六届十一次董事会决议公告
证券代码：600733 证券简称：S前锋 公告编号：临2011-003
成都前锋电子股份有限公司
六届十一次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
成都前锋电子股份有限公司六届十一次董事会会议通知于2011年4月15日以书面和传真方式发出，2011年4月27日上午在成都市人民南路四段1号时代数码大厦25层本公司会议室召开，应到董事7名，实到董事六名，独立董事陶雷先生因工作原因不能出席会议，书面委托独立董事陈森林先生代为出席并表决。公司三名监事全部列席了会议。符合《公司法》及本公司《章程》的有关规定。会议由董事长杨晓斌先生主持。经认真审议，形成如下决议：
一、 审议通过了《公司二Ｏ一Ｏ年度董事会工作报告》
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
二、审议通过了《独立董事二Ｏ一Ｏ年度述职报告》
内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
三、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
根据财会〔2010〕15号企业会计准则解释第4号第6条：“在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益” 的规定,公司在合并财务报表编制过程中，对本公司子公司北京通发信息科技有限公司少数股东应分担的当期亏损进行了追溯调整。
本次调整导致本期归属于母公司所有者权益增加8,062,233.01元。未分配利润增加8,062,233.01元，2009年度归属于母公司所有者的净利润减少1,662,678.13元。
公司三名独立董事对本议案发表了独立意见。
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
四、审议通过了《公司二Ｏ一Ｏ年度财务决算报告》
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
五、审议通过了《公司二Ｏ一Ｏ年年度报告》和《公司二Ｏ一Ｏ年年度报告摘要》
内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
六、审议通过了《公司二Ｏ一Ｏ年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
经四川华信（集团）会计师事务所审计，公司2010年度归属母公司所有者净利润-7,741,526.84元，加上调整后年初未分配利润-12,789,474.57元，年末未分配利润为-20,531,001.41元。
由于公司2010年度可供未分配利润为负数，因此公司2010年度利润分配预案为：拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司三名独立董事对此发表了意见,同意公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的分配预案。
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
七、审议通过了《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所并确定其报酬的议案》；
公司董事会同意续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司2011年度审计机构，并支付其报酬40万元。
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
八、审议通过了《公司二Ｏ一一 年第一季度报告》
《公司二Ｏ一一年第一季度报告》正文内容详见《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn，全文内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
九、审议通过了《董事会秘书工作制度（2011年修订）》
内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
十、审议通过了《关于召开二Ｏ一Ｏ年度股东大会的议案》
董事会同意召开公司二Ｏ一Ｏ年度股东大会，会议召开的时间及具体事项另行通知。
表决结果： 7票同意，0票反对， 0票弃权
以上第一项至第七项提交公司二Ｏ一Ｏ年度股东大会审议。
特此公告。
成都前锋电子股份有限公司
董 事 会
二Ｏ一一年四月二十七日
证券代码：600733 证券简称：S前锋 公告编号：临2011-004
成都前锋电子股份有限公司
六届十次监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
成都前锋电子股份有限公司六届十次监事会会议通知于2011年4月15日以传真方式通知各位监事，会议于2011年4月27日上午在本公司会议室召开。应到监事三名，实到监事三名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成如下决议：
一、审议通过了《公司2010年度监事会工作报告》
本议案需提交公司二Ｏ一Ｏ年度股东大会审议。
表决结果： 3票同意， 0票反对， 0票弃权。
二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
监事会对公司董事会审议通过的《关于会计政策变更的议案》是符合财会〔2010〕15号企业会计准则解释第4号第6条的规定，财务处理正确。
表决结果： 3票同意， 0票反对， 0票弃权。
三、审议通过了《公司2010年度报告》和《公司2010年度报告摘要》
表决结果：3 票同意， 0票反对，0 票弃权。
监事会认为：
公司2010年度报告的编制和审议程序符合相关规定；内容和格式符合中国证监会和证券交易所的要求；所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况；未发现参与2010年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
四、审议通过了《公司二Ｏ一一年第一季度报告》
表决结果： 3票同意， 0票反对， 0票弃权。
监事会认为：
公司2011年第一季度报告的编制和审议程序符合相关规定；内容和格式符合中国证监会和证券交易所要求；所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况等事项；未发现参与2011年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
特此公告。
成都前锋电子股份有限公司监事会
2011年4月27日
关于会计政策变更的说明
成都前锋电子股份有限公司董事会：
我们受托对成都前锋电子股份有限公司（以下简称前锋股份）2010年度的会计报表进行审计。在审计中，我们注意到本年度前锋股份对纳入合并报表的子公司超额亏损，在合并利润表归属于母公司的利润与少数股东损益的分配上与上年度出现变更，该项变更事宜，我们认为前锋股份作为会计政策变更的处理，符合相关规定。理由如下：
1、按照规定，前锋股份于2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的企业会计准则，根据企业会计准则第33号—合并财务报表第21条的规定：“子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额应当分别下列情况进行处理：（一）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额应当冲减少数股东权益；（二）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的所有者权益”。 前锋股份据此对子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，全部冲减了母公司的所有者权益，同时，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益；
2、根据2010年7月14日财政部印发的财会〔2010〕15号《企业会计准则解释第4号》第6条的解释：“在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当如何进行会计处理？ 答：在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益”。以及第11条“本解释一至四条的规定，自2010年1月1日起施行；五至十条的规定，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外。”前锋股份2010年度的合并报表按此作了会计政策的变更，并相应的进行了追溯调整。
3、该项会计政策调整的影响：前锋股份对子公司北京通发信息科技有限公司少数股东应分担的当期亏损进行了追溯调整，该项调整导致本期归属于母公司所有者权益增加8,062,233.01元 ，其中：本期未分配利润增加8,062,233.01元，2009年度归属于母公司所有者的净利润减少1,662,678.13元。
四川华信（集团）会计师事务所
2011年4月27日