江西昌九生物化工股份有限公司2010年年度报告摘要

2011-04-23 来源：上海证券报

(上接57版)

6.2、公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

公司所属江氨分公司合成氨、尿素系统原料结构调整和节能减排综合技术改造工程一期工程报告期内投入资金2,632万元，累计投资5,568万元，一期技改工程项目基本完工，报告期内尚未产生效益。

3、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

立信大华会计师事务所有限公司是本公司2010年度财务报表的审计机构，对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（立信大华审字[2011]2339号）。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，经五届二次董事会和五届二次监事会审议通过，公司对审计意见涉及事项说明如下：

一、非标准无保留审计意见的基本情况

审计报告强调事项提出所涉事项的理由和依据是：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，昌九股份公司财务报表是在假设本报告期后至2011年12月31日止期间昌九股份公司仍然可以持续经营的基础上编制的。于2010年12月31日，昌九股份公司累计未弥补亏损为人民币231,317,704.40元，且流动负债已超过流动资产人民币295,917,972.21元。昌九股份公司已在财务报表‘附注十其他重要事项’中披露上述财务报表仍然以持续经营假设为基础编制的理由及企业具体的应对计划，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”

二、公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施

公司董事会认为，如审计报告发表的审计意见所述：“公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了昌九股份公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。”

尽管公司合并财务报表于2010年12月31日累计未弥补亏损为人民币231,317,704.40元，且流动负债超过流动资产人民币295,917,972.21元，但本公司能够持续经营，并能在债务到期时偿还有关款项，原因如下：

1、已获金融机构同意共给予本公司总额约人民币427,420,000元的信贷额度，于2011年到期日可获续批。

2、继续获得第一大股东及第一大股东的控股股东的财务支持。

3、制约生产经营的蒸汽与原料煤供应等重大问题得到解决，综合技术改造后技术装备水平有所改善，管理水平有所提高，将大幅减少经营亏损。

公司董事会认为，2010年度公司流动负债增加32.27%的主要原因是经营亏损以及第一大股东的控股股东通过第一大股东江西昌九化工集团借款给公司以偿还到期银行贷款和保证公司生产经营所需部分资金。基于上述因素，本公司将会有充足的现金资源以满足未来的流动资金及其它经营需求。因此，本年度财务报表以持续经营为基准编制。如果上述持续经营假设不成立，本公司的资产应调整至可变现价值，并应对可能承担的负债提取准备，同时，长期负债应转为流动负债。

6.3董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

报告期内公司无现金分红或资本公积金转增。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7、重要事项

7.1收购资产

□适用 √不适用

7.2出售资产

□适用 √不适用

7.3重大担保

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,700
报告期末对子公司担保余额合计 8,990
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,990
担保总额占公司净资产的比例(%) 72.88
其中：
担保总额超过净资产50％部分的金额 2,822.48
上述三项担保金额合计 2,822.48

7.4重大关联交易

7.4.1与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5委托理财

□适用 √不适用

7.6承诺事项履行情况

公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺事项承诺内容履行情况
股改承诺 1、昌九集团所持的非流通股股份自昌九生化股权分置改革方案实施之日起12个月内不上市交易或转让；在前述承诺期满后24个月内，不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售的所持股票。2、为促进公司稳定持续发展，在本次股权分置改革完成后，将建议昌九生化董事会制定包括股权激励在内的长期激励计划，并由公司董事会按照国家相关规定实施或提交公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划。3、承诺彻底规范昌九集团与昌九生化之间的正常交易行为，遵守法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的有关规定，遵循公平、公正、公开、等价有偿的原则，严格按上市公司章程及《关联交易管理办法》的有关规定执行，杜绝资金占用情况的发生。昌九集团承诺今后不利用大股东的决策和控制优势，通过任何方式违规占用昌九生化资金，不从事任何损害昌九生化及其他股东利益的行为。4、将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。若不履行或者不完全履行上述承诺，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。严格执行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺详见《江西昌九生物化工股份有限公司收购报告书》，2010年10月14日公告。全部履行
资产置换时所作承诺不适用不适用
发行时所作承诺不适用不适用
其他对公司中小股东所作承诺不适用不适用

