司 | 2010年4月10日,编号:2010-003 | 10,000.00 | 2010年03月19日 | 9,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
双星东风轮胎有限公司 | 2010年4月10日,编号:2010-003 | 5,000.00 | 2009年11月05日 | 5,000.00 | 连带责任 | 1年 | 是 | 否 | ||||
青岛双星轮胎工业有限公司 | 2010年4月10日,编号:2010-003 | 10,000.00 | 2009年11月19日 | 10,000.00 | 连带责任 | 1年 | 是 | 否 | ||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 10,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 24,000.00 | |||||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 10,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 7,200.00 | |||||||||
公司担保总额(即前两大项的合计) | ||||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 12,383.36 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 26,383.36 | |||||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 12,383.36 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 9,583.36 | |||||||||
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 6.50% | |||||||||||
其中: | ||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 | |||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 24,000.00 | |||||||||||
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 0.00 | |||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 24,000.00 | |||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | |
青岛双星集团技术开发中心 | 0.00 | 0.00% | 42.11 | 2.75% |
青岛双星名人实业股份有限公司 | 71.04 | 5.10% | 23.32 | 1.52% |
双星集团有限责任公司 | 0.00 | 0.00% | 27.48 | 100.00% |
青岛双星篮球俱乐部有限公司 | 0.00 | 0.00% | 800.00 | 30.20% |
青岛双星名人皮鞋有限公司 | 0.00 | 0.00% | 5.67 | 0.37% |
青岛双星集团鲁中有限公司 | 15.80 | 1.13% | 1.61 | 0.11% |
青岛双星华信印刷有限公司 | 0.00 | 0.00% | 55.06 | 44.42% |
山东双星名人商贸有限公司 | 18.85 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
合计 | 105.69 | 0.00% | 955.25 | 0.00% |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。
与年初预计临时披露差异的说明 | 无 |
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
青岛双星集团技术开发中心 | 0.00 | 0.00 | 49.27 | 6.26 |
青岛双星名人实业股份有限公司 | 83.11 | 28.38 | 0.00 | 0.00 |
双星集团有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 9400.00 | 0.00 |
青岛双星集团鲁中有限公司 | 18.48 | 17.55 | 1.89 | 0.99 |
青岛双星华信印刷有限公司 | 0.00 | 0.00 | 64.43 | 11.98 |
合计 | 101.59 | 45.93 | 9515.59 | 19.23 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元,余额0.00万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | ||
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
小计 | ||
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
小计 | ||
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | ||
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
小计 | ||
4.外币财务报表折算差额 | ||
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
小计 | ||
5.其他 | ||
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
小计 | ||
合计 | 0.00 | 0.00 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2010年度,公司监事会按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行职责,积极有效地开展工作,对公司依法运作情况和董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,切实维护了公司和全体股东的利益。
1、报告期内,公司监事会先后召开了四次会议,审议了相关事项:
①2010年4月8日,公司召开了监事会五届八次会议。会议审议了通过了公司2009年度报告及相关事项。
②2010年4月22日,公司召开了监事会五届九次会议,会议审核了公司2010年一季度报告。
③2010年8月12日,公司召开了监事会五届十次会议,会议审议通过了公司2010年半年度报告及相关事项。
④2010年10月25日,公司召开了监事会五届十一次会议,会议审核了公司2010年三季度报告。
2、公司依法运作情况
报告期内,公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及证监会和深交所的有关规定,对公司依法运作情况进行了监督。监事会认为:公司董事会、股东大会决策程序合法。公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按照企业的实际情况,建立了覆盖公司各环节的内部控制制度和内部控制组织机构,保证了内部控制重点活动的执行监督充分有效。2010年,未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司章程及公司内部控制制度的情形或损害公司利益的行为。
