证券代码：600308 股票简称：华泰股份 编号：2011-006

山东华泰纸业股份有限公司

第六届董事会第十八次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山东华泰纸业股份有限公司（以下简称公司）第六届董事会第十八次会议于2011年4月24日在公司会议室召开。会议应到董事9人，实到9人，部分监事及公司高管人员列席了会议，会议的召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有效。会议经过表决，审议了如下议案：

一、审议通过了《2010年度董事会工作报告》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。此议案尚须提交股东大会审议。

二、审议通过了《2010年独立董事工作报告》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。此议案尚需提交股东大会审议。

三、审议通过了《2010年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》。

2010年度，董事会拟定以总股本648,645,233股为基数，向全体股东每10股派送红股1股并发放现金红利0.12元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，本次共计派发现金红利7,783,742.80元，共送、转增518,916,186股，送、转增后总股本变为1,167,561,419股。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。此议案尚须提交股东大会审议。

四、审议通过了《2010年年度报告及其摘要》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。此议案尚须提交股东大会审议。

五、审议通过了《2010年度财务决算报告的议案》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。此议案尚须提交股东大会审议。

六、审议通过了《关于续聘2011年度财务审计机构的议案》。

鉴于国富浩华会计师事务所有限公司专业的服务态度和丰富的从业经验，为保证公司财务审计工作的延续性与正常运行，公司拟定继续聘请国富浩华会计师事务所有限公司为公司2011年度的财务审计机构，同时，提请董事会同意支付2010年度审计费用60万元。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。此议案尚须提交股东大会审议。

七、审议通过了《关于确认2010年度日常关联交易及2011年度关联交易预计的议案》。

表决结果：3票赞成，0 票反对，0 票弃权。关联董事李建华、朱万亮、李刚、田居龙、田治顶、李晓亮回避表决。此议案尚须提交股东大会审议。

八、审议通过了《关于签订日常关联交易协议的议案》。

根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，上市公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三年重新履行相关审议程序和披露义务。公司于2008年6月25日召开的2007年度股东大会审议通过了《关于公司日常关联交易协议的议案》，截止目前为止已满三年，公司需按上述规定重新履行关联交易协议审议程序和披露义务。协议具体如下：

交易内容：本协议用于规范公司与关联方之间发生的所有提供产品、提供原材料、供水、供电、供热、供应蒸汽、提供服务及其他符合乙方公司章程和依据有关规定应当认定为日常性关联交易的情形。

定价原则：双方进行关联交易的价格按照国内同类产品的市场价格、或提供同类服务的市场价格确定，如无国内市场价格，本着公平的原则协商定价。双方供应原材料和产品及提供服务的单价不得高于国家定价；如果国家没有定价，则不得高于华泰集团向任何独立第三方供应原材料和产品及提供服务的当时市场价；若无市场价，则双方根据公平的原则协商确定，但不得高于华泰集团向任何独立第三方供应该等原材料和产品及提供服务的价格。

结算方式：本协议为规范双方之间的关联交易的框架协议，公司与华泰集团及其子公司之间发生的具体关联交易，应另行签订关联交易协议，并根据该等具体的关联交易协议结算。

表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权。关联董事李建华、朱万亮、李刚、田居龙、田治顶、李晓亮回避表决。此议案尚须提交股东大会审议。

九、审议通过了《关于公司年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

十、审议通过了《关于公司固定资产折旧年限会计估计变更的议案》

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

董事会认为，本次固定资产折旧年限会计估计变更能够更加真实、合理地反映公司的财务状况和经营成果，使固定资产使用年限与其实际使用情况更加接近，符合财政部颁布的相关财务制度规定。

十一、审议通过了《关于聘任证券事务代表的议案》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

鉴于公司证券事务代表曹延涛先生因工作分工变动，公司董事会同意其辞去证券事务代表职务；同时决定聘任任英祥先生担任公司证券事务代表，任期与公司第六届董事会一致。

任英祥先生简历如下：

任英祥，男，1983年9月生，中共党员，大学本科金融学专业毕业，经济学学士。历任本公司财务部副科长、证券部副科长、科长，总经理秘书等职务，现任公司证券部科长、总经理秘书。

