华联控股股份有限公司2010年年度报告摘要

（上接B61版）

长期待摊费用	1,664,392.48		1,423,633.80
递延所得税资产	45,364,740.33		9,016,409.61
其他非流动资产
非流动资产合计	694,537,961.52	961,797,470.90	722,462,790.24	686,169,401.21
资产总计	4,175,156,268.40	1,423,391,237.39	3,118,011,964.33	1,503,880,864.22
流动负债：
短期借款	60,000,000.00	60,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00
应付票据
应付账款	216,436,980.34	100,000.00	70,245,640.37
预收款项	395,226,224.58		11,277,625.66
应付职工薪酬	1,353,518.85	119,011.66	979,480.49	229,593.34
应交税费	143,319,324.22	13,403,338.48	381,760,071.37	179,601.80
应付利息
应付股利	1,146,768.05	871,768.05	1,321,768.05	871,768.05
其他应付款	704,607,805.03	56,166,363.49	210,066,097.10	53,091,989.49
一年内到期的非流动负债	8,720,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,530,810,621.07	130,660,481.68	875,650,683.04	254,372,952.68
非流动负债：
长期借款	240,000,000.00		440,400,000.00
应付债券
长期应付款	42,881,086.71		42,495,495.05
预计负债
递延所得税负债	186,541,165.62	12,810,258.31	16,616,633.56	16,616,633.56
其他非流动负债
非流动负债合计	469,422,252.33	12,810,258.31	499,512,128.61	16,616,633.56
负债合计	2,000,232,873.40	143,470,739.99	1,375,162,811.65	270,989,586.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,123,887,712.00	1,123,887,712.00	1,123,887,712.00	1,123,887,712.00
资本公积	169,379,109.17	176,725,310.69	188,806,310.77	196,152,512.29
减：库存股
专项储备
盈余公积	96,272,876.13	97,889,026.15	96,272,876.13	97,889,026.15
一般风险准备
未分配利润	286,413,355.35	-118,581,551.44	55,638,366.44	-185,037,972.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,675,953,052.65	1,279,920,497.40	1,464,605,265.34	1,232,891,277.98
少数股东权益	498,970,342.35		278,243,887.34	0.00
所有者权益合计	2,174,923,395.00	1,279,920,497.40	1,742,849,152.68	1,232,891,277.98
负债和所有者权益总计	4,175,156,268.40	1,423,391,237.39	3,118,011,964.33	1,503,880,864.22

9.2.2 利润表

编制单位：华联控股股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	1,115,387,299.69	14,965,293.38	1,919,660,079.74	15,946,893.98
其中：营业收入	1,115,387,299.69	14,965,293.38	1,919,660,079.74	15,946,893.98
利息收入
二、营业总成本	699,987,440.11	-62,976,790.120	1,301,200,130.84	71,175,926.54
其中：营业成本	413,223,873.50	7,914,504.91	731,671,959.47	7,622,933.13
利息支出
营业税金及附加	243,654,393.65	440,994.26	420,544,719.20	479,445.28
销售费用	13,444,738.10		37,823,573.48
管理费用	52,178,436.32	9,285,692.71	47,123,380.69	7,367,255.26
财务费用	2,836,557.55	-52,430,640.350	17,067,748.01	12,038,952.55
资产减值损失	-25,350,559.010	-28,187,341.650	46,968,749.99	43,667,340.32
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-10,880.000		58,000.00
投资收益（损失以“-”号填列）	5,214,261.93	-2,376,371.740	3,045,130.88	310,417,034.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,615,324.57	-157,928.900
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	420,603,241.51	75,565,711.76	621,563,079.78	255,188,002.25
加：营业外收入	2,716,335.70	1,155,456.00	1,717,385.23
减：营业外支出	1,676,302.77		3,783,689.48	4,307.29
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	421,643,274.44	76,721,167.76	619,496,775.53	255,183,694.96
减：所得税费用	117,833,390.52	10,264,746.74	183,052,048.68
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	303,809,883.92	66,456,421.02	436,444,726.85	255,183,694.96
归属于母公司所有者的净利润	230,774,988.91	66,456,421.02	281,499,749.65	255,183,694.96
少数股东损益	73,034,895.01		154,944,977.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2053	0.0591	0.2505	0.2271
（二）稀释每股收益	0.2053	0.0591	0.2505	0.2271
七、其他综合收益	-19,427,201.600	-19,427,201.600	26,739,053.49	26,739,053.49
八、综合收益总额	284,382,682.32	47,029,219.42	463,183,780.34	281,922,748.45
归属于母公司所有者的综合收益总额	211,347,787.31	47,029,219.42	308,238,803.14	281,922,748.45
归属于少数股东的综合收益总额	73,034,895.01		154,944,977.20

