(上接52版)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		38,012,433.97	331,893,470.20	50,000.00	293,094,991.60
处置子公司及其他营业单位收到/(流出)的现金净额		(242,386,616.86)	15,893,033.39	12,882,045.12	-
收到其他与投资活动有关的现金	五.59	147,914,754.27	76,787,906.82	-	566,641,256.43
投资活动现金流入小计		230,833,847.42	753,038,712.81	299,577,023.14	953,898,491.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		(199,446,117.64)	(231,785,166.19)	(26,851,898.22)	(7,999,229.05)
投资支付的现金		(85,901,477.30)	(88,639,887.03)	(3,633,020,000.00)	(2,429,715,013.10)
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	五.60	(2,489,255,959.25)	(2,064,589,050.50)	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	五.59	-	(23,653,108.34)	-	(1,309,543.04)
投资活动现金流出小计		(2,774,603,554.19)	(2,408,667,212.06)	(3,659,871,898.22)	(2,439,023,785.19)
投资活动产生的现金流量净额		(2,543,769,706.77)	(1,655,628,499.25)	(3,360,294,875.08)	(1,485,125,293.36)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		13,370,647,276.79	2,011,953,673.24	13,324,331,314.79	1,999,603,673.24
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		46,315,962.00	12,350,000.00	-	-
取得借款收到的现金		5,476,248,926.00	2,433,616,623.05	400,000,000.00	1,225,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	五.59	89,778,377.35	7,330,072.62	42,500,000.00	-
筹资活动现金流入小计		18,936,674,580.14	4,452,900,368.91	13,766,831,314.79	3,224,603,673.24
偿还债务支付的现金		(7,163,582,901.93)	(2,574,370,251.24)	(20,000,000.00)	(1,426,000,000.00)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		(295,168,927.89)	(324,031,272.58)	(42,832,398.60)	(159,634,570.90)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		(71,251,388.63)	(122,733,120.10)	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	五.59	(31,711,031.46)	(60,640,564.07)	(12,654,000.00)	(10,512,998.44)
筹资活动现金流出小计		(7,490,462,861.28)	(2,959,042,087.89)	(75,486,398.60)	(1,596,147,569.34)
筹资活动产生的现金流量净额		11,446,211,718.86	1,493,858,281.02	13,691,344,916.19	1,628,456,103.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		(56,630,858.51)	(590,006.38)	(53,326,064.71)	(28,918.43)
五、现金及现金等价物净增加额	五.60、十四.6	9,716,113,559.87	842,327,688.89	10,409,664,698.57	818,701,272.99
加：期初现金及现金等价物余额		6,039,572,872.93	4,776,502,662.87	245,270,866.66	369,369,143.40
六、期末现金及现金等价物余额		15,755,686,432.80	5,618,830,351.76	10,654,935,565.23	1,188,070,416.39

企业负责人：吕明方 主管会计工作的负责人：徐国雄 会计机构负责人：沈波

截至2011年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

项 目	附注	归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
		股本	资本公积	盈余公积	未分配利润	外币报表折算差额
2011年1月1日余额		1,992,643,338.00	3,432,762,458.91	596,741,721.51	3,117,022,691.64	(4,610,957.09)	2,749,704,231.29	11,884,263,484.26
2011年6月30日止6个月期间增减变动额
净利润		-	-	-	1,303,196,541.09	-	190,761,647.42	1,493,958,188.51
其他综合收益	五.58	-	(62,627,281.66)	-	-	(2,849,268.70)	-	(65,476,550.36)
股东投入和减少资本
股东投入资本	五.41	696,267,200.00	12,047,162,785.95	-	-	-	152,936,833.00	12,896,366,818.95
其他		-	(109,543,623.08)	-	-	-	(322,836,882.98)	(432,380,506.06)
利润分配
对股东的分配	五.44	-	-	-	(278,970,067.32)	-	(137,998,321.84)	(416,968,389.16)
其他		-	-	-	(38,997.31)	-	(989,896.08)	(1,028,893.39)
2011年6月30日余额		2,688,910,538.00	15,307,754,340.12	596,741,721.51	4,141,210,168.10	(7,460,225.79)	2,631,577,610.81	25,358,734,152.75