公司监事会审阅了公司董事会出具的关于内部控制自我评价报告,认为,公司董事会关于内部控制自我评价报告实事求是地反映了公司内部控制的实际情况,对其无异议。
3、检查公司财务的情况
报告期内,公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及证监会和深交所的有关规定,对公司及其相关子公司的财务进行了监督检查。监事会认为,公司财务管理比较规范,内控制度比较健全。
根据大信会计师事务有限公司对本公司出具的2010年无保留意见的审计报告,监事会认为,公司财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、募集资金的运用情况_
报告期内,公司已使用完毕2008年度非公开发行股票募集资金的全部金额。公司该项募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
5、公司收购、出售资产情况
报告期内,公司未有收购、出售资产情况。
6、关联交易情况
报告期内,公司关联交易公平,未发现损害公司及股东利益的情况。
7、会计估计变更情况
公司监事会五届十二次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》,监事会认为:本次会计估计变更能更公允的反映公司的财务状况,依据是真实、可靠的,不会对公司的所有者权益、净利润等指标产生实质性的影响,是合理的。同意公司实施此项会计估计变更。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 大信审字(2011)第3-0216号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 青岛双星股份有限公司全体股东 |
引言段 | 我们审计了后附的青岛双星股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表,2010年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 大信会计师事务有限公司 |
审计机构地址 | 中国 北京 |
审计报告日期 | 2011年04月14日 |
注册会计师姓名 | |
林盛 刁雪华 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:青岛双星股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
流动资产: | ||||
货币资金 | 228,667,566.06 | 124,505,286.09 | 396,885,882.52 | 194,303,119.37 |
结算备付金 | ||||
拆出资金 | ||||
交易性金融资产 | ||||
应收票据 | 190,713,688.57 | 6,150,000.00 | 94,908,076.45 | 4,200,000.00 |
应收账款 | 496,093,703.58 | 26,057,984.10 | 343,307,592.51 | 33,078,956.96 |
预付款项 | 156,855,567.32 | 134,546,957.30 | ||
应收保费 | ||||
应收分保账款 | ||||
应收分保合同准备金 | ||||
应收利息 | ||||
应收股利 | ||||
其他应收款 | 24,483,341.56 | 2,311,062,710.55 | 26,318,312.19 | 2,263,614,255.75 |
买入返售金融资产 | ||||
存货 | 1,130,229,349.05 | 568,174.85 | 974,016,211.00 | 568,174.85 |
一年内到期的非流动资产 | ||||
其他流动资产 | ||||
流动资产合计 | 2,227,043,216.14 | 2,468,344,155.59 | 1,969,983,031.97 | 2,495,764,506.93 |
非流动资产: | ||||
发放委托贷款及垫款 | ||||
可供出售金融资产 | ||||
持有至到期投资 | ||||
长期应收款 | ||||
长期股权投资 | 1,000,000.00 | 120,934,000.00 | 1,000,000.00 | 120,934,000.00 |
投资性房地产 | 6,768,332.85 | 7,015,626.09 | ||
固定资产 | 2,238,715,178.49 | 2,152,820,870.74 | ||
在建工程 | 139,772,284.51 | 96,475,872.46 | ||
工程物资 | ||||
固定资产清理 | ||||
生产性生物资产 | ||||
油气资产 | ||||
无形资产 | 65,531,904.72 | 67,551,435.82 | ||
开发支出 | ||||
商誉 | ||||
长期待摊费用 | 5,956,353.25 | 3,560,328.06 | ||
递延所得税资产 | 24,313,474.89 | 3,001,211.45 | 17,392,519.82 | 1,745,301.95 |
其他非流动资产 | ||||
非流动资产合计 | 2,482,057,528.71 | 123,935,211.45 | 2,345,816,652.99 | 122,679,301.95 |
资产总计 | 4,709,100,744.85 | 2,592,279,367.04 | 4,315,799,684.96 | 2,618,443,808.88 |
流动负债: | ||||
短期借款 | 1,241,115,614.79 | 843,521,731.95 | 913,808,941.30 | 695,577,121.71 |
向中央银行借款 | ||||
吸收存款及同业存放 | ||||
拆入资金 | ||||
交易性金融负债 | ||||
应付票据 | ||||
应付账款 | 1,088,736,447.99 | 222,690.43 | 902,299,587.18 | 222,690.43 |
预收款项 | 186,407,163.01 | 207,430,330.19 | ||
卖出回购金融资产款 | ||||
应付手续费及佣金 | ||||
应付职工薪酬 | 34,521,373.12 | 138,003.15 | 30,954,322.74 | 138,003.15 |
应交税费 | -32,156,440.03 | 606,420.48 | -20,372,668.29 | -586.74 |
应付利息 | ||||
应付股利 | ||||
其他应付款 | 83,919,671.39 | 24,924,668.36 | 64,712,597.49 | 44,115,663.51 |
应付分保账款 | ||||
保险合同准备金 | ||||
代理买卖证券款 | ||||
代理承销证券款 | ||||
一年内到期的非流动负债 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