7.7公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.8重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.9其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.9.1证券投资情况

□适用 √不适用

7.9.2持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.9.3持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.9.4买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9.5公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§8监事会报告

8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司监事会列席了2010年度历次董事会，对公司重大运作、重大经营活动进行了监督。监事会认为，2010年公司生产经营运作能够根据国家相关法律、法规和《公司章程》的要求依法运行，公司各项决策程序合法，公司董事、高管人员在执行职务时没有违反相关法律、法规和《公司章程》及损害股东利益的行为。

8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司监事会对公司财务制度执行情况进行监督，认为公司财务核算规范，内控制度较为健全，财务管理、财务监控职能不断加强，立信大华会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告客观、公允地反映了公司财务状况和经营成果。

8.3监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，公司无募集资金使用行为。

8.4监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，公司对控股子公司收购股权、增资投入的决策审议程序严格执行《公司法》和《公司章程》，行为本身符合公司的发展战略和生产经营的需要。

8.5监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司关联交易基于公司正常生产经营与发展的需要，交易事项的审议、决策程序符合关联交易原则、相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情况。

8.6监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

立信大华会计师事务所有限公司在《关于江西昌九生物化工股份有限公司2010年度审计报告非标意见的专项说明》中提出：“本所在审计过程中，充分关注了该公司编制其2010年度合并财务报表及财务报表所采用的持续经营编制基础的合理性，并认为此编制基础是合理的。因此本所在审计报告意见段后增加了以下强调事项来提醒财务报表使用者关注。”。公司监事会认为，立信大华会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告强调事项涉及事项真实、客观，同意公司董事会就上述事项所做的专项说明，希望董事会和管理层保证正常生产经营，尽快消除保留事项提及的不利影响。

§9财务会计报告

9.1审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
中国 ● 北京
二○一一年四月二十一日

9.2财务报表

合并资产负债表

2010年12月31日

编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金（五）、1 124,839,204.51 43,438,410.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产（五）、2 116,934.09
应收票据（五）、3 33,463,312.80 14,222,288.35
应收账款（五）、4 29,605,303.96 91,421,752.41
预付款项（五）、5 109,497,696.99 134,089,857.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款（五）、6 12,650,933.83 8,919,528.79
买入返售金融资产
存货（五）、7 112,066,399.00 124,919,600.26
一年内到期的非流动资产（五）、8 848,400.00 1,491,994.22
其他流动资产（五）、9 800,024.36 1,966,505.45
流动资产合计 423,771,275.45 420,586,871.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款

可供出售金融资产
持有至到期投资（五）、10 200,000.00 200,000.00
长期应收款
长期股权投资（五）、12 3,311,827.27 7,244,873.27
投资性房地产
固定资产（五）、13 433,366,235.36 408,136,985.00
在建工程（五）、14 10,896,418.40 23,168,090.98
工程物资 992,292.93 1,547,191.44
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产（五）、15 58,163,892.50 59,591,997.50
开发支出
商誉（五）、16 7,812,546.48 7,812,546.48
长期待摊费用（五）、17 2,686,744.83 5,287,254.05
递延所得税资产（五）、18 1,692,490.47 27,392,030.26
其他非流动资产
非流动资产合计 519,122,448.24 540,380,968.98
资产总计 942,893,723.69 960,967,840.35
流动负债：
短期借款（五）、20 278,820,000.00 248,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据（五）、21 30,757,527.00 10,200,000.00
应付账款（五）、22 91,963,548.58 61,695,679.41
预收款项（五）、23 23,552,214.93 18,122,613.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬（五）、24 5,470,160.70 3,821,240.61
应交税费（五）、25 -2,770,769.67 -2,994,021.19
应付利息（五）、26 527,924.53 447,859.61
应付股利
其他应付款（五）、27 269,949,379.79 86,353,066.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债（五）、28 15,750,000.00 111,750,000.00
其他流动负债（五）、29 5,669,261.80 6,617,335.49
流动负债合计 719,689,247.66 544,113,773.38
非流动负债：
长期借款（五）、30 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款（五）、31 3,330,000.00 3,330,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债（五）、32 22,997,857.00 22,892,500.00
非流动负债合计 26,327,857.00 41,222,500.00
负债合计 746,017,104.66 585,336,273.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）（五）、33 241,320,000.00 241,320,000.00
资本公积（五）、34 100,214,231.61 103,546,280.76
减：库存股
专项储备
盈余公积（五）、35 13,133,825.29 13,133,825.29
一般风险准备
未分配利润（五）、36 -231,317,704.40 -90,775,354.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 123,350,352.50 267,224,751.58
少数股东权益 73,526,266.53 108,406,815.39
所有者权益合计 196,876,619.03 375,631,566.97
负债和所有者权益总计 942,893,723.69 960,967,840.35

