（上接B100版）
9.2.2 利润表
编制单位：新疆北新路桥建设股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 2,409,015,052.82 | 2,387,297,171.61 | 2,321,046,827.70 | 2,314,134,232.95 |
| 其中：营业收入 | 2,409,015,052.82 | 2,387,297,171.61 | 2,321,046,827.70 | 2,314,134,232.95 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 2,373,158,475.41 | 2,361,151,771.39 | 2,256,963,037.71 | 2,251,812,098.71 |
| 其中：营业成本 | 2,123,649,112.10 | 2,123,677,296.99 | 2,086,553,071.44 | 2,084,215,631.99 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 52,797,533.70 | 51,292,426.08 | 36,622,976.98 | 36,196,307.64 |
| 销售费用 | ||||
| 管理费用 | 132,515,047.76 | 125,515,076.21 | 112,155,640.13 | 109,795,686.62 |
| 财务费用 | 46,249,501.20 | 46,435,602.68 | 15,746,283.27 | 15,749,601.88 |
| 资产减值损失 | 17,947,280.65 | 14,231,369.43 | 5,885,065.89 | 5,854,870.58 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 34,003,313.33 | 1,003,313.33 | 4,957.13 | 604,957.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,313.33 | 3,313.33 | 4,957.13 | 4,957.13 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 69,859,890.74 | 27,148,713.55 | 64,088,747.12 | 62,927,091.37 |
| 加：营业外收入 | 12,774,396.24 | 12,477,728.88 | 5,214,956.46 | 4,792,192.26 |
| 减：营业外支出 | 4,349,497.50 | 4,216,052.26 | 947,555.72 | 934,723.22 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 3,300,693.55 | 3,293,572.48 | 469,077.93 | 456,245.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 78,284,789.48 | 35,410,390.17 | 68,356,147.86 | 66,784,560.41 |
| 减：所得税费用 | 17,382,814.61 | 6,365,683.54 | 9,768,123.90 | 9,408,318.75 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 60,901,974.87 | 29,044,706.63 | 58,588,023.96 | 57,376,241.66 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 63,030,633.89 | 29,044,706.63 | 58,588,023.96 | 57,376,241.66 |
| 少数股东损益 | -2,128,659.02 | |||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.33 | 0.40 | 0.3932 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.33 | 0.40 | 0.3932 | |
| 七、其他综合收益 | ||||
| 八、综合收益总额 | 60,901,974.87 | 29,044,706.63 | 58,588,023.96 | 57,376,241.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 63,030,633.89 | 29,044,706.63 | 58,588,023.96 | 57,376,241.66 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,128,659.02 | |||
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：新疆北新路桥建设股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,107,662,120.23 | 2,071,727,572.14 | 2,215,969,727.35 | 2,208,364,657.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 718,039.85 | 718,039.85 | 513,101.76 | 513,101.76 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 72,579,491.29 | 67,648,418.62 | 49,131,977.04 | 43,258,916.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,180,959,651.37 | 2,140,094,030.61 | 2,265,614,806.15 | 2,252,136,675.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,854,910,748.28 | 1,846,871,277.23 | 1,904,825,768.51 | 1,904,733,166.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 147,629,118.61 | 142,617,796.78 | 166,964,500.00 | 163,686,802.76 |
| 支付的各项税费 | 71,431,639.63 | 70,390,331.68 | 46,886,124.54 | 46,085,572.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 310,906,915.09 | 343,838,849.05 | 26,598,978.10 | 20,976,377.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,384,878,421.61 | 2,403,718,254.74 | 2,145,275,371.15 | 2,135,481,918.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -203,918,770.24 | -263,624,224.13 | 120,339,435.00 | 116,654,757.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 600,000.00 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,177,858.28 | 6,169,858.28 | 87,821.77 | 87,821.77 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 34,000,000.00 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 40,177,858.28 | 6,169,858.28 | 87,821.77 | 687,821.77 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 180,319,594.15 | 171,704,218.82 | 140,226,082.58 | 139,390,434.31 |