其他流动负债 | 2,017,335.35 | |||
流动负债合计 | 2,714,561,165.62 | 979,413,514.37 | 2,198,833,110.61 | 840,052,892.06 |
非流动负债: | ||||
长期借款 | 487,981,600.00 | 487,981,600.00 | 654,720,000.00 | 654,720,000.00 |
应付债券 | ||||
长期应付款 | ||||
专项应付款 | ||||
预计负债 | ||||
递延所得税负债 | ||||
其他非流动负债 | 27,761,336.64 | 18,694,782.19 | ||
非流动负债合计 | 515,742,936.64 | 487,981,600.00 | 673,414,782.19 | 654,720,000.00 |
负债合计 | 3,230,304,102.26 | 1,467,395,114.37 | 2,872,247,892.80 | 1,494,772,892.06 |
所有者权益(或股东权益): | ||||
实收资本(或股本) | 524,828,478.00 | 524,828,478.00 | 524,828,478.00 | 524,828,478.00 |
资本公积 | 464,014,418.18 | 469,644,880.83 | 464,014,418.18 | 469,644,880.83 |
减:库存股 | ||||
专项储备 | ||||
盈余公积 | 39,985,244.11 | 38,381,323.74 | 39,863,910.52 | 38,259,990.15 |
一般风险准备 | ||||
未分配利润 | 445,946,135.97 | 92,029,570.10 | 409,635,234.54 | 90,937,567.84 |
外币报表折算差额 | ||||
归属于母公司所有者权益合计 | 1,474,774,276.26 | 1,124,884,252.67 | 1,438,342,041.24 | 1,123,670,916.82 |
少数股东权益 | 4,022,366.33 | 5,209,750.92 | ||
所有者权益合计 | 1,478,796,642.59 | 1,124,884,252.67 | 1,443,551,792.16 | 1,123,670,916.82 |
负债和所有者权益总计 | 4,709,100,744.85 | 2,592,279,367.04 | 4,315,799,684.96 | 2,618,443,808.88 |
9.2.2 利润表编
制单位:青岛双星股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
一、营业总收入 | 5,777,805,224.77 | 4,201,440,740.63 | 116,673.43 | |
其中:营业收入 | 5,777,805,224.77 | 4,201,440,740.63 | 116,673.43 | |
利息收入 | ||||
已赚保费 | ||||
手续费及佣金收入 | ||||
二、营业总成本 | 5,764,141,854.27 | 42,573.65 | 3,952,166,781.85 | 711,170.13 |
其中:营业成本 | 5,330,440,968.71 | 3,595,604,154.51 | 169,180.71 | |
利息支出 | ||||
手续费及佣金支出 | ||||
退保金 | ||||
赔付支出净额 | ||||
提取保险合同准备金净额 | ||||
保单红利支出 | ||||
分保费用 | ||||
营业税金及附加 | 14,661,864.31 | 630,527.52 | 23,959,518.76 | 2,571.25 |
销售费用 | 192,728,833.96 | 162,101,051.68 | 4,240.00 |
管理费用 | 146,900,824.86 | 5,368,282.96 | 105,282,910.38 | 2,300,860.78 |
财务费用 | 59,741,008.10 | -10,979,874.84 | 60,289,539.63 | -2,861,172.09 |
资产减值损失 | 19,668,354.33 | 5,023,638.01 | 4,929,606.89 | 1,095,489.48 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
投资收益(损失以“-”号填列) | 101,577.49 | 100,000.00 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 13,764,947.99 | -42,573.65 | 249,373,958.78 | -594,496.70 |
加:营业外收入 | 28,849,866.18 | 23,866,277.43 | ||
减:营业外支出 | 1,124,782.93 | 2,902,126.37 | ||
其中:非流动资产处置损失 | ||||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 41,490,031.24 | -42,573.65 | 270,338,109.84 | -594,496.70 |
减:所得税费用 | 5,045,969.44 | -1,255,909.50 | 3,063,542.98 | -273,872.35 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,444,061.80 | 1,213,335.85 | 267,274,566.86 | -320,624.35 |
归属于母公司所有者的净利润 | 36,432,235.02 | 1,213,335.85 | 267,391,369.67 | -320,624.35 |
少数股东损益 | 11,826.78 | -116,802.81 | ||
六、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益 | 0.07 | 0.51 | ||
(二)稀释每股收益 | 0.07 | 0.51 | ||
七、其他综合收益 | ||||
八、综合收益总额 | 36,444,061.80 | 1,213,335.85 | 267,274,566.86 | -320,624.35 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,432,235.02 | 1,213,335.85 | 267,391,369.67 | -320,624.35 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 11,826.78 | -116,802.81 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:青岛双星股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,470,616,871.09 | 2,057,811.48 | 4,825,634,055.97 | 13,003,511.30 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
