一、董事会关于会计差错事项性质及原因的说明
更正事项形成的原因：2009年度明天科技与北京昭德置业有限公司签署《股权转让协议书》，公司出资35000万元购买北京昭德置业有限公司持有的丽江德润房地产开发有限公司100%股权，其中30000万元为股权转让价格，另5000万元为明天科技代丽江德润房地产开发有限公司偿还北京昭德置业有限公司前期欠款。明天科技误将代子公司丽江德润房地产开发有限公司偿还的债权5000万元，记入了长期股权投资成本。现根据会计准则，对2009年的相关报表数据进行追溯重述。
二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
根据《企业会计准则》的规定，2010年度公司对上述会计差错事项予以追溯调整，该事项对2009年度财务状况和经营成果的影响如下：
1、对2009年度合并财务报表的影响：
| 项 目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 2009年12月31日合并资产负债表 | |||
| 商 誉 | 37,231,888.84 | -37,231,888.84 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 977,849,763.28 | -37,231,888.84 | 940,617,874.44 |
| 资产总计 | 1,474,183,574.51 | -37,231,888.84 | 1,436,951,685.67 |
| 其他应付款 | 201,384,103.64 | -50,000,000.00 | 151,384,103.64 |
| 流动负债合计 | 756,919,807.18 | -50,000,000.00 | 706,919,807.18 |
| 负债总计 | 788,825,262.04 | -50,000,000.00 | 738,825,262.04 |
| 未分配利润 | -953,366,054.24 | 12,768,111.16 | -940,597,943.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 685,358,312.47 | 12,768,111.16 | 698,126,423.63 |
| 所有者权益合计 | 685,358,312.47 | 12,768,111.16 | 698,126,423.63 |
| 2009年度合并利润表 | |||
| 营业外收入 | 6,490,824.37 | 12,768,111.16 | 19,258,935.53 |
| 净 利 润 | -960,435,292.46 | 12,768,111.16 | -947,667,181.30 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -960,435,292.46 | 12,768,111.16 | -947,667,181.30 |
2、对2009年度母公司财务报表的影响：
| 项 目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 2009年12月31日母公司资产负债表 | |||
| 其他应收款 | 70,219,349.01 | 50,000,000.00 | 120,219,349.01 |
| 流动资产合计 | 125,150,519.03 | 50,000,000.00 | 175,150,519.03 |
| 长期股权投资 | 1,138,845,744.65 | -50,000,000.00 | 1,088,845,744.65 |
| 非流动资产合计 | 1,290,486,179.65 | -50,000,000.00 | 1,240,486,179.65 |
| 资产总计 | 1,415,636,698.68 | 0.00 | 1,415,636,698.68 |
三、更正后经审计的年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注以及出具审计报告的会计师事务所名称
更正后的财务报表已经利安达会计师事务所有限责任公司审计，利安达会计师事务所有限责任公司对本次会计差错更正事项出具《关于包头明天科技股份有限公司前期差错更正的专项说明》。
四、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的说明
1、董事会认为：本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量，没有损害公司和全体股东的合法权益。
2、独立董事认为：（1）本次会计差错更正和追溯调整符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理符合《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号》的有关规定，追溯调整符合有关程序；(2)利安达会计师事务所有限责任公司根据相关规定，对公司会计差错更正出具了专项说明（3）本次会计差错更正提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况，该事项没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意该项会计差错更正的处理。
3、监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。
特此公告
包头明天科技股份有限公司董事会
二○一一年四月二十四日
证券简称：*ST明科 证券代码：600091 编号：临2011—005
包头明天科技股份有限公司
第五届监事会第十次会议决议公告
特别提示
本公司及监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