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。

9.2.3 现金流量表

编制单位：华联控股股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,493,749,058.93	14,965,293.38	1,568,255,280.72	15,946,893.98
收到的税费返还	647,541.05		1,030,093.20
收到其他与经营活动有关的现金	150,260,743.85	346,239,326.73	319,587,032.88	23,244,067.19
经营活动现金流入小计	1,644,657,343.83	361,204,620.11	1,888,872,406.80	39,190,961.17
购买商品、接受劳务支付的现金	272,789,699.72	7,463,180.65	324,796,076.88	6,431,553.56
支付给职工以及为职工支付的现金	34,112,865.26	3,390,166.94	31,789,532.89	3,171,704.44
支付的各项税费	170,331,998.13	1,577,493.63	332,922,877.06	1,931,696.09
支付其他与经营活动有关的现金	117,228,629.70	11,433,569.09	241,810,991.47	4,897,563.85
经营活动现金流出小计	594,463,192.81	23,864,410.31	931,319,478.30	16,432,517.94
经营活动产生的现金流量净额	1,050,194,151.02	337,340,209.80	957,552,928.50	22,758,443.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	50,857,143.86		9,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,526,499.51	186,282,149.08	1,722,628.85	135,302,933.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			16,946.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	95,000,000.00	92,577,500.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	148,383,643.37	278,859,649.08	10,739,575.47	135,302,933.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	9,349,371.46	1,268,597.00	7,144,562.00	4,595.00
投资支付的现金	14,530,828.30	4,530,828.30	40,000,000.00	26,345,538.12
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	467,654,165.25	389,494,854.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	491,534,365.01	395,294,279.30	47,144,562.00	26,350,133.12
投资活动产生的现金流量净额	-343,150,721.64	-116,434,630.22	-36,404,986.53	108,952,800.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	27,966,560.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	240,000,000.00	60,000,000.00	150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	267,966,560.00	60,000,000.00	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	585,680,000.00	200,000,000.00	459,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	37,596,913.02	4,299,750.00	167,106,022.71	14,777,029.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	275,000.00		140,850,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	623,276,913.02	204,299,750.00	626,136,022.71	14,777,029.31
筹资活动产生的现金流量净额	-355,310,353.02	-144,299,750.00	-476,136,022.71	-14,777,029.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-243,636.91		-21,365.63
五、现金及现金等价物净增加额	351,489,439.45	76,605,829.58	444,990,553.63	116,934,214.50
加：期初现金及现金等价物余额	1,341,411,918.64	350,426,107.53	896,421,365.01	233,491,893.03
六、期末现金及现金等价物余额	1,692,901,358.09	427,031,937.11	1,341,411,918.64	350,426,107.53

9.2.4 合并所有者权益变动表(见前表)

9.2.5 母公司所有者权益变动表(见前表)

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

一、本次会计政策变更概况

根据财政部2010年7月14日发布的《企业会计准则解释第4号》（财会[2010]15号），相关会计政策变更如下：

（一）合并财务报表的编制方法的政策中，对于子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的处理方法进行了变更。

1、变更日期：2010年1月1日。

2、变更原因：根据财政部2010年7月14日发布的《企业会计准则解释第4号》（财会[2010]15号），对公司相关会计政策进行变更。

3、变更前采用的会计政策

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

4、变更后采用的会计政策

根据《企业会计准则解释第4号》的相关规定，上述政策变更为：

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（二）长期股权投资中投资成本的政策中，对于发生的相关费用的处理方法进行了变更。