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

母公司资产负债表

2010年12月31日

编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 51,791,045.29 28,873,417.93
交易性金融资产 116,934.09
应收票据 2,685,600.00 891,194.90
应收账款（十一）、1 15,940,112.01 84,709,176.42
预付款项 53,365,782.84 67,096,450.68
应收利息
应收股利
其他应收款（十一）、2 58,453,846.30 12,405,983.92
存货 90,449,165.34 94,042,088.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 795,055.12 1,924,803.80
流动资产合计 273,480,606.90 290,060,049.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 200,000.00 200,000.00
长期应收款
长期股权投资（十一）、3 124,676,104.81 97,785,195.07
投资性房地产
固定资产 228,879,047.64 185,376,671.61
在建工程 2,795,741.44 16,611,375.62
工程物资 864,998.74 1,419,897.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,023,892.50 59,409,997.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 305,805.00 224,359.69
递延所得税资产 25,412,956.40
其他非流动资产
非流动资产合计 415,745,590.13 386,440,453.14
资产总计 689,226,197.03 676,500,502.92
流动负债：
短期借款 191,920,000.00 166,100,000.00
交易性金融负债
应付票据 30,757,527.00 10,200,000.00
应付账款 54,760,981.91 32,937,884.17
预收款项 9,835,005.08 6,078,514.47
应付职工薪酬 4,197,443.76 2,358,922.19
应交税费 -6,653,589.55 -3,190,953.06
应付利息 378,655.62 293,740.62
应付股利
其他应付款 284,569,871.10 113,861,237.21
一年内到期的非流动负债 750,000.00 96,750,000.00
其他流动负债 4,407,183.93 5,609,033.84
流动负债合计 574,923,078.85 430,998,379.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,330,000.00 3,330,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 18,605,000.00 17,605,000.00
非流动负债合计 21,935,000.00 20,935,000.00
负债合计 596,858,078.85 451,933,379.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,320,000.00 241,320,000.00
资本公积 103,489,176.11 103,489,176.11
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,133,825.29 13,133,825.29
一般风险准备
未分配利润 -265,574,883.22 -133,375,877.92
所有者权益（或股东权益）合计 92,368,118.18 224,567,123.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计 689,226,197.03 676,500,502.92

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

合并利润表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 923,456,651.83 686,953,322.62
其中：营业收入（五）、37 923,456,651.83 686,953,322.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 975,232,206.87 731,191,215.75
其中：营业成本（五）、37 873,990,987.31 664,126,490.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加（五）、38 2,008,914.94 1,874,350.55
销售费用 13,646,617.75 14,195,463.41
管理费用 46,929,402.03 37,468,895.49
财务费用（五）、39 26,867,000.92 26,094,751.32
资产减值损失（五）、40 11,789,283.92 -12,568,735.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）（五）、41 -15,934.09 18,124.74
投资收益（损失以“－”号填列）（五）、42 -511,096.34 -540,664.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -869,866.16 -604,690.90
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,302,585.47 -44,760,432.94
加：营业外收入（五）、43 3,850,659.54 5,791,971.91
减：营业外支出（五）、44 57,503,850.53 27,762,318.81
其中：非流动资产处置损失 8,335,273.35 10,402,996.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -105,955,776.46 -66,730,779.84
减：所得税费用（五）、45 31,535,215.74 8,222,132.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -137,490,992.20 -74,952,912.52
归属于母公司所有者的净利润 -140,542,349.93 -84,071,898.10
少数股东损益 3,051,357.73 9,118,985.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益（五）、46 -0.58 -0.35
（二）稀释每股收益（五）、46 -0.58 -0.35
七、其他综合收益（五）、47
八、综合收益总额 -137,490,992.20 -74,952,912.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 -140,542,349.93 -84,071,898.10
归属于少数股东的综合收益总额 3,051,357.73 9,118,985.58