包头明天科技股份有限公司(简称“本公司”)第五届监事会第十次会议于2011年4月24日在上海青松城大酒店会议室召开，应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。本次会议由公司监事会主席崔蒙生先生主持，经与会监事认真审议，通过如下决议：
一、审议通过公司《2010年度监事会工作报告》
该议案需提交2010年年度股东大会审议通过。
同意5票，反对0票，弃权0票
二、审议通过公司《2010年年度报告及摘要》
公司监事会对2010年年度报告及摘要内容进行了认真审核，审核意见如下：
1、公司2010年年度报告的编制和审议程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规及公司规章制度的规定；
2、公司2010年年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
3、公司严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》及信息披露管理制度中有关保密的规定，在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
4、保证公司2010年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
该议案监事会同意提交2010年年度股东大会审议通过。
同意5票，反对0票，弃权0票
三、审议通过公司《2010年度财务决算报告》
该议案监事会同意提交2010年年度股东大会审议通过。
同意5票，反对0票，弃权0票
四、审议通过公司《2010年度利润分配议案》
该议案监事会同意提交2010年年度股东大会审议通过。
同意5票，反对0票，弃权0票
五、审议通过公司《关于会计差错更正的议案》
监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法 规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。
监事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护投资者的权益。
同意5票，反对0票，弃权0票
六、审议通过公司《关于对年审会计师带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明》
监事会认为：公司的产业结构是包含化工生产、煤炭、地产等行业产业的多元化产业结构，这在增加公司利润增长点、规避市场行业风险等方面起到了十分重要的作用。公司化工产业剥离、职工安置分流工作实施完成后，将彻底解决公司沉重的历史包袱，实现产业结构调整升级，资产质量更加优良。
同时，抓住国家和包头市十二五规划中国经济结构的调整，地区经济结构调整，行业经济结构调整，行业内部的企业结构调整历史性机遇，以自身的资源禀赋等优势进行产业定位发展，充分发挥利用公司土地、铁路专运线、现有厂房、库房、办公、场地等优良资产和资源优势，以及所处地理位置优势和市场空缺，积极寻求合作伙伴，开发新项目，挖掘新的利润增长点，优化产业结构，促进产品调整和产业升级，培育新的经济增长点，提高公司盈利水平。
公司下一会计年度，随着战略调整、产业结构调整，公司将迎来更快、更好的发展。因此，同意董事会的专项意见。
同意5票，反对0票，弃权0票
七、审议通过公司《2011年第一季度报告》
公司监事会对2011年第一季度报告内容进行了认真审核，监事会认为：
1、公司2011年第一季度报告编制的内容和格式符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号〈季度报告内容与格式特别规定〉》（2007年修订）及《关于做好上市公司2011年第一季度报告披露工作的通知》的有关要求；
2、公司2011年第一季度报告的编制符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
3、公司2011年第一季度报告真实、全面地反映出公司的生产、经营、管理和财务状况；
4、参与2011年第一季度报告编制的工作人员能够严格按照有关规定执行，无违反保密规定的行为；
5、保证公司2011年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
同意5票，反对0票,弃权0票
监事会独立意见：
1、监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内公司依法运作，公司决策程序合法，内部控制制度健全完善，董事会各项重大决策事项均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决策程序合法。公司董事、经理等高级管理人员在履行职权时无违反法律、法规、公司章程、股东大会决议以及损害股东或公司利益的行为。
2、监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，通过对2010年度公司的财务状况和财务成果等进行有效的监督、检查和审核，监事会认为：公司财务制度健全、管理规范，财务运作规范。2010 年度财务报告能够客观、真实、公正地反映公司的财务状况和经营成果。利安达会计师事务所有限公司出具的带强调事项段无保留意见的审计报告是客观公正的。
3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内无募集资金使用情况。
4、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
5、监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为公司在关联交易中体现了公开、公平、公正的原则，交易程序合法、合规，不存在损害上市公司及非关联股东利益的情况。
6、公司实现利润与预测情况
本年度公司无利润预测情况。
特此公告
包头明天科技股份有限公司监事会
二O一一年四月二十四日