1、变更日期：2010年1月1日。

2、变更原因：根据财政部2010年7月14日发布的《企业会计准则解释第4号》（财会[2010]15号），对公司相关会计政策进行变更。

3、变更前采用的会计政策

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

4、变更后采用的会计政策

根据《企业会计准则解释第4号》的相关规定，上述政策变更为：

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

二、本次会计政策变更对公司的影响

上述会计政策变更采用追溯调整法，2010年比较财务报表已重新表述。2010年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为0元。

第一项政策变更中，本公司不存在政策描述的情况。有一家子公司东莞惠隆塑胶有限公司净资产为负，但该公司为本公司全资控股。

第二项政策变更中，本公司以前年度不存在该种情况。

三、董事会关于会计政策变更合理性说明

本次会计政策变更是为了执行财政部2010年7月14日发布的《企业会计准则解释第4号》的规定，本次会计政策的变更符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。

四、独立董事意见

独立董事事前审核了公司《关于会计政策变更的议案》，同意将上述会计政策变更事项提交董事会审议。独立董事认为：本次会计政策变更是执行财政部《企业会计准则解释第4号》的相关规定所进行的会计政策变更，能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。公司董事会的召开、表决程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年新增合并子公司单位1家，原因为本年购买浙江华联杭州湾创业有限公司所持有的浙江省兴财房地产发展有限公司70%股权；新增合并孙公司单位1家，原因为本年控股子公司深圳市华联置业集团有限公司购买深圳华达新置业集团有限公司100%股权。

华联控股股份有限公司

2011年4月27日

（上接B59版）

§9 财务报告

9.1 审计意见

■

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：浙江众合机电股份有限公司 2010年12月31日 单位：元

■

9.2.2 利润表

编制单位：浙江众合机电股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。

9.2.3 现金流量表

编制单位：浙江众合机电股份有限公司 2010年1-12月 单位：元

■

■

9.2.4 合并所有者权益变动表

9.2.5 母公司所有者权益变动表

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

2010年6月，本公司将子公司浙江海纳进出口贸易有限公司予以清算注销。该子公司自注销之日（2010年6月25日）起不再纳入合并范围。

项目	本期金额										上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	279,048,108.00	341,134,071.48			15,889,360.17		-69,918,604.03	-14,447,393.34	10,837,677.85	562,543,220.13	90,000,000.00	244,169,579.48			15,688,267.45		-225,316,417.77		5,541,157.94	130,082,587.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他												350,000,000.00			201,092.72		61,890,741.78	-14,275,521.66	5,150,391.78	402,966,704.62
二、本年年初余额	279,048,108.00	341,134,071.48			15,889,360.17		-69,918,604.03	-14,447,393.34	10,837,677.85	562,543,220.13	90,000,000.00	594,169,579.48			15,889,360.17		-163,425,675.99	-14,275,521.66	10,691,549.72	533,049,291.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		1,238,623.16					53,698,734.42	-3,467,703.96	-6,307,112.72	45,162,540.90	189,048,108.00	-253,035,508.00					93,507,071.96	-171,871.68	146,128.13	29,493,928.41
（一）净利润							53,698,734.42		473,882.50	54,172,616.92							93,507,071.96		663,628.13	94,170,700.09
（二）其他综合收益		1,238,623.16						-3,467,703.96		-2,229,080.80		-3,987,400.00						-171,871.68		-4,159,271.68
上述（一）和（二）小计		1,238,623.16					53,698,734.42	-3,467,703.96	473,882.50	51,943,536.12		-3,987,400.00					93,507,071.96	-171,871.68	663,628.13	90,011,428.41
（三）所有者投入和减少资本									-5,542,372.06	-5,542,372.06	44,724,054.00	-104,724,054.00								-60,000,000.00
1．所有者投入资本											44,724,054.00	-44,724,054.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-5,542,372.06	-5,542,372.06		-60,000,000.00								-60,000,000.00
（四）利润分配																			-517,500.00	-517,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配																			-517,500.00	-517,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转											144,324,054.00	-144,324,054.00
1．资本公积转增资本（或股本）											144,324,054.00	-144,324,054.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他									-1,238,623.16	-1,238,623.16
四、本期期末余额	279,048,108.00	342,372,694.64			15,889,360.17		-16,219,869.61	-17,915,097.30	4,530,565.13	607,705,761.03	279,048,108.00	341,134,071.48			15,889,360.17		-69,918,604.03	-14,447,393.34	10,837,677.85	562,543,220.13