任英祥与公司控股股东、实际控制人及持有公司股份5%以上的股东不存在关联关系，也不存在受到中国证监会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所惩戒的情形。

十二、审议通过了《关于公司内部控制的自我评估报告》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

十三、审议通过了《公司2010年社会责任报告》。

表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

特此公告。

山东华泰纸业股份有限公司董事会

2011年4月24日

证券代码：600308 股票简称：华泰股份 编号：2011-007

山东华泰纸业股份有限公司

第六届监事会第九次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山东华泰纸业股份有限公司(以下简称“公司”)于2011年4月24日在公司会议室召开会议，应到监事7人，实到监事7人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由监事会主席聂仁政先生主持，经会议认真讨论，形成如下决议：

一、审议通过了《关于公司2010年年度报告议案》；

经审查，2010年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；2010年年度报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实的反映出公司本年度的经营管理和财务状况等事项；在提出本意见前，本会未发现参与年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为。

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。该议案尚须提交股东大会审议。

二、审议通过了《2010年监事会工作报告》；

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。该议案尚须提交股东大会审议。

三、审议通过了《2010年度利润分配预案》；

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。该议案尚须提交股东大会审议。

四、审议通过了《公司关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。

五、审议通过了《关于公司内部控制的自我评估报告》；

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。

六、审议通过了《公司2010年社会责任报告》；

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。

七、审议通过了《公司变更固定资产折旧年限会计估计的议案》。

表决意见：7票同意、0 票反对、0 票弃权。

监事会认为：公司本次对固定资产折旧年限会计估计的变更，结合了公司的实际情况，符合相关法律、法规的规定；变更后的会计估计能够更真实、合理的反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的长远发展。

特此公告。

山东华泰纸业股份有限公司监事会

二〇一一年四月二十四日

证券代码：600308 股票简称：华泰股份 编号：2011-008

山东华泰纸业股份有限公司

关于确认2010年度日常关联交易及

预计2011年度日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、日常关联交易概述

为了保证公司生产经营活动的正常进行，并取得双赢或多赢的效果，2010年度公司与控股股东华泰集团有限公司及其下属子公司等关联公司发生了日常关联交易，涉及向关联人销售商品、购买商品、接受劳务等业务，2011 年预计仍将发生此类关联交易。

公司第六届董事会第十八次会议就《关于确认2010年度日常关联交易及预计2011年度日常关联交易的议案》进行审议，关联董事李建华、朱万亮、李刚、田治顶、田居龙、李晓亮回避表决，以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了该议案。本议案尚需股东大会审议批准。

二、关联交易情况

1、2010年度关联交易确认情况

单位：万元

关联方名称	关联方与上市公司的关联关系	关联交易内容	关联交易情况
			2010年预计	2010年实际
华泰集团有限公司	同一母公司	购买材料、接受劳务、土地租赁及销售纸、材料等	1,072.46	1,132.10
东营市新华印刷厂	同一母公司	购买纸芯、护头、商标及销售纸、材料等	2,714.39	2,718.97
东营华泰新华印刷有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	25.00	0.00
东营华泰大厦有限责任公司	同一母公司	接受住宿、餐饮、娱乐服务及销售纸、材料等	241.10	481.40
山东华泰林业有限公司	同一母公司	购买原木及销售纸、材料、提供劳务等	209.75	136.65
山东华泰热力有限公司	同一母公司	购买电、蒸汽及销售纸、材料、提供劳务等	68,352.95	82,387.81
东营联成化工有限责任公司	同一母公司	购买化工产品及销售电、蒸汽等	2,882.93	6,956.09
东营华泰兴广铁路有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	20.80	3.43
东营华泰工业纸管有限公司	同一母公司	购买纸芯及销售材料等	1,889.62	2,009.59
东营华泰物业服务有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	0	18.11
东营亚泰置业有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	0	1.13
东营华泰置业有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	0	0.06
日照华泰工贸有限公司	同一母公司	土地租赁等	211.17	127.55
山东华泰国际贸易有限公司	同一母公司	土地租赁等	0	180.00
山东泰强物流有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	0	0.29
东营华泰建筑安装有限公司	同一母公司	采购材料、销售纸、材料等	0	157.78
山东斯道拉恩索华泰纸业有限公司	联营企业	销售材料、提供劳务等	1,680.02	2,770.42
合 计			79,300.19	99,081.38

