（上接B44版）
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 250,766,945.00 | 103,135,768.80 | 52,071,060.04 | 77,876,743.37 | 126,839,575.98 | 610,690,093.19 | ||||
| 加：会计政策变更 | 834,568.40 | -834,568.40 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | 9,703,371.60 | 9,703,371.60 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 250,766,945.00 | 112,839,140.40 | 52,071,060.04 | 78,711,311.77 | 126,005,007.58 | 620,393,464.79 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,153,395.00 | -8,151,831.28 | 1,681,408.12 | 21,805,771.01 | 60,314,514.00 | 125,803,256.85 | ||||
| （一）净利润 | 48,830,123.33 | 6,414,675.76 | 55,244,799.09 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 27,942,861.97 | 2,180,553.42 | 30,123,415.39 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 27,942,861.97 | 48,830,123.33 | 8,595,229.18 | 85,368,214.48 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -8,510,323.75 | -266,249.20 | 56,519,363.68 | 47,742,790.73 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | -228,089.33 | 56,519,363.68 | 56,291,274.35 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | -8,282,234.42 | -266,249.20 | -8,548,483.62 | |||||||
| （四）利润分配 | 1,681,408.12 | -4,189,077.62 | -4,800,078.86 | -7,307,748.36 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,681,408.12 | -1,681,408.12 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,507,669.50 | -4,800,078.86 | -7,307,748.36 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 50,153,395.00 | -27,584,369.50 | -22,569,025.50 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 27,584,369.50 | -27,584,369.50 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | 22,569,025.50 | -22,569,025.50 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 300,920,340.00 | 104,687,309.12 | 53,752,468.16 | 100,517,082.78 | 186,319,521.58 | 746,196,721.64 | ||||
法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：李菁
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 300,920,340.00 | 123,981,327.49 | 53,752,468.16 | 30,908,088.14 | 509,562,223.79 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 300,920,340.00 | 123,981,327.49 | 53,752,468.16 | 30,908,088.14 | 509,562,223.79 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 45,870,000.00 | 424,266,805.90 | 1,316,991.69 | 11,783,918.14 | 483,237,715.73 | |||
| （一）净利润 | 13,169,916.90 | 13,169,916.90 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 13,169,916.90 | 13,169,916.90 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 45,870,000.00 | 424,266,805.90 | 470,136,805.90 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 45,870,000.00 | 431,111,868.72 | 476,981,868.72 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | -6,845,062.82 | -6,845,062.82 | ||||||