项目	本期金额								上年金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	279,048,108.00	241,049,047.00			15,688,267.45		-257,675,184.35	278,110,238.10	90,000,000.00	243,812,344.48			15,688,267.45		-323,178,010.96	26,322,600.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	279,048,108.00	241,049,047.00			15,688,267.45		-257,675,184.35	278,110,238.10	90,000,000.00	243,812,344.48			15,688,267.45		-323,178,010.96	26,322,600.97
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）							-27,472,546.21	-27,472,546.21	189,048,108.00	-2,763,297.48					65,502,826.61	251,787,637.13
（一）净利润							-27,472,546.21	-27,472,546.21							65,502,826.61	65,502,826.61
（二）其他综合收益										-4,738,000.00						-4,738,000.00
上述（一）和（二）小计							-27,472,546.21	-27,472,546.21		-4,738,000.00					65,502,826.61	60,764,826.61
（三）所有者投入和减少资本									44,724,054.00	146,298,756.52						191,022,810.52
1．所有者投入资本									44,724,054.00	186,977,597.74						231,701,651.74
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他										-40,678,841.22						-40,678,841.22
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转									144,324,054.00	-144,324,054.00
1．资本公积转增资本（或股本）									144,324,054.00	-144,324,054.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	279,048,108.00	241,049,047.00			15,688,267.45		-285,147,730.56	250,637,691.89	279,048,108.00	241,049,047.00			15,688,267.45		-257,675,184.35	278,110,238.10

合并所有者权益变动表

编制单位：浙江众合机电股份有限公司 2010年度 单位：元

项目	本期金额										上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	279,048,108.00	341,134,071.48			15,889,360.17		-69,918,604.03	-14,447,393.34	10,837,677.85	562,543,220.13	90,000,000.00	244,169,579.48			15,688,267.45		-225,316,417.77		5,541,157.94	130,082,587.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他												350,000,000.00			201,092.72		61,890,741.78	-14,275,521.66	5,150,391.78	402,966,704.62
二、本年年初余额	279,048,108.00	341,134,071.48			15,889,360.17		-69,918,604.03	-14,447,393.34	10,837,677.85	562,543,220.13	90,000,000.00	594,169,579.48			15,889,360.17		-163,425,675.99	-14,275,521.66	10,691,549.72	533,049,291.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		1,238,623.16					53,698,734.42	-3,467,703.96	-6,307,112.72	45,162,540.90	189,048,108.00	-253,035,508.00					93,507,071.96	-171,871.68	146,128.13	29,493,928.41
（一）净利润							53,698,734.42		473,882.50	54,172,616.92							93,507,071.96		663,628.13	94,170,700.09
（二）其他综合收益		1,238,623.16						-3,467,703.96		-2,229,080.80		-3,987,400.00						-171,871.68		-4,159,271.68
上述（一）和（二）小计		1,238,623.16					53,698,734.42	-3,467,703.96	473,882.50	51,943,536.12		-3,987,400.00					93,507,071.96	-171,871.68	663,628.13	90,011,428.41
（三）所有者投入和减少资本									-5,542,372.06	-5,542,372.06	44,724,054.00	-104,724,054.00								-60,000,000.00
1．所有者投入资本											44,724,054.00	-44,724,054.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-5,542,372.06	-5,542,372.06		-60,000,000.00								-60,000,000.00
（四）利润分配																			-517,500.00	-517,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配																			-517,500.00	-517,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转											144,324,054.00	-144,324,054.00
1．资本公积转增资本（或股本）											144,324,054.00	-144,324,054.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他									-1,238,623.16	-1,238,623.16
四、本期期末余额	279,048,108.00	342,372,694.64			15,889,360.17		-16,219,869.61	-17,915,097.30	4,530,565.13	607,705,761.03	279,048,108.00	341,134,071.48			15,889,360.17		-69,918,604.03	-14,447,393.34	10,837,677.85	562,543,220.13