(上接27版)
本基金所持有的新股将在其可交易之日起的60个交易日内卖出。本基金根据锁定期后宏观经济政策的可能变化、监管政策特别是新股发行的频率和节奏、股票市场整体运行态势、发行公司所处行业锁定期内的景气度变化趋势等因素择机卖出。
对于具有锁定期的新股申购，本基金将：
1、本基金持有的处于锁定期的新股占基金净资产的比例不超过10%，若基金持有的处于锁定期的新股已经达到基金净资产的10%，则基金不再申购具有锁定期的新股。
2、本基金将加强对新股中签率、新股申购面临的市场环境、基金规模变动预期的研究，谨慎申购具有锁定期的新股。
（三）投资决策依据和决策程序
1.决策依据
以《基金法》、本基金合同、公司章程等有关法律法规为决策依据，并以维护基金份额持有人利益作为最高准则。
2.决策程序
（1）投资决策委员会制定整体投资战略。
（2）研究发展部的固定收益研究员根据自身或者其他研究机构的研究成果，形成宏观经济形势分析、利率走势预测、债种配置建议等，为债券决策提供支持。
研究发展部的行业及公司研究员深入分析新股上市公司的基本面情况，结合新股发行当时的市场环境，提供新股配置建议。
（3）固定收益基金经理小组根据投资决策委员会的投资战略，在研究部门研究报告的指引下，拟订所辖基金的具体投资计划，包括：资产配置、目标久期、债种投资方案。
（4）投资决策委员会对固定收益基金经理小组提交的方案进行论证分析，并形成决策纪要。
（5）根据决策纪要，固定收益基金经理小组构造具体的投资组合及操作方案，交由中央交易室执行。
（6）中央交易室按有关交易规则执行，并将有关信息反馈基金经理小组。
（7）基金绩效评估及风险管理组定期进行基金绩效评估，并向投资决策委员会提交综合评估意见和改进方案。基金绩效评估及风险管理组重点控制基金投资组合的市场风险和流动性风险。
九、基金的业绩比较基准
本基金业绩比较基准：中证全债指数收益率。
十、风险收益特征
本基金为债券型基金，具有低风险，低预期收益的特征，其风险和预期收益低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金。
十一、基金投资组合报告
广发基金管理有限公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国工商银行根据本基金基金合同规定，于2011年4月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至2010年12月31日，本报告中所列财务数据未经审计。
（一）基金资产配置组合
（一）基金资产配置组合
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（二）按行业分类的股票投资组合
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（三）基金投资前十名股票明细
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（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合
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（五）本报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
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（六）本报告期末本基金未持有权证投资。
（七）投资组合报告附注
1、本基金持有的每只股票的价值均不超过基金资产净值的10％。
2、报告期内本基金投资的前十名股票的发行主体未被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名股票的发行主体未受到公开谴责和处罚。
3、本基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。
4、本基金本报告期其他资产的构成：
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5、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
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6、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
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7、本报告期本基金未持有资产支持证券。
十二、基金的业绩
本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。基金业绩数据截至2010年12月31日。
1、 净值增长率与同期业绩基准收益率比较表
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2、 本基金自基金合同生效以来单位基金资产净值的变动与同期业绩比较基准比较图
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注：（1）业绩比较基准：中证全债指数
（2）本基金建仓期为3个月，基金建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。
（3）本基金基金合同生效日为2008年3月27日，图示时间段为2008年3月27日至2010年12月31日。
十三、基金的费用
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、销售服务费；