2010 年公司与华泰集团有限公司及其下属子公司共计发生关联交易金额99,081.38万元,比预计数增加了19,781.19万元。主要原因为2010年度由于原煤价格上涨，采购电汽价格相应上涨导致。

2、预计2011年度日常关联交易

根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，结合以前年度公司实际发生的关联交易情况，公司2011 年度对与相关关联单位可能产生的日常关联交易事项预计如下：

单位：万元

关联方名称	关联方与上市公司的关联关系	关联交易内容	关联交易情况
2011年预计
华泰集团有限公司	同一母公司	购买材料、接受劳务、土地租赁及销售纸、材料等	1,001.58
东营市新华印刷厂	同一母公司	购买纸芯、护头、商标及销售纸、材料等	2,690.03
东营华泰新华印刷有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	1.60
东营华泰大厦有限责任公司	同一母公司	接受住宿、餐饮、娱乐服务及销售纸、材料等	395.36
山东华泰林业有限公司	同一母公司	购买原木及销售纸、材料、提供劳务等	128.58
山东华泰热力有限公司	同一母公司	购买电、蒸汽及销售纸、材料、提供劳务等	104,869.54
东营联成化工有限责任公司	同一母公司	购买化工产品及销售电、蒸汽等	7,277.83
东营华泰兴广铁路有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	3.26
东营华泰工业纸管有限公司	同一母公司	购买纸芯及销售材料等	2,285.80
东营华泰物业服务有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	16.20
东营亚泰置业有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	2.00
东营华泰置业有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	27.50
日照华泰工贸有限公司	同一母公司	土地租赁等	127.55
山东泰强物流有限公司	同一母公司	销售纸、材料等	2.50
东营华泰建筑安装有限公司	同一母公司	采购材料、销售材料、租赁等	133.08
广饶华泰燃气有限责任公司	同一母公司	购买燃气及销售纸、材料	2,610.30
山东斯道拉恩索华泰纸业有限公司	联营企业	销售材料、提供劳务等	1,574.06
山东华泰国际贸易有限公司	同一母公司	土地租赁等	180.00
合 计			123,326.77

二、定价政策和定价依据

交易双方进行关联交易的价格按照国内同类产品的市场价格、或提供同类服务的市场价格确定，如无国内市场价格，本着公平的原则协商定价。双方供应原材料和产品及提供服务的单价不得高于国家定价；如果国家没有定价，则不得高于向任何独立第三方供应原材料和产品及提供服务的当时市场价；若无市场价，则双方根据公平的原则协商确定，但不得高于向任何独立第三方供应该等原材料和产品及提供服务的价格。

三、交易目的和交易对上市公司的影响

本公司与上述关联方发生关联交易是在与关联各方协商一致的基础上进行的，双方遵循市场化原则，按国家统一规定或市场价格结算，交易定价客观公允，交易条件及安排公平合理，体现了公开、公平、公正的帮则，不存在损害本公司及股东特别是中、小股东利益的情形，降低公司生产成本的同时，产生双赢和多赢的效果。

四、独立董事意见

公司独立董事认为：公司与控股股东华泰集团有限公司及其关联方之间发生的日常关联交易是必要的、合理的，符合公司实际情况，该关联交易行为符合国家的相关规定，在关联交易定价方面公平合理，没有损害上市公司及中小股东的利益。

该关联交易事项尚须提交公司股东大会审议。

五、备查文件目录

1、公司第六届董事会第十八次会议决议；

2、独立董事对公司2010年度实际发生日常关联交易的独立意见。

特此公告。

山东华泰纸业股份有限公司董事会

2011年4月24日

证券代码：600308 股票简称：华泰股份 编号：2011-009

山东华泰纸业股份有限公司

关于固定资产折旧年限会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、本次会计估计变更情况概述

1、会计估计变更的原因

根据《企业会计准则第4号——固定资产》的相关规定，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，鉴于公司新投资项目在建设过程中大量使用了新材料、新工艺、新技术，固定资产的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化，同时，公司固定资产折旧年限与同行业其他公司相比偏短，为了能够提供更可靠、更相关的会计信息，有必要对公司固定资产的使用年限进行更可靠的估计。

