(上接107版)

四、做好管理谋划，积极提高管理手段。

1、实行扁平化管理，压缩管理层次。减少管理费用，增加市场投入。

2、继续建立和完善有效的激励机制，加大绩效问责的改革力度，实现员工真正投入和分享、与企业的共同成长。

3、为确保2011年目标能够实现，从管理层起实行层层目标责任制，并严格进行过程监督和考核。

五、做好财务谋划，充分发挥财务功能。

1、深化财务直管制度，强化集团式管理。

2、完善财务管理制度，强化预算执行的权威性，

3、建立长效机制，把成本控制作为一项大事抓，加强产品生产成本及三项费用的分析和控制工作，每个月及时了解企业产品成本的变动情况，查找原因，寻找对策。

4、成立清欠小组，在销售部门的配合下，彻底对发出商品存货进行清理，完善并严格执行发出商品管理等各项内部控制制度。

六、加强企业文化和团队建设

在去年企业文化建设的基础上，进一步弘扬责任文化，业绩文化。树立共同的核心价值观，迎接更大可持续增长压力的考验。善待客户、善待员工，创造和谐，达成共赢，最大限度地把员工的积极性、主动性、创造性调动好，保护好，发挥好。

七、制定公司未来三年发展规划

为了更好的持续发展，在2010年经营的基础上，提出三年发展规划。主要目标是：

1、用三年时间，通过生产布局、品种、研发、营销的结构调整，培育1-2个年销售额超亿元，数个5千万元以上品种。使铁皮石斛系列保健品成为公司主要利润来源之一。薄荷脑销售，除了医药行业，还要进入日化行业以及国际贸易市场。

2、以中药为主导，聚焦重点治疗领域，为重大疾病和慢性病提供安全有效的治疗药物；建立特色关键技术平台，整合研发资源，因地制宜，发展西药和其他药品。三年内引入一到两个高附加值的、有市场领先地位的生物医药药品或中间体。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：是

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上：是

原因是：

1、公司对2010年销售费用按照收入配比的原则进行调整，与预测盈利产生差异，影响数为290万元。

2、公司控股子公司深圳京柏医疗设备有限公司2007年与广东省博罗县园洲镇鸿星制衣厂签订购房协议并支付购房款, 后解除原签订的购房协议。截止公告发布日，购房款尚有698.29万元未归还，综合考虑其他各种因素，现全额计提坏账准备。

3、因成本、期间费用等调整因素的影响，与预测盈利产生差异，其影响数为347万元。

公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

6.2 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.3 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√适用 □不适用

董事会对“非标”意见涉及事项的说明：

1、公司董事会责成管理层尽快成立清欠小组，在销售部门的配合下，彻底对发出商品存货进行清理，完善并严格执行发出商品管理等各项内部控制制度。

2、关于公司销售费用核算资料不完整一事，主要因为公司调整了销售模式、人员变动大等因素，部分销售费用依据的取得存在困难。公司管理层确认：2009年度和2010年度财务报告中的销售费用是真实存在与发生的。公司董事会就此责成管理层采取切实措施加强公司的内部控制管理，尤其是销售队伍的稳定和销售环节的管理，严格执行销售费用支付的规范流程。

监事会对“非标”意见涉及事项的说明：

对于信永中和会计师事务所有限公司对本公司2010年度财务会计报表出具的非标准无保留意见审计报告，公司董事会作出了《关于公司2010年度审计报告非标准无保留意见涉及事项的专项说明》，监事会同意董事会的专项说明，监事会将积极协助和监督专项说明相关措施的落实情况，认真履行职责，切实维护广大中小股东的利益。

独立董事对“非标”意见涉及事项的说明：

1、信永中和会计师事务所出具的《杭州天目山药业股份有限公司2010年度审计报告》、《关于杭州天目山药业股份有限公司2010年度非标准无保留意见审计报告的专项说明》中所列示的非标准无保留审计意见，真实地反映了公司财务实际状况及存在的问题。