| （四）利润分配 | 1,316,991.69 | -1,385,998.76 | -69,007.07 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 1,316,991.69 | -1,316,991.69 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | -69,007.07 | -69,007.07 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 346,790,340.00 | 548,248,133.39 | 55,069,459.85 | 42,692,006.28 | 992,799,939.52 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 250,766,945.00 | 127,895,383.53 | 52,071,060.04 | 40,852,110.03 | 471,585,498.60 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 250,766,945.00 | 127,895,383.53 | 52,071,060.04 | 40,852,110.03 | 471,585,498.60 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,153,395.00 | -3,914,056.04 | 1,681,408.12 | -9,944,021.89 | 37,976,725.19 | |||
| （一）净利润 | 16,814,081.23 | 16,814,081.23 | ||||||
| （二）其他综合收益 | 23,670,313.46 | 23,670,313.46 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 23,670,313.46 | 16,814,081.23 | 40,484,394.69 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 1,681,408.12 | -26,758,103.12 | -25,076,695.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 1,681,408.12 | -1,681,408.12 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,507,669.50 | -2,507,669.50 | ||||||
| 4．其他 | -22,569,025.50 | -22,569,025.50 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 50,153,395.00 | -27,584,369.50 | 22,569,025.50 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 27,584,369.50 | -27,584,369.50 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | 22,569,025.50 | 22,569,025.50 | ||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 300,920,340.00 | 123,981,327.49 | 53,752,468.16 | 30,908,088.14 | 509,562,223.79 | |||
法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：李菁
9.3 本报告期会计政策、会计估计的变更。
会计政策变更
公司本期根据财政部财会[2010]15号《关于印发企业会计准则解释第4号的通知》中“在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益”的规定，对于该会计政策的变更，进行了追溯调整，此项调整对公司2010年度合并财务报表及同期比较报表影响如下：
| 项目 | 本期合并财务报表影响金额 | 同期比较报表影响金额 |
| 年初未分配利润 | 3,156,895.24 | 834,568.41 |
| 年初少数股东权益 | -3,156,895.24 | -834,568.41 |
| 本年净利润 | 2,322,326.83 | |
| 本年少数股东损益 | -2,322,326.83 | |
| 未分配利润 | 3,156,895.24 | |
| 少数股东权益 | -3,156,895.24 |
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
| 名 称 | 股权比例 | 纳入合并范围的原因 |
| 南京杏园大酒店有限公司 | 40.00% | 注1 |
| 中健之康供应链服务有限责任公司 | 50.00% | 注2 |
注1：公司有权任免被投资单位的董事会多数成员，公司派出的董事人数占南京杏园大酒店有限公司董事会人数半数以上,公司对南京杏园大酒店有限公司具有实质控制权。
注2：被投资单位的董事长和总裁人选均由公司提名，公司对被投资单位的经营和财务具有实质控制权。
9.5.2本期合并范围的变动情况
（1）本期新纳入合并范围的主体
| 名 称 | 期末净资产 | 本期净利润 | 备注 |
| 南京同仁堂（黄山）国际健康产业管理有限公司 | 20,647,131.72 | -9,352,868.28 | 注1 |
| 福州东方漆空间文化创意有限公司 | 509,156.50 | 9,156.50 | 注2 |
| 南京兴马商贸有限公司 | 31,781,293.69 | -1,542,168.25 | 注3 |
| 南京荐康邮捷商贸连锁有限公司 | 2,643,513.41 | -356,486.59 | 注4 |
| 南京同仁堂中健酒店管理有限公司 | 2,110,540.05 | 110,540.05 | 注5 |
| 南京医药安庆有限公司 | 19,136,754.92 | -863,245.08 | 注6 |
| 徐州市亚维物业管理有限公司 | 499,964.84 | -35.16 | 注7 |
| 南京医药十堰有限公司 | 10,118,401.30 | 118,401.30 | 注8 |
| 河南金保康药事服务有限公司 | 20,708,712.76 | -1,016,716.10 | 注9 |
| 福建省莆田同春医药有限公司 | 8,450,545.50 | -549,454.50 | 注10 |
| 福建三明同春医药有限公司 | 4,391,740.89 | -318,259.11 | 注11 |
| 辽宁康大塑料制品有限公司 | 1,096,659.40 | - | 注12 |
[注1]：南京同仁堂（黄山）国际健康产业园有限公司系公司与公司子公司南京同仁堂药业有限责任公司、南京三宝科技集团有限公司和神州之旅（北京）投资有限公司共同投资设立，公司持有49.67%股权，子公司南京同仁堂药业有限责任公司持有2%股权，工商登记已于 2010 年4 月12日完成，公司从2010年 4 月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注2]：福州东方漆空间文化创意有限公司系公司子公司福建同春药业股份有限公司设立的全资子公司，工商登记已于 2010 年6 月23日完成，公司从 2010 年6 月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注3]：南京兴马商贸有限公司系公司子公司南京祺康置业发展有限公司通过购买股权方式从中融信佳投资担保有限公司处取得 100%股权，公司本年度将其会计报表纳入合并报表范围。