2、会计估计变更的审批情况

经公司第六届董事会第十八次会议决议审议通过，公司对2010年度新增固定资产按照调整后的预计使用年限计提固定资产折旧，自2010年新增资产开始折旧之日起执行。

3、会计估计变更的具体情况

固定资产调整前的折旧年限和年折旧率：

类别	折旧年限	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	3-5	4.75-4.85
机器设备	12	3-5	7.92-8.08
电子设备	5	3-5	19.00-19.40
运输工具	5	3-5	19.00-19.40

固定资产调整后的预计残值和使用寿命：

类别	折旧年限	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-35	3-5	2.71-4.85
机器设备	10-20	3-5	4.75-9.70
电子设备	5	3-5	19.00-19.40
运输工具	5	3-5	19.00-19.40

二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司董事会认为，本次固定资产折旧年限会计估计变更能够更加真实、合理地反映公司的财务状况和经营成果，使固定资产使用年限与其实际使用情况更加接近，符合财政部颁布的相关财务制度规定。

三、本次会计估计变更对公司的影响

因调整新增固定资产的折旧年限会计估计，影响公司2010年度减少折旧费用4,628,094.53元，影响净利润3,556,576.99元。

四、独立董事意见

公司此次固定资产折旧年限会计估计的变更，符合国家相关法律法规的规定和要求，董事会审议、表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。变更后的会计估计使固定资产使用年限更接近其实际情况和风险状况，能够更真实、准确地反映公司财务状况。全体独立董事一致同意本次会计估计变更。

五、监事会意见

公司本次对固定资产使用年限会计估计的变更，结合了公司的实际情况，符合相关法律、法规的规定；变更后的会计估计能够更真实、合理的反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的长远发展。

六、备查文件

1、第六届董事会第十八次会议决议；

2、第六届监事会第九次会议决议；

3、公司独立董事关于变更固定资产折旧年限的独立意见；

4、会计师对变更固定资产折旧年限的专项说明。

特此公告。

山东华泰纸业股份有限公司董事会

二〇一一年四月二十四日

关于山东华泰纸业股份有限公司会计估计变更的专项说明

国浩核字[2011]第 443号

山东华泰纸业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则对山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“华泰股份”）2010 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2010 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）进行审计，并于 2011 年 4 月 24 日签发了“国浩审字[2011]第 号” 标准无保留意见的审计报告。

根据我们在 2010 年年度财务报表审计过程中所了解的情况以及上海证券交易所《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》的要求，我们对华泰股份2010 年度发生的会计估计变更事 项及其会计处理情况进行如下专项说明。

华泰股份于2011年04月24日第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司变更会计估计的议案》，对公司2010年新增固定资产折旧年限进行了变更，根据《企业会计准则第28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，上述变更采用未来适用法，自2010年这些新增资产开始折旧日执行，有关会计估计变更情况及其影响如下：

①变更前后的会计估计

变更前折旧年限如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20	3-5	4.75-4.85
机器设备	12	3-5	7.92-8.08
电子设备	5	3-5	19.00-19.40
运输工具	5	3-5	19.00-19.40

变更后折旧年限如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20-35	3-5	2.71-4.85
机器设备	10-20	3-5	4.75-9.70
运输工具	5	3-5	19.00-19.40
电子设备及其他	5	3-5	19.00-19.40

②会计估计变更对财务报表项目的影响及金额：

会计估计变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
固定资产的折旧年限	第六届董事会第十八次会议	资产负债表：累计折旧 损益表：营业成本、所得税、净利润	1,071,517.54 元 净利润：3,556,576.99 元

我们认为,华泰股份对于上述会计估计变更的会计处理符合企业会计准则的相关规定，且已在其2010年度财务报告中进行了恰当的披露。

本页无正文

国富浩华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张炳辉

中国·北京 中国注册会计师：梅秀琴

二〇一一年四月二十四日