4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费和律师费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
3、销售服务费
本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H为每日应付的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、持有人服务费等。
销售服务费不包括基金募集期间的上述费用。
上述一、基金费用的种类中第4－9项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
（四）费用调整
基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率、基金销售费率等相关费率。
调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2日在至少一种指定媒体和基金管理人网站上公告。
十四、对招募说明书更新部分的说明
本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求, 结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对《广发增强债券型证券投资基金招募说明书【更新】2010年第2号》的内容进行了更新，主要更新的内容如下：
1、在“第一部分 基金管理人”部分，更新了基金管理人董事长变更等信息。
2、在“第四部分 基金托管人”部分，根据托管行人员变动情况和基金托管业务经营情况对托管人信息进行了相应更新。
3、在“第五部分 相关服务机构”部分，增加了相关的代销机构并对原有销售机构的资料进行更新，相关事宜均已公告。
4、在“第九部分 基金的投资”部分，增加了本基金最近一期投资组合报告的内容。
5、增加了“第十部分 基金的业绩”部分，对截至2010年12月31日的基金业绩表现情况予以披露。
6、根据最新公告，对“第二十二部分 其他应披露的事项”进行了更新。
广发基金管理有限公司
二〇一一年五月九日
| 序号 | 项目 | 金额（元） | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 权益投资 | 147,074,604.27 | 9.71 |
| 其中：股票 | 147,074,604.27 | 9.71 | |
| 2 | 固定收益投资 | 1,205,485,966.31 | 79.58 |
| 其中：债券 | 1,205,485,966.31 | 79.58 | |
| 资产支持证券 | - | - | |
| 3 | 金融衍生品投资 | - | - |
| 4 | 买入返售金融资产 | - | - |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 5 | 银行存款和结算备付金合计 | 147,567,309.63 | 9.74 |
| 6 | 其他资产 | 14,693,375.94 | 0.97 |
| 7 | 合计 | 1,514,821,256.15 | 100.00 |
| 代码 | 行业 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| A | 农、林、牧、渔业 | 8,963,004.72 | 0.71 |
| B | 采掘业 | - | - |
| C | 制造业 | 50,356,984.91 | 3.96 |
| C0 | 食品、饮料 | 27,140,000.00 | 2.14 |
| C1 | 纺织、服装、皮毛 | - | - |
| C2 | 木材、家具 | 8,207,818.28 | 0.65 |
| C3 | 造纸、印刷 | - | - |
| C4 | 石油、化学、塑胶、塑料 | 2,856,722.60 | 0.22 |
| C5 | 电子 | 6,389,707.86 | 0.50 |
| C6 | 金属、非金属 | - | - |
| C7 | 机械、设备、仪表 | 5,743,336.17 | 0.45 |
| C8 | 医药、生物制品 | 19,400.00 | 0.00 |
| C99 | 其他制造业 | - | - |
| D | 电力、煤气及水的生产和供应业 | - | - |
| E | 建筑业 | 1,695,200.00 | 0.13 |
| F | 交通运输、仓储业 | - | - |
| G | 信息技术业 | - | - |
| H | 批发和零售贸易 | 86,059,414.64 | 6.77 |
| I | 金融、保险业 | - | - |
| J | 房地产业 | - | - |
| K | 社会服务业 | - | - |
| L | 传播与文化产业 | - | - |
| M | 综合类 | - | - |
| 合计 | 147,074,604.27 | 11.58 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量（股） | 公允价值(元) | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 600859 | 王府井 | 1,645,000 | 85,441,300.00 | 6.72 |
| 2 | 002507 | 涪陵榨菜 | 1,000,000 | 27,140,000.00 | 2.14 |
| 3 | 601118 | 海南橡胶 | 1,496,328 | 8,963,004.72 | 0.71 |