[注4]：南京荐康邮捷商贸连锁有限公司系公司两家子公司上海天泽源投资有限公司和南京国药医药有限公司共同投资设立，上海天泽源投资有限公司和南京国药医药有限公司分别持有其60%和40%股权，工商登记已于2010年 8 月23日完成，公司从 2010 年8月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注5]：南京同仁堂中健酒店管理有限公司系公司两家子公司南京祺康置业发展有限公司和南京同仁堂药业有限责任公司共同投资设立，南京祺康置业发展有限公司和南京同仁堂药业有限责任公司分别持有95%和5%股权，工商登记已于2010年7月19日完成，公司从 2010 年7月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注6]：南京医药安庆有限公司系公司子公司南京医药合肥天星有限公司和安庆上太药业有限责任公司共同出资设立，南京医药合肥天星有限公司持有51%股权，工商登记已于 2010 年11 月19日完成，公司从2010年11 月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注7]：徐州市亚维物业管理有限公司系公司子公司徐州医药股份有限公司设立的全资子公司，工商登记已于 2010 年10月22日完成，公司从2010年10 月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注8]：南京医药十堰有限公司系公司子公司南京医药湖北有限公司和十堰润亚工贸有限公司共同投资设立，注册资本为2,000万元人民，其中南京医药湖北有限公司出资1,020万元，占注册资本的51%，十堰润亚工贸有限公司出资980万元，占注册资本的49%，上述注册资本分二期出资，其中第一期出资1,000万元，由南京医药湖北有限公司出资510万元、十堰润亚工贸有限公司出资490万元，第二期出资1,000万元，按各自的比例于首次出资后的6个月内缴足，截止2010年10月26日，公司已缴纳第一期出资。南京医药十堰有限公司已于2010年10月27日完成工商登记，公司从2010年11月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。
[注9]：根据公司与南京医药产业集团有限公司的股权转让协议，公司受让南京医药产业集团有限公司持有的河南金保康药事服务有限公司51%股权，股权转让后公司持有河南金保康药事服务有限公司100%的股权，工商变更登记日为2010年1月5日，公司从2010年1月将其纳入合并报表范围。
[注10]：2010年5月25日，公司子公司福建同春药业股份有限公司与自然人朱黎生、林雪凡签订股权转让协议，福建同春药业股份有限公司受让自然人朱黎生、林雪凡分别持有的福建省莆田同春医药有限公司55%和5%股权，工商变更登记日为2010年6月24日，公司从2010年6月将其纳入合并报表范围。
[注11]：2010年7月31日，公司子公司福建同春药业股份有限公司与自然人林美华、吴新生签订股权转让协议，福建同春药业股份有限公司受让自然人林美华、吴新生分别持有的福建三明同春医药有限公司28.05%和22.95%股权，工商变更登记日为2010年8月13日，公司从2010年8月将其纳入合并报表范围。
[注12]：2010年12月，公司子公司辽宁南药民生康大医药有限公司与辽宁利君药业有限公司（原辽宁民生康大医药有限公司企业名称进行了变更）、自然人刘合春签订股权转让协议，辽宁南药民生康大医药有限公司受让辽宁利君药业有限公司、自然人刘合春将分别持有辽宁康大塑料制品有限公司95%和5%股权，工商变更登记日为2010年12月28日，公司本期将辽宁康大塑料制品有限公司2010年12月资产负债表纳入公司合并报表范围。
（2）本期不再纳入合并范围的主体
| 名 称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 | 备注 |
| 新疆生产建设兵团医药有限责任公司 | 18,154,297.05 | - | 注1 |
| 新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司 | 771,237.32 | - | 注2 |
[注1]：公司持有新疆生产建设兵团医药有限责任公司40%股权，由于本期公司调整相关经营政策，公司对新疆生产建设兵团医药有限责任公司不再具有实际控制地位，公司从2010年1月起不再将其纳入合并报表范围。
[注2]：新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司系新疆生产建设兵团医药有限责任公司子公司，本期公司在新疆生产建设兵团医药有限责任公司不再具有实际控制地位，对其子公司自然失去控制能力，公司从2010年1月起不再将其纳入合并报表范围。
9.5.3、本期发生的同一控制下企业合并
| 被合并方 | 属于同一控制下企业合并的判断依据 | 同一控制的实际控制人 | 合并本期期初至合并日的收入 | 合并本期期初至合并日的净利润 | 合并本期期初至合并日的经营活动现金流量 |
| 河南金保康药事服务有限公司 | 参与合并的各方在合并前后均受同一方最终控制 | 南京医药产业集团有限公司 | - | - | - |
[注]：根据公司与南京医药产业集团有限公司签订的股权转让协议，公司受让南京医药产业集团有限公司持有河南金保康药事服务有限公司51%股权，股权转让后公司持有河南金保康药事服务有限公司100%股权，2010 年1月 5 日工商变更登记已完成，公司从 2010 年1 月将其纳入合并范围。
9.5.4、本期发生的非同一控制下企业合并
| 被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
| 南京兴马商贸有限公司 [注1] | 1,540,798.20 | 投资金额与被合并方净资产并购日的公允价值差额 |
| 辽宁康大塑料制品有限公司[注2] | 774,371.32 |
[注1]：根据江苏华信资产评估有限公司出具的苏华评报字[2010]第N063号评估报告，南京兴马商贸有限公司2010年4月30日净资产公允价值为32,466,701.80元，与公司账面投资成本34,007,500.00元的差额确认为商誉。
[注2]：根据江苏华辰资产评估有限公司出具的华辰评报字[2010]第0064号评估报告，辽宁康大塑料制品有限公司2010年12月31日净资产公允价值为1,096,659.40元，与公司账面投资成本1,871,030.72元的差额确认为商誉。
董事长：周耀平
南京医药股份有限公司
2011年4月29日