2、我们原则同意董事会的专项说明，并要求公司董事会切实落实专项说明中所提出的具体措施，站在生死存亡的认识高度，针对所揭示出的问题，深入查找症结所在，从根本上解决管理上存在的薄弱环节和混乱状况，采取一系列断然措施，强化公司内部控制制度。落实责任，建立问责制度。务必切实维护广大中小股东的合法权益，树立公司良好的形象。

注册会计师对“非标”意见的专项说明：

我们接受杭州天目山药业股份有限公司（以下简称天目药业公司）的委托，对其2010年度财务报表进行审计，并出具非标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会证监发[2001]157 号《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露编报规则〉第14 号的通知》和贵所《股票上市规则》的有关规定，现将有关情况说明如下：

一、发表保留意见的理由和依据

在对天目药业公司2010年度审计时发现：

1、存货方面

（1）由于天目药业公司母公司及子公司杭州天目医药有限公司、杭州天目保健品有限公司和杭州天目山铁皮石斛有限公司对存货未建立完善的入库、出库、铺货、盘点、退货等内部控制制度，且部分存货制度亦未得到有效执行。因此，上述公司部分存货资料记录不完整，无法提供该部分存货期初和期末的数量、质量状况等资料，我们无法实施盘点及替代等审计程序，以核实该部分存货的存在、完整性和减值情况。截至2010年12月31日存货账面余额中该部分存货为1,222.00万元，占年末资产总额的3.82%。

（2）上述公司因部分退货记录不完整，如无对应的具体退货单位等原因而无法进行账务处理，因此，我们无法获取充分、适当的审计证据以确定其对存货和应收账款影响程度。

2、销售费用核算方面

（1）天目药业公司在2010年4月份以前对销售费用的核算分为大包制市场和费用制市场，大包制市场是指公司与业务人员规定各药品的结算底价，发票金额高于结算底价的部分在扣除一定的税率和管理费用后，对业务人员以工资和费用报销的方式结算该部分销售折让。费用制市场是指实行实报实销的政策。在4月份后，公司逐步取消费用制市场，全部采用大包制市场。

2009年12月30日杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第四十三次会议通过了《关于调整公司费用核算方法的议案》，对公司2009 年度及以后费用核算方式调整为："在确认产品销售收入、劳务收入等时，将已售产品、已提供劳务的成本、费用以实际发生数计入当期损益。凡应当由本期负担而尚未支出的费用，作为预提费用计入本期成本、费用；凡已支出，应当由本期和以后各期负担的费用，应当计入待摊费用，分期摊入成本、费用"。天目药业公司在2009年度未按照该规定对销售费用进行预提，在2010年按照该规定计提了销售费用，并对2009年度销售费用进行了补提。

经审计，我们发现：1）杭州天目医药有限公司对2010年度实际发生的销售费用未分开大包制市场费用和费用制市场费用进行单独核算；2）对2010年度实际发生的销售费用无法准确分开以前年度费用和当年费用。因此，我们无法实施满意的审计程序，对2009年度和2010年度销售费用列报的准确性进行判断。

《中国注册会计师审计准则第1502号-首次接受委托时对期初余额的审计》第十三条规定，如果期初余额存在对本期财务报表产生重大影响的错报，注册会计师应当告知管理层；如果错报的影响未能得到正确的会计处理和恰当的列报，注册会计师应当出具保留意见或否定意见的审计报告。

《中国注册会计师审计准则第1502号-非标准审计报告》第十一条规定，如果认为财务报表整体是公允的，因审计范围受到限制，不能获取充分、适当的审计证据，虽影响重大，但不至于出具无法表示意见的审计报告。注册会计师应当出具保留意见的审计报告。