| 投资支付的现金 | 10,710,000.00 | 362,800,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -5,279,485.69 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 523,124,633.86 | 56,156,057.23 | 1,864.19 | 1,864.19 |
| 投资活动现金流出小计 | 708,874,742.32 | 590,660,276.05 | 140,227,946.77 | 139,392,298.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -668,696,884.04 | -584,490,417.77 | -140,140,125.00 | -138,704,476.73 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 21,200,000.00 | 376,345,750.00 | 376,345,750.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 992,000,000.00 | 992,000,000.00 | 885,000,000.00 | 885,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | 13,940,000.00 | 13,940,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,033,200,000.00 | 992,000,000.00 | 1,275,285,750.00 | 1,275,285,750.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 202,000,000.00 | 202,000,000.00 | 885,000,000.00 | 885,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,151,916.74 | 45,151,916.74 | 17,694,639.53 | 17,697,958.14 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,694,734.98 | 3,694,734.98 | 5,557,597.89 | 5,557,597.89 |
| 筹资活动现金流出小计 | 250,846,651.72 | 250,846,651.72 | 908,252,237.42 | 908,255,556.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 782,353,348.28 | 741,153,348.28 | 367,033,512.58 | 367,030,193.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -168,183.57 | -168,183.57 | 1,200,608.00 | 1,200,608.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -90,430,489.57 | -107,129,477.19 | 348,433,430.58 | 346,181,082.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 491,538,250.10 | 488,576,147.95 | 143,104,819.52 | 142,395,065.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 401,107,760.53 | 381,446,670.76 | 491,538,250.10 | 488,576,147.95 |
9.2.4 合并所有者权益变动表（附后）
9.2.5 母公司所有者权益变动表（附后）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司本会计期间无会计政策的变更
2、本公司本会计期会计估计的变更情况：
2010年7月30日公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于制定新增业务会计政策及公司会计估计变更的议案》，公司对3个月内的工程投标保证金涉及的其他应收款、与控股子公司之间的往来不计提坏账准备：
工程投标保证金系公司在承揽工程项目时，按招标文件条款的约定向业主缴纳的投标保证金，属于诚意金性质，在工程项目开标后无论是否中标，业主均会将投标保证金退回公司。投标保证金回收周期短，一般在3 个月左右。自本公司成立以来从未出现投标保证金发生坏账的情形，资金回收安全性很高。为准确、真实反映公司的财务状况和经营业绩，决定修正投标保证金产生坏账概率的判断，对3个月以内的投标保证金不再计提坏账准备，对超过3个月的投标保证金按现行规定计提坏账准备。此项变更适用未来适用法。
公司与控股子公司之间的往来，在股份公司整体层面上并未形成实质上的债权债务关系，在控股子公司能够正常运营的过程中，公司的债权可以得到保障，一般情况下不会产生坏账。为准确、真实反映公司的财务状况和经营业绩，公司修正原对所属控股公司之间的应收款项产生坏账的概率判断，原则上不再计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，则按其不可收回的金额计提坏账准备。此项变更适用未来适用法。
3、本公司本会计期间无无重大会计差错更正。
4、新增会计政策情况：
为提高公司会计信息披露的真实性、准确性和完整性，更加客观公正的反映公司的财务状况和经营成果，根据国家法律、法规相关文件要求，公司制定新增BT业务涉及的会计政策，具体情况如下：
BT项目公司的经营方式为“建造—转移（Build-Transfer）”，政府或代理公司与BT项目公司签订市政工程的投资建设回购协议，并授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）的建设方式。
依据BT项目公司代理政府实施投融资职能的实质，本公司对BT项目具体会计核算为：BT项目公司将工程成本以及发生的资本化利息作为投资成本，计入“长期应收款”科目，工程整体或单体工程完工并审价后，“长期应收款”科目金额（实际投资额）与回购基数之间的差额一次计入“主营业务收入”，同时结转“长期应收款”至“持有至到期投资”，并按照公司2010年审计报告附注中“四、8.金融工具的确认和计量”的核算方法中“持有至到期投资”有关规定进行核算。
