京东方科技集团股份有限公司2010年年度报告摘要
2011-04-26 来源：上海证券报
(上接B154版)
9.2.2 利润表
编制单位：京东方科技集团股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
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9.2.3 现金流量表
编制单位：京东方科技集团股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
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9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司根据财政部于2010年新颁布的《企业会计准则解释第4号》第六条的要求，对子公司少数股东当期分担的超额亏损会计处理政策进行了变更。2010年1月1日之前，合并财务报表中，当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。2010年1月1日之后，当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。本公司对上述会计政策变更进行了追溯调整。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
(1) 北京京东方视讯科技有限公司（以下简称“京东方视讯”）为公司2010年新成立的子公司，公司将其于2010年纳入合并财务报表范围。
(2) 2010年度，公司与京东方视讯和JEFFREY INV. LIMITED（台湾美齐下属子公司）以及台湾美齐签订交割备忘录，京东方视讯向JEFFREY INV. LIMITED购买高创（苏州）电子有限公司（以下简称“苏州高创”）的全部股份，并于2010年8月31日完成了股权的交割。截至2010年12月31日，京东方视讯持有苏州高创100%的股权，故将其纳入合并财务报表范围。
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 8,282,902,447.00 | 11,541,232,692.00 | 499,092,613.00 | -2,298,250,413.00 | -2,172,667.00 | 3,913,347,282.00 | 21,936,151,954.00 | 3,282,902,447.00 | 4,504,955,589.00 | 499,092,613.00 | -2,347,930,741.00 | -2,797,376.00 | 782,579,091.00 | 6,718,801,623.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 6,891,026.00 | -6,891,026.00 | ||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 8,282,902,447.00 | 11,541,232,692.00 | 499,092,613.00 | -2,291,359,387.00 | -2,172,667.00 | 3,906,456,256.00 | 21,936,151,954.00 | 3,282,902,447.00 | 4,504,955,589.00 | 499,092,613.00 | -2,347,930,741.00 | -2,797,376.00 | 782,579,091.00 | 6,718,801,623.00 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,985,049,504.00 | 5,943,121,459.00 | -2,003,813,083.00 | 959,468.00 | 5,398,338,951.00 | 12,323,656,299.00 | 5,000,000,000.00 | 7,036,277,103.00 | 49,680,328.00 | 624,709.00 | 3,130,768,191.00 | 15,217,350,331.00 | ||||||||
| （一）净利润 | -2,003,813,083.00 | -264,219,723.00 | -2,268,032,806.00 | 49,680,328.00 | -114,944,221.00 | -65,263,893.00 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | -10,009,650.00 | 959,468.00 | -9,050,182.00 | 274,161,364.00 | 624,709.00 | 274,786,073.00 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -10,009,650.00 | -2,003,813,083.00 | 959,468.00 | -264,219,723.00 | -2,277,082,988.00 | 274,161,364.00 | 49,680,328.00 | 624,709.00 | -114,944,221.00 | 209,522,180.00 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,985,049,504.00 | 5,953,131,109.00 | 5,644,969,822.00 | 14,583,150,435.00 | 5,000,000,000.00 | 6,762,115,739.00 | 3,047,314,392.00 | 14,809,430,131.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,985,049,504.00 | 5,958,597,622.00 | 8,943,647,126.00 | 5,000,000,000.00 | 6,783,308,831.00 | 11,783,308,831.00 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -5,466,513.00 | 5,644,969,822.00 | 5,639,503,309.00 | -21,193,092.00 | 3,047,314,392.00 | 3,026,121,300.00 | ||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| （七）其他 | 17,588,852.00 | 17,588,852.00 | 198,398,020.00 | 198,398,020.00 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 11,267,951,951.00 | 17,484,354,151.00 | 499,092,613.00 | -4,295,172,470.00 | -1,213,199.00 | 9,304,795,207.00 | 34,259,808,253.00 | 8,282,902,447.00 | 11,541,232,692.00 | 499,092,613.00 | -2,298,250,413.00 | -2,172,667.00 | 3,913,347,282.00 | 21,936,151,954.00 | ||||||
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 8,282,902,447.00 | 11,348,677,276.00 | 499,092,613.00 | -683,517,456.00 | 19,447,154,880.00 | 3,282,902,447.00 | 4,525,326,846.00 | 499,092,613.00 | -1,137,530,527.00 | 7,169,791,379.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 8,282,902,447.00 | 11,348,677,276.00 | 499,092,613.00 | -683,517,456.00 | 19,447,154,880.00 | 3,282,902,447.00 | 4,525,326,846.00 | 499,092,613.00 | -1,137,530,527.00 | 7,169,791,379.00 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,985,049,504.00 | 5,948,587,972.00 | 147,718,379.00 | 9,081,355,855.00 | 5,000,000,000.00 | 6,823,350,430.00 | 454,013,071.00 | 12,277,363,501.00 | ||||||||
| （一）净利润 | 147,718,379.00 | 147,718,379.00 | 351,133,141.00 | 351,133,141.00 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | -10,009,650.00 | -10,009,650.00 | 40,041,599.00 | 40,041,599.00 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -10,009,650.00 | 147,718,379.00 | 137,708,729.00 | 40,041,599.00 | 351,133,141.00 | 391,174,740.00 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,985,049,504.00 | 5,958,597,622.00 | 8,943,647,126.00 | 5,000,000,000.00 | 6,783,308,831.00 | 11,783,308,831.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,985,049,504.00 | 5,958,597,622.00 | 8,943,647,126.00 | 5,000,000,000.00 | 6,783,308,831.00 | 11,783,308,831.00 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| （七）其他 | 102,879,930.00 | 102,879,930.00 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 11,267,951,951.00 | 17,297,265,248.00 | 499,092,613.00 | -535,799,077.00 | 28,528,510,735.00 | 8,282,902,447.00 | 11,348,677,276.00 | 499,092,613.00 | -683,517,456.00 | 19,447,154,880.00 | ||||||