根据上述有关规定，我们对存货及其对应的应收账款和销售费用发表保留意见。

二、保留意见涉及事项和强调事项是否明显违反企业会计准则的规定

在审计过程中，我们没有发现保留意见涉及事项的会计处理存在明显违反企业会计准则的情况，但由于公司内部控制制度存在部分缺陷，致使部分会计资料记录不完整。

6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经信永中和会计师事务所有限公司审计，2010年度归属于母公司股东的净利润为-8,829,625.05元，母公司的净利润为-24,001,876.34元。本年度不提取盈余公积，不分配股利。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	15,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计	15,000,000.00

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	向关联方提供资金		关联方向公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
杭州现代物流运营信息有限公司		4.45
浙江现代商贸物流发展有限公司	10.00	10.00
浙江现代商标代理服务有限公司	0.91	0.91
杭州天目保健品有限公司	250.28	260.85
深圳京柏医疗设备有限公司		180.00
黄山市天目药业有限公司	2,398.40	3,013.58
杭州天目北斗生物制药有限公司	9.03	1,588.24
合计	2,668.62	5,058.03

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 √不适用

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序号	证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本（元）	持有数量	期末账面价值	占期末证券总投资比例（％）	报告期损益
1	股票投资	002039	黔源电力	274,680.00	12,000.00	253,080.00	100	-21,600.00
合计				274,680.00	/	253,080.00	100%	-21,600.00

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策和高管履职尽责情况进行了检查监督。监事会认为：2010年，公司能一如既往地认真贯彻执行《公司法》、《证券法》等有关法律法规，进一步深入完善法人治理结构，规范公司的经营行为，确保了公司经营成果的合法性、合理性，从而确保了大、小股东的合法权益。公司与控股股东之间的人员、资产、财务、机构业务等方面都各自独立，公司运作基本做到合法有序。

2010年，公司所有决策程序合法，股东大会通过的各项决议得到认真执行，信息披露做到及时、准确、完整。在监事会执行公务时，公司董事及其他高级管理人员，没有发现其有违反法律法规、公司章程或有损于公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

监事会对2010年公司的财务情况进行了检查，监事会认为：公司财务在记帐、核算和内部管理等方面，认真执行了《会计法》、《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等法律法规的有关规定和公司的处置等各个重要环节上已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度，并且正在有效实施和不断完善，不存在明显的薄弱环节和风险隐患。各类财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营情况。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内无募集资金使用情况。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，不存在损害部分股东的权益或造成公司财产流失的情形。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，严格执行相关协议价格，遵守有关规定，履行合法程序，关联交易及定价原则公平、合理，没有损害公司及股东的利益。

8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

对于信永中和会计师事务所有限公司对本公司2010年度财务会计报表出具的非标准无保留意见审计报告，公司董事会作出了《关于公司2010年度审计报告非标准无保留意见涉及事项的专项说明》，监事会同意董事会的专项说明，监事会将积极协助和监督专项说明相关措施的落实情况，认真履行职责，切实维护广大中小股东的利益。

8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

公司监事会同意董事会就利润实现与预测存在较大差异所作的说明，监事会将监督有关部门认真履行职责，准确做好财务测算工作。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计         √审计
审计意见	□标准无保留意见      √非标意见
审计意见全文
四、审计意见 我们认为，除前述事项可能产生的影响外，天目药业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天目药业公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。