如BT项目公司有关项目在政府审计完成前，进入合同约定的回购期，则以合同原约定的金额暂定为回购基数，将“长期应收款”转入“持有至到期投资”;“长期应收款”科目账面金额（实际投资额）与暂定回购基数之间的差额继续在“长期应收款”列示，待工程审计完成后，比照前款规定处理，调整长期应收（付）款余额，并将“长期应收款”科目余额（实际投资额）与审计确定的回购基数之间的差额计入主营业务收入。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
合并会计报表范围及报告期的增减变动情况
公司在本报告期投资设立的全资子公司重庆北新路桥投资有限责任公司（以下简称“重庆北投”）、控股子公司华侨投资、鼎源设备；子公司四方土木出资设立的全资子公司乌鲁木齐天泽祥科技发展有限公司；子公司重庆北投出资设立的控股子公司兴投建材纳入合并会计报表范围。
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：新疆北新路桥建设股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 28,711,869.64 | 150,744,498.74 | 0.00 | 697,771,052.22 | 141,950,000.00 | 18,933.84 | 22,974,245.47 | 97,894,098.95 | 262,837,278.26 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 28,711,869.64 | 150,744,498.74 | 0.00 | 697,771,052.22 | 141,950,000.00 | 18,933.84 | 22,974,245.47 | 97,894,098.95 | 262,837,278.26 | |||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,904,470.66 | 52,548,163.23 | 24,350,826.67 | 79,803,460.56 | 47,500,000.00 | 328,845,750.00 | 5,737,624.17 | 52,850,399.79 | 434,933,773.96 | |||||||||||
| （一）净利润 | 63,030,633.89 | -2,128,659.02 | 60,901,974.87 | 58,588,023.96 | 58,588,023.96 | |||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 63,030,633.89 | -2,128,659.02 | 60,901,974.87 | 58,588,023.96 | 58,588,023.96 | |||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 26,479,485.69 | 26,479,485.69 | 47,500,000.00 | 328,845,750.00 | 376,345,750.00 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 26,479,485.69 | 26,479,485.69 | 47,500,000.00 | 328,845,750.00 | 376,345,750.00 | |||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 2,904,470.66 | -10,482,470.66 | -7,578,000.00 | 5,737,624.17 | -5,737,624.17 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,904,470.66 | -2,904,470.66 | 5,737,624.17 | -5,737,624.17 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,578,000.00 | -7,578,000.00 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 31,616,340.30 | 203,292,661.97 | 24,350,826.67 | 777,574,512.78 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 28,711,869.64 | 150,744,498.74 | 697,771,052.22 | |||||||||
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：新疆北新路桥建设股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 28,711,869.64 | 147,017,986.99 | 694,044,540.47 | 141,950,000.00 | 18,933.84 | 22,974,245.47 | 95,379,369.50 | 260,322,548.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 28,711,869.64 | 147,017,986.99 | 694,044,540.47 | 141,950,000.00 | 18,933.84 | 22,974,245.47 | 95,379,369.50 | 260,322,548.81 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,904,470.66 | 18,562,235.97 | 21,466,706.63 | 47,500,000.00 | 328,845,750.00 | 5,737,624.17 | 51,638,617.49 | 433,721,991.66 | ||||||||
| （一）净利润 | 29,044,706.63 | 29,044,706.63 | 57,376,241.66 | 57,376,241.66 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 29,044,706.63 | 29,044,706.63 | 57,376,241.66 | 57,376,241.66 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 47,500,000.00 | 328,845,750.00 | 376,345,750.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 47,500,000.00 | 328,845,750.00 | 376,345,750.00 | |||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 2,904,470.66 | -10,482,470.66 | -7,578,000.00 | 5,737,624.17 | -5,737,624.17 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,904,470.66 | -2,904,470.66 | 5,737,624.17 | -5,737,624.17 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,578,000.00 | -7,578,000.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 31,616,340.30 | 165,580,222.96 | 715,511,247.10 | 189,450,000.00 | 328,864,683.84 | 28,711,869.64 | 147,017,986.99 | 694,044,540.47 | ||||||