合并所有者权益变动表
编制单位：京东方科技集团股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 8,282,902,447.00 | 11,541,232,692.00 | 499,092,613.00 | -2,298,250,413.00 | -2,172,667.00 | 3,913,347,282.00 | 21,936,151,954.00 | 3,282,902,447.00 | 4,504,955,589.00 | 499,092,613.00 | -2,347,930,741.00 | -2,797,376.00 | 782,579,091.00 | 6,718,801,623.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 6,891,026.00 | -6,891,026.00 | ||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 8,282,902,447.00 | 11,541,232,692.00 | 499,092,613.00 | -2,291,359,387.00 | -2,172,667.00 | 3,906,456,256.00 | 21,936,151,954.00 | 3,282,902,447.00 | 4,504,955,589.00 | 499,092,613.00 | -2,347,930,741.00 | -2,797,376.00 | 782,579,091.00 | 6,718,801,623.00 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,985,049,504.00 | 5,943,121,459.00 | -2,003,813,083.00 | 959,468.00 | 5,398,338,951.00 | 12,323,656,299.00 | 5,000,000,000.00 | 7,036,277,103.00 | 49,680,328.00 | 624,709.00 | 3,130,768,191.00 | 15,217,350,331.00 | ||||||||
| （一）净利润 | -2,003,813,083.00 | -264,219,723.00 | -2,268,032,806.00 | 49,680,328.00 | -114,944,221.00 | -65,263,893.00 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | -10,009,650.00 | 959,468.00 | -9,050,182.00 | 274,161,364.00 | 624,709.00 | 274,786,073.00 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -10,009,650.00 | -2,003,813,083.00 | 959,468.00 | -264,219,723.00 | -2,277,082,988.00 | 274,161,364.00 | 49,680,328.00 | 624,709.00 | -114,944,221.00 | 209,522,180.00 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,985,049,504.00 | 5,953,131,109.00 | 5,644,969,822.00 | 14,583,150,435.00 | 5,000,000,000.00 | 6,762,115,739.00 | 3,047,314,392.00 | 14,809,430,131.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,985,049,504.00 | 5,958,597,622.00 | 8,943,647,126.00 | 5,000,000,000.00 | 6,783,308,831.00 | 11,783,308,831.00 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -5,466,513.00 | 5,644,969,822.00 | 5,639,503,309.00 | -21,193,092.00 | 3,047,314,392.00 | 3,026,121,300.00 | ||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| （七）其他 | 17,588,852.00 | 17,588,852.00 | 198,398,020.00 | 198,398,020.00 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 11,267,951,951.00 | 17,484,354,151.00 | 499,092,613.00 | -4,295,172,470.00 | -1,213,199.00 | 9,304,795,207.00 | 34,259,808,253.00 | 8,282,902,447.00 | 11,541,232,692.00 | 499,092,613.00 | -2,298,250,413.00 | -2,172,667.00 | 3,913,347,282.00 | 21,936,151,954.00 | ||||||
母公司所有者权益变动表
编制单位：京东方科技集团股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 8,282,902,447.00 | 11,348,677,276.00 | 499,092,613.00 | -683,517,456.00 | 19,447,154,880.00 | 3,282,902,447.00 | 4,525,326,846.00 | 499,092,613.00 | -1,137,530,527.00 | 7,169,791,379.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 8,282,902,447.00 | 11,348,677,276.00 | 499,092,613.00 | -683,517,456.00 | 19,447,154,880.00 | 3,282,902,447.00 | 4,525,326,846.00 | 499,092,613.00 | -1,137,530,527.00 | 7,169,791,379.00 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,985,049,504.00 | 5,948,587,972.00 | 147,718,379.00 | 9,081,355,855.00 | 5,000,000,000.00 | 6,823,350,430.00 | 454,013,071.00 | 12,277,363,501.00 | ||||||||
| （一）净利润 | 147,718,379.00 | 147,718,379.00 | 351,133,141.00 | 351,133,141.00 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | -10,009,650.00 | -10,009,650.00 | 40,041,599.00 | 40,041,599.00 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -10,009,650.00 | 147,718,379.00 | 137,708,729.00 | 40,041,599.00 | 351,133,141.00 | 391,174,740.00 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,985,049,504.00 | 5,958,597,622.00 | 8,943,647,126.00 | 5,000,000,000.00 | 6,783,308,831.00 | 11,783,308,831.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,985,049,504.00 | 5,958,597,622.00 | 8,943,647,126.00 | 5,000,000,000.00 | 6,783,308,831.00 | 11,783,308,831.00 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| （七）其他 | 102,879,930.00 | 102,879,930.00 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 11,267,951,951.00 | 17,297,265,248.00 | 499,092,613.00 | -535,799,077.00 | 28,528,510,735.00 | 8,282,902,447.00 | 11,348,677,276.00 | 499,092,613.00 | -683,517,456.00 | 19,447,154,880.00 | ||||||