向中央银行借款净增加额 | ||||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
收到再保险业务现金净额 | ||||
保户储金及投资款净增加额 | ||||
处置交易性金融资产净增加额 | ||||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
拆入资金净增加额 | ||||
回购业务资金净增加额 | ||||
收到的税费返还 | 20,716,871.20 | 5,970,122.99 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 30,933,144.18 | 1,400,024.96 | 36,752,059.61 | 3,123,658.76 |
经营活动现金流入小计 | 6,522,266,886.47 | 3,457,836.44 | 4,868,356,238.57 | 16,127,170.06 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,794,431,447.68 | 3,912,110,667.30 | 2,036,214.24 | |
客户贷款及垫款净增加额 | ||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
支付保单红利的现金 | ||||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 295,286,908.56 | 1,607,308.00 | 235,636,370.25 | 1,802,896.67 |
支付的各项税费 | 92,521,503.29 | 9,244.89 | 169,671,936.12 | 2,005,534.08 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 248,662,287.69 | 1,921,027.14 | 176,902,470.70 | 906,957.17 |
经营活动现金流出小计 | 6,430,902,147.22 | 3,537,580.03 | 4,494,321,444.37 | 6,751,602.16 |
经营活动产生的现金流量净额 | 91,364,739.25 | -79,743.59 | 374,034,794.20 | 9,375,567.90 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
收回投资收到的现金 | ||||
取得投资收益收到的现金 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,671,936.59 | 1,855,866.75 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
收到其他与投资活动有关的现金 | 11,000,000.00 | 25,028,596.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 18,771,936.59 | 26,984,462.75 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 382,989,306.94 | 312,146,699.55 | ||
投资支付的现金 | ||||
质押贷款净增加额 | ||||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
支付其他与投资活动有关的现金 | 3,488,647.91 | 325,500.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 386,477,954.85 | 312,472,199.55 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | -367,706,018.26 | -285,487,736.80 | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
吸收投资收到的现金 | 1,200,000.00 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
取得借款收到的现金 | 2,175,755,230.90 | 707,000,000.00 | 1,111,074,648.66 | 900,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | ||||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 64,559,326.99 | 149,640,585.43 | ||
筹资活动现金流入小计 | 2,175,755,230.90 | 771,559,326.99 | 1,112,274,648.66 | 1,049,640,585.43 |
偿还债务支付的现金 | 2,005,186,957.41 | 715,793,789.76 | 1,119,316,286.47 | 950,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,395,012.83 | 53,299,906.99 | 69,048,247.27 | 64,646,543.35 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 72,183,719.93 | 113,400,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 2,073,581,970.24 | 841,277,416.68 | 1,188,364,533.74 | 1,128,046,543.35 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 102,173,260.66 | -69,718,089.69 | -76,089,885.08 | -78,405,957.92 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -341,856.82 | -200,793.33 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -174,509,875.17 | -69,797,833.28 | 12,256,378.99 | -69,030,390.02 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 396,885,882.52 | 194,303,119.37 | 384,629,503.53 | 263,333,509.39 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 222,376,007.35 | 124,505,286.09 | 396,885,882.52 | 194,303,119.37 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
(下转75版)