| 4 | 002489 | 浙江永强 | 216,508 | 8,207,818.28 | 0.65 |
| 5 | 002488 | 金固股份 | 147,601 | 3,602,940.41 | 0.28 |
| 6 | 300132 | 青松股份 | 80,110 | 2,856,722.60 | 0.22 |
| 7 | 300131 | 英唐智控 | 46,547 | 2,647,593.36 | 0.21 |
| 8 | 300128 | 锦富新材 | 46,540 | 2,196,222.60 | 0.17 |
| 9 | 300126 | 锐奇股份 | 53,507 | 2,069,650.76 | 0.16 |
| 10 | 002482 | 广田股份 | 20,000 | 1,695,200.00 | 0.13 |
| 序号 | 债券品种 | 公允价值（元） | 占基金资产净值 比例（％） |
| 1 | 国家债券 | 89,005,862.40 | 7.00 |
| 2 | 央行票据 | 146,710,000.00 | 11.55 |
| 3 | 金融债券 | - | - |
| 其中：政策性金融债 | - | - | |
| 4 | 企业债券 | 492,970,207.03 | 38.80 |
| 5 | 企业短期融资券 | 239,647,000.00 | 18.86 |
| 6 | 可转债 | 237,152,896.88 | 18.66 |
| 7 | 其他 | - | - |
| 8 | 合计 | 1,205,485,966.31 | 94.87 |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 数量（张） | 公允价值(元) | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 113001 | 中行转债 | 1,015,170 | 111,526,576.20 | 8.78 |
| 2 | 126011 | 08石化债 | 1,179,970 | 105,040,929.40 | 8.27 |
| 3 | 1001060 | 10央票60 | 1,000,000 | 97,710,000.00 | 7.69 |
| 4 | 125709 | 唐钢转债 | 579,274 | 63,442,088.48 | 4.99 |
| 5 | 126018 | 08江铜债 | 799,950 | 62,148,115.50 | 4.89 |
| 序号 | 名称 | 金额（人民币元） |
| 1 | 存出保证金 | 250,000.00 |
| 2 | 应收证券清算款 | 3,297,000.00 |
| 3 | 应收股利 | - |
| 4 | 应收利息 | 9,662,096.85 |
| 5 | 应收申购款 | 1,484,279.09 |
| 6 | 其他应收款 | - |
| 7 | 待摊费用 | - |
| 8 | 其他 | - |
| 9 | 合计 | 14,693,375.94 |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 110003 | 新钢转债 | 19,277,979.00 | 1.52 |
| 2 | 110009 | 双良转债 | 41,151,384.00 | 3.24 |
| 3 | 113001 | 中行转债 | 111,526,576.20 | 8.78 |
| 4 | 125709 | 唐钢转债 | 63,442,088.48 | 4.99 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 流通受限部分的公允价值(元) | 占基金资产净值比例(%) | 流通受限情况说明 |
| 1 | 002507 | 涪陵榨菜 | 27,140,000.00 | 2.14 | 网下新股流通受限 |
| 2 | 601118 | 海南橡胶 | 8,963,004.72 | 0.71 | 网下新股流通受限 |
| 3 | 002489 | 浙江永强 | 8,207,818.28 | 0.65 | 网下新股流通受限 |
| 4 | 002488 | 金固股份 | 3,602,940.41 | 0.28 | 网下新股流通受限 |
| 5 | 300132 | 青松股份 | 2,856,722.60 | 0.22 | 网下新股流通受限 |
| 6 | 300131 | 英唐智控 | 2,647,593.36 | 0.21 | 网下新股流通受限 |
| 7 | 300128 | 锦富新材 | 2,196,222.60 | 0.17 | 网下新股流通受限 |
| 8 | 300126 | 锐奇股份 | 2,069,650.76 | 0.16 | 网下新股流通受限 |
| 阶 段 | 净值增长率(1) | 净值增长率标准差(2) | 业绩比较基准收益率(3) | 业绩比较基准收益率标准差(4) | (1)-(3) | (2)-(4) |
| 10.01.01-10.12.31 | 6.37% | 0.25% | 3.10% | 0.10% | 3.27% | 0.15% |
| 09.01.01-09.12.31 | 1.78% | 0.18% | -1.40% | 0.11% | 3.18% | 0.07% |
| 08.03.27-08.12.31 | 11.50% | 0.18% | 12.60% | 0.22% | -1.10% | -0.04% |
| 基金合同成立至今 | 20.71% | 0.23% | 14.47% | 0.15% | 6.24% | 0.08% |