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入（十一）、4 132,349,775.26 239,970,869.94
减：营业成本（十一）、4 152,016,318.81 283,408,153.40
营业税金及附加 225,670.36 257,778.09
销售费用 2,166,744.40 2,797,217.85
管理费用 21,319,761.81 15,887,423.09
财务费用 18,692,475.26 18,904,815.62
资产减值损失 13,715,180.14 -12,259,595.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -15,934.09 18,124.74
投资收益（损失以“－”号填列）（十一）、5 11,848,903.66 7,840,502.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -869,866.16 -604,690.90
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -63,953,405.95 -61,166,294.68
加：营业外收入 3,284,487.97 155,575.00
减：营业外支出 46,117,130.92 22,060,823.49
其中：非流动资产处置损失 8,328,217.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -106,786,048.90 -83,071,543.17
减：所得税费用 25,412,956.40 2,611,732.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -132,199,005.30 -85,683,275.49
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -132,199,005.30 -85,683,275.49

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,035,286,798.29 654,768,988.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,000.00
收到其他与经营活动有关的现金（五）、48 260,345,812.53 182,430,355.56
经营活动现金流入小计 1,295,682,610.82 837,199,344.38
购买商品、接受劳务支付的现金 907,446,869.91 606,191,648.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,731,359.00 57,873,740.83
支付的各项税费 29,059,234.67 28,411,888.48
支付其他与经营活动有关的现金 79,707,158.09 93,370,518.31
经营活动现金流出小计 1,079,944,621.67 785,847,796.13
经营活动产生的现金流量净额 215,737,989.15 51,351,548.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 101,000.00
取得投资收益收到的现金 358,769.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,150,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,600,000.00
投资活动现金流入小计 1,609,769.82 8,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,320,777.75 46,861,819.49
投资支付的现金 5,044,646.92 6,566,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,365,424.67 53,427,819.49
投资活动产生的现金流量净额 -34,755,654.85 -44,827,819.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 314,820,000.00 271,770,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 315,820,000.00 271,770,000.00
偿还债务支付的现金 395,100,000.00 273,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,668,270.01 34,482,093.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 10,300,000.00 9,582,254.17
支付其他与筹资活动有关的现金 916,303.00 1,344,800.00
筹资活动现金流出小计 425,684,573.01 309,396,893.02
筹资活动产生的现金流量净额 -109,864,573.01 -37,626,893.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,117,761.29 -31,103,164.26
加：期初现金及现金等价物余额 38,338,410.37 69,441,574.63
六、期末现金及现金等价物余额 109,456,171.66 38,338,410.37

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,499,185.63 165,059,630.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 252,481,543.70 180,915,614.06
经营活动现金流入小计 400,980,729.33 345,975,244.25
购买商品、接受劳务支付的现金 127,279,695.54 160,795,499.96
支付给职工以及为职工支付的现金 26,588,819.19 28,562,127.02
支付的各项税费 793,089.40 3,565,619.14
支付其他与经营活动有关的现金 120,061,102.14 94,341,610.52
经营活动现金流出小计 274,722,706.27 287,264,856.64
经营活动产生的现金流量净额 126,258,023.06 58,710,387.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 101,000.00
取得投资收益收到的现金 358,769.82 45,193.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,150,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,600,000.00
投资活动现金流入小计 1,609,769.82 2,645,193.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,961,582.55 34,611,051.56
投资支付的现金 4,904,646.92
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,866,229.47 34,611,051.56
投资活动产生的现金流量净额 -32,256,459.65 -31,965,857.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 191,920,000.00 189,770,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 192,920,000.00 189,770,000.00
偿还债务支付的现金 262,100,000.00 195,370,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,370,665.90 16,920,807.60
支付其他与筹资活动有关的现金 816,303.00 1,344,800.00
筹资活动现金流出小计 274,286,968.90 213,635,607.60
筹资活动产生的现金流量净额 -81,366,968.90 -23,865,607.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,634,594.51 2,878,922.30
加：期初现金及现金等价物余额 23,773,417.93 20,894,495.63
六、期末现金及现金等价物余额 36,408,012.44 23,773,417.93