9.2 财务报表

合并资产负债表

2010年12月31日

编制单位:杭州天目山药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	八.1	39,944,951.43	39,233,125.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	八.2	253,080.00	16,290.00
应收票据	八.3	9,465,496.73	3,141,475.37
应收账款	八.4	47,399,837.79	49,925,233.52
预付款项	八.5	5,382,150.63	20,863,434.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	八.6	9,546,824.37	9,028,528.54
买入返售金融资产
存货	八.7	63,965,977.33	57,290,566.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	八.8	1,229,771.13	107,725.31
流动资产合计		177,188,089.41	179,606,379.21
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八.9	13,100,000.00	12,100,000.00
投资性房地产	八.10	31,585,700.17	32,994,169.35
固定资产	八.11	56,170,586.48	67,361,483.24
在建工程	八.12	28,924,407.02	18,206,071.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	八.13	11,105,688.61	11,636,307.95
开发支出
商誉
长期待摊费用	八.14	376,426.63	176,193.47
递延所得税资产	八.15	1,343,471.96	212,061.89
其他非流动资产
非流动资产合计		142,606,280.87	142,686,287.82
资产总计		319,794,370.28	322,292,667.03
流动负债：
短期借款	八.17	94,973,128.00	78,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	八.18	13,558,543.36	27,115,728.28
预收款项	八.19	7,887,902.86	14,363,475.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八.20	5,317,671.34	2,405,053.32
应交税费	八.21	4,119,041.66	623,089.43
应付利息	八.22	103,250.00	124,391.78
应付股利	八.23	23,403.36	23,403.36
其他应付款	八.24	38,875,941.93	34,327,980.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		164,858,882.51	156,983,122.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	八.25	800,000.00	800,000.00
非流动负债合计		800,000.00	800,000.00
负债合计		165,658,882.51	157,783,122.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	八.26	121,778,885.00	121,778,885.00
资本公积	八.27	53,281,278.37	53,281,278.37
减：库存股
专项储备
盈余公积	八.28	24,181,414.37	24,181,414.37
一般风险准备
未分配利润	八.29	-58,550,293.48	-49,720,668.43
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		140,691,284.26	149,520,909.31
少数股东权益	八.30	13,444,203.51	14,988,635.12
所有者权益合计		154,135,487.77	164,509,544.43
负债和所有者权益总计		319,794,370.28	322,292,667.03

法定代表人：范建国 主管会计工作负责人：邓煦瑜 会计机构负责人：何天翠

母公司资产负债表

2010年12月31日

编制单位:杭州天目山药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		14,238,629.29	8,458,697.54
交易性金融资产		253,080.00	16,290.00
应收票据		592,765.93	862,201.13
应收账款	十四．1	56,676,539.28	33,120,673.84
预付款项		1,269,300.22	6,349,323.80
应收利息
应收股利
其他应收款	十四．2	37,725,581.28	16,189,450.36
存货		19,328,796.62	18,346,656.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		681,944.50
流动资产合计		130,766,637.12	83,343,293.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款		2,739,937.63	3,177,807.89
长期股权投资	十四．3	102,560,000.00	123,699,622.56
投资性房地产		31,585,700.17	32,994,169.35
固定资产		24,067,391.21	32,618,695.62
在建工程		3,251,681.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		2,795,450.46	2,921,679.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		167,000,161.02	195,411,975.08
资产总计		297,766,798.14	278,755,268.23
流动负债：
短期借款			23,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		7,462,559.11	5,584,647.02
预收款项		4,813,503.36	10,878,443.38
应付职工薪酬		1,117,107.74	471,145.30
应交税费		2,330,350.35	519,918.06
应付利息		103,250.00	68,577.78
应付股利		23,403.36	23,403.36
其他应付款		115,549,740.06	47,840,372.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		131,399,913.98	88,386,507.73
非流动负债：
长期借款
应付债券

长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		131,399,913.98	88,386,507.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		121,778,885.00	121,778,885.00
资本公积		54,267,198.74	54,267,198.74
减：库存股
专项储备
盈余公积		24,130,295.29	24,130,295.29
一般风险准备
未分配利润		-33,809,494.87	-9,807,618.53
所有者权益（或股东权益）合计		166,366,884.16	190,368,760.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计		297,766,798.14	278,755,268.23

法定代表人：范建国 主管会计工作负责人：邓煦瑜 会计机构负责人：何天翠

合并利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	八.31	234,226,890.57	245,336,892.21
其中：营业收入	八.31	234,226,890.57	245,336,892.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	八.31	246,608,334.35	318,409,050.96
其中：营业成本	八.31	129,315,482.29	147,652,347.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	八.32	2,246,716.75	2,135,029.12
销售费用	八.33	67,403,637.33	115,335,910.05
管理费用	八.34	31,480,759.30	47,166,785.98
财务费用	八.35	6,169,978.38	2,906,105.13
资产减值损失	八.36	9,991,760.30	3,212,873.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	八.37	-21,600.00
投资收益（损失以“－”号填列）	八.38	-23,567.23	-2,573,664.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-17,444.15
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-12,426,611.01	-75,645,823.41
加：营业外收入	八.39	5,522,844.79	3,227,001.28
减：营业外支出	八.40	1,052,747.45	2,765,326.35
其中：非流动资产处置损失		673,754.23	2,418,023.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-7,956,513.67	-75,184,148.48
减：所得税费用	八.41	1,584,339.16	604,623.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-9,540,852.83	-75,788,772.01
归属于母公司所有者的净利润		-8,829,625.05	-75,317,240.95
少数股东损益		-711,227.78	-471,531.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益	八.42	-0.07	-0.62
（二）稀释每股收益	八.42	-0.07	-0.62
七、其他综合收益
八、综合收益总额		-9,540,852.83	-75,788,772.01
归属于母公司所有者的综合收益总额		-8,829,625.05	-75,317,240.95
归属于少数股东的综合收益总额		-711,227.78	-471,531.06

法定代表人：范建国 主管会计工作负责人：邓煦瑜 会计机构负责人：何天翠

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十四．4	66,548,343.37	28,660,369.25
减：营业成本	十四．4	31,159,869.10	11,875,423.28
营业税金及附加		1,173,227.12	508,494.11
销售费用		14,440,649.83	3,626,721.39
管理费用		17,863,635.27	21,408,852.28
财务费用		3,875,930.92	366,457.70
资产减值损失		25,471,789.23	3,840,732.65

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-21,600.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十四．5	247,619.14	-5,063,420.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-17,444.15
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-27,210,738.96	-18,029,732.32
加：营业外收入		3,996,496.76	1,293,583.26
减：营业外支出		787,634.14	223,283.19
其中：非流动资产处置损失		601,957.87	170,532.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-24,001,876.34	-16,959,432.25
减：所得税费用			153,082.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-24,001,876.34	-17,112,514.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-24,001,876.34	-17,112,514.83

法定代表人：范建国 主管会计工作负责人：邓煦瑜 会计机构负责人：何天翠

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		237,186,470.42	279,433,315.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		402,906.57	719,482.92
收到其他与经营活动有关的现金	八.43	7,799,024.31	51,469,007.35
经营活动现金流入小计		245,388,401.30	331,621,805.53
购买商品、接受劳务支付的现金		119,682,178.90	155,391,684.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		33,377,238.93	41,375,749.48
支付的各项税费		22,768,791.55	32,443,095.26
支付其他与经营活动有关的现金	八.43	82,160,053.04	94,827,801.08
经营活动现金流出小计		257,988,262.42	324,038,330.33
经营活动产生的现金流量净额		-12,599,861.12	7,583,475.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,000.00	14,289,160.46
取得投资收益收到的现金		203,849.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		16,340.00	74,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			7,026,163.75
收到其他与投资活动有关的现金	八.43	5,657,642.00	2,946,161.71
投资活动现金流入小计		6,077,831.51	24,336,285.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		13,527,988.90	28,743,725.29
投资支付的现金		1,000,000.00	2,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		14,527,988.90	31,643,725.29
投资活动产生的现金流量净额		-8,450,157.39	-7,307,439.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		124,473,128.00	88,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	八.43	61,700,000.00	38,820,000.00
筹资活动现金流入小计		186,373,128.00	126,820,000.00
偿还债务支付的现金		107,500,000.00	70,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,116,001.80	4,945,735.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	八.43	50,500,000.00	41,620,000.00
筹资活动现金流出小计		164,116,001.80	116,915,735.29
筹资活动产生的现金流量净额		22,257,126.20	9,904,264.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-495,281.95	-241,825.09
五、现金及现金等价物净增加额		711,825.74	9,938,475.45
加：期初现金及现金等价物余额		39,233,125.69	29,294,650.24
六、期末现金及现金等价物余额		39,944,951.43	39,233,125.69