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 241,320,000.00 103,546,280.76 13,133,825.29 -90,775,354.47 108,406,815.39 375,631,566.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 241,320,000.00 103,546,280.76 13,133,825.29 -90,775,354.47 108,406,815.39 375,631,566.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,332,049.15 -140,542,349.93 -34,880,548.86 -178,754,947.94
（一）净利润 -140,542,349.93 3,051,357.73 -137,490,992.20
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -140,542,349.93 3,051,357.73 -137,490,992.20
（三）所有者投入和减少资本 -3,332,049.15 -27,631,906.59 -30,963,955.74
1．所有者投入资本 -27,631,906.59 -27,631,906.59
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -3,332,049.15 -3,332,049.15
（四）利润分配 -10,300,000.00 -10,300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,300,000.00 -10,300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 241,320,000.00 100,214,231.61 13,133,825.29 -231,317,704.40 73,526,266.53 196,876,619.03

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 241,320,000.00 103,546,280.76 13,133,825.29 -6,703,456.37 117,327,655.05 468,624,304.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 241,320,000.00 103,546,280.76 13,133,825.29 -6,703,456.37 117,327,655.05 468,624,304.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -84,071,898.10 -8,920,839.66 -92,992,737.76
（一）净利润 -84,071,898.10 9,118,985.58 -74,952,912.52
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -84,071,898.10 9,118,985.58 -74,952,912.52
（三）所有者投入和减少资本 -7,439,204.91 -7,439,204.91
1．所有者投入资本 -7,439,204.91 -7,439,204.91
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -10,600,620.33 -10,600,620.33
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,600,620.33 -10,600,620.33
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 241,320,000.00 103,546,280.76 13,133,825.29 -90,775,354.47 108,406,815.39 375,631,566.97

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 241,320,000.00 103,489,176.11 13,133,825.29 -133,375,877.92 224,567,123.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 241,320,000.00 103,489,176.11 13,133,825.29 -133,375,877.92 224,567,123.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -132,199,005.30 -132,199,005.30
（一）净利润 -132,199,005.30 -132,199,005.30
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -132,199,005.30 -132,199,005.30
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 241,320,000.00 103,489,176.11 13,133,825.29 -265,574,883.22 92,368,118.18

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 241,320,000.00 103,489,176.11 13,133,825.29 -47,692,602.43 310,250,398.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 241,320,000.00 103,489,176.11 13,133,825.29 -47,692,602.43 310,250,398.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -85,683,275.49 -85,683,275.49
（一）净利润 -85,683,275.49 -85,683,275.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -85,683,275.49 -85,683,275.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 241,320,000.00 103,489,176.11 13,133,825.29 -133,375,877.92 224,567,123.48

法定代表人：周应华主管会计工作负责人：张学群会计机构负责人：付澜

9.3本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4本报告期无前期会计差错更正。

9.5企业合并及合并财务报表

9.5.1合并范围发生变更的说明

2010年7月2日本公司的子公司江西昌九农科化工有限公司新设成立了如东南天农科化工有限公司，本期纳入合并范围。

9.5.2本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元币种:人民币

名称期末净资产本期净利润
如东南天农科化工有限公司 47,510,516.9 -2,489,483.10

[推荐好友] [打印本页] [收藏本文] [返回页顶]