法定代表人：范建国 主管会计工作负责人：邓煦瑜 会计机构负责人：何天翠

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		36,629,075.67	26,191,921.81
收到的税费返还		221,000.00	248,583.26
收到其他与经营活动有关的现金		13,148,053.48	106,878,219.22
经营活动现金流入小计		49,998,129.15	133,318,724.29
购买商品、接受劳务支付的现金		12,206,779.84	15,873,462.89
支付给职工以及为职工支付的现金		13,566,712.89	12,060,933.29
支付的各项税费		7,473,513.72	10,379,177.53
支付其他与经营活动有关的现金		38,425,619.84	82,844,100.42
经营活动现金流出小计		71,672,626.29	121,157,674.13
经营活动产生的现金流量净额		-21,674,497.14	12,161,050.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,000.00	14,289,160.46
取得投资收益收到的现金		203,849.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			32,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			7,287,786.79
收到其他与投资活动有关的现金		3,857,642.00	2,726,103.50
投资活动现金流入小计		4,261,491.51	24,335,850.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,527,729.99	14,821,027.07
投资支付的现金		1,000,000.00	7,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		6,527,729.99	22,721,027.07
投资活动产生的现金流量净额		-2,266,238.48	1,614,823.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		13,000,000.00
发行债券收到的现金			33,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		107,500,000.00	38,820,000.00
筹资活动现金流入小计		120,500,000.00	71,820,000.00
偿还债务支付的现金		36,000,000.00	43,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,279,332.63	2,802,386.21
支付其他与筹资活动有关的现金		50,500,000.00	40,420,000.00
筹资活动现金流出小计		90,779,332.63	86,222,386.21
筹资活动产生的现金流量净额		29,720,667.37	-14,402,386.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		5,779,931.75	-626,512.37
加：期初现金及现金等价物余额		8,458,697.54	9,085,209.91
六、期末现金及现金等价物余额		14,238,629.29	8,458,697.54

法定代表人：范建国 主管会计工作负责人：邓煦瑜 会计机构负责人：何天翠

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	121,778,885.00	53,281,278.37			24,181,414.37		-26,646,828.11		15,146,098.28	187,740,847.91
加：会计政策变更
前期差错更正							-23,073,840.32		-157,463.16	-23,231,303.48
其他
二、本年年初余额	121,778,885.00	53,281,278.37			24,181,414.37		-49,720,668.43		14,988,635.12	164,509,544.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-8,829,625.05		-1,544,431.61	-10,374,056.66
（一）净利润							-8,829,625.05		-711,227.78	-9,540,852.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-8,829,625.05		-711,227.78	-9,540,852.83
（三）所有者投入和减少资本									-833,203.83	-833,203.83
1．所有者投入资本									200,000.00	200,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-1,033,203.83	-1,033,203.83
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	121,778,885.00	53,281,278.37			24,181,414.37		-58,550,293.48		13,444,203.51	154,135,487.77

单位:元 币种:人民币

项目

上年同期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本（或股本）

资本公积

减：库存股

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

一、上年年末余额

121,778,885.00

53,281,278.37

24,181,414.37

25,596,572.52

15,460,166.18

240,298,316.44

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额

121,778,885.00

53,281,278.37

24,181,414.37

25,596,572.52

15,460,166.18

240,298,316.44

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-75,317,240.95

-471,531.06

-75,788,772.01

（一）净利润

-75,317,240.95

-471,531.06

-75,788,772.01

（二）其他综合收益

上述（一）和（二）小计

-75,317,240.95

-471,531.06

-75,788,772.01

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他

（四）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损