项 目	附注	归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
		股本	资本公积	盈余公积	未分配利润	外币报表折算差额
2010年1月1日余额		569,172,884.00	4,953,849,027.65	568,250,948.45	2,185,045,669.38	5,688,075.91	2,153,134,784.74	10,435,141,390.13
2010年6月30日止6个月期间增减变动额
净利润		-	-	-	786,517,148.35	-	223,340,312.47	1,009,857,460.82
其他综合收益	五.58	-	(41,105,214.77)	-	-	(1,667,671.64)	-	(42,772,886.41)
股东投入和减少资本
股东投入股本	五.41	1,423,470,454.00	6,722,469,664.91	-	-	-	12,350,000.00	8,158,290,118.91
其他		-	(8,216,977,927.66)	-	-	-	(8,533,232.54)	(8,225,511,160.20)
利润分配
对股东的分配	五.44	-	-	-	(139,569,209.79)	-	(90,371,536.62)	(229,940,746.41)
其他		-	-	-	(275,091,556.33)	-	(2,250,000.00)	(277,341,556.33)

2010年6月30日余额		1,992,643,338.00	3,418,235,550.13	568,250,948.45	2,556,902,051.61	4,020,404.27	2,287,670,328.05	10,827,722,620.51

企业负责人：吕明方 主管会计工作的负责人：徐国雄 会计机构负责人：沈波

截至2011年6月30日止6个月期间公司股东权益变动表

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

项 目	附注	股本		资本公积	盈余公积	未分配利润			股东权益合计
2011年1月1日余额		1,992,643,338.00		4,793,348,414.27	280,555,378.54	579,522,216.44			7,646,069,347.25
2011年6月30日止6个月期间增减变动额
净利润		-		-	-	199,994,457.93			199,994,457.93
其他综合收益		-		(61,045,737.29)	-	-			(61,045,737.29)
股东投入和减少资本
股东投入资本		696,267,200.00		12,047,162,785.95	-	-			12,743,429,985.95
利润分配
对股东的分配		-		-	-	(278,970,067.32)			(278,970,067.32)
其他	十四.3(b)	-		-	10,105,644.90	90,950,804.11			101,056,449.01
2011年6月30日余额		2,688,910,538.00		16,779,465,462.93	290,661,023.44	591,497,411.16			20,350,534,435.53
项 目	附注	股本	资本公积		盈余公积		未分配利润	股东权益合计
2010年1月1日余额		569,172,884.00	545,593,612.65		252,064,605.48		494,360,369.50	1,861,191,471.63
2010年6月30日止6个月期间增减变动额
净利润		-	-		-		219,968,335.81	219,968,335.81
其他综合收益		-	(4,664,958.22)		-		(31,683,874.00)	(36,348,832.22)
股东投入和减少资本
股东投入资本		1,423,470,454.00	4,255,933,765.02		-		-	5,679,404,219.02
利润分配
对股东的分配		-	-		-		(139,571,236.79)	(139,571,236.79)
2010年6月30日余额		1,992,643,338.00	4,796,862,419.45		252,064,605.48		543,073,594.52	7,584,643,957.45

企业负责人：吕明方 主管会计工作的负责人：徐国雄 会计机构负责人：沈波

7.2.2按香港财务报告准则编制的财务报表（未经审计）

简明合并资产负债表

	附注		2011年6月30日		2010年12月31日
资产			人民币千元		人民币千元
非流动资产
土地使用权	6		757,333		782,933
投资性房地产	6		255,779		261,056
不动产、工厂及设备	6		3,966,536		4,100,592
无形资产	6		3,063,648		516,432
合营投资			363,571		204,695
联营投资	7		1,831,686		1,062,201
递延所得税资产			156,461		150,167
可供出售的金融资产			185,075		383,716
其他长期预付账款			4,694		816,236
			10,584,783		8,278,028
流动资产
存货			6,509,012		5,040,729
应收账款及其他应收款	8		12,189,881		8,580,616
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产			2,790		3,234
受限制现金			285,109		298,764
现金及现金等价物			15,755,686		6,039,573
			34,742,478		19,962,916
总资产			45,327,261		28,240,944
归属于母公司权益持有者
股本	9		2,688,910		1,992,643
股本溢价			15,329,314		3,282,151
其他储备			567,721		742,742
留存收益			4,141,211		3,117,023
			22,727,156		9,134,559
非控制性权益			2,631,578		2,749,704
总权益			25,358,734		11,884,263

简明合并资产负债表(续)

	附注		2011年6月30日		2010年12月31日
			人民币千元		人民币千元
负债
非流动负债
借款	11		40,022		66,098
递延所得税负债			263,735		43,520
辞退福利			67,699		79,835
其他非流动负债			226,000		224,717
			597,456		414,170
流动负债
应付账款及其他应付款	10		14,582,495		10,912,154

当期所得税负债			176,213		211,980
借款	11		4,612,363		4,818,377
			19,371,071		15,942,511
总负债			19,968,527		16,356,681
总权益及负债			45,327,261		28,240,944
流动净资产			15,371,407		4,020,405
总资产减流动负债			25,956,190		12,298,433

简明合并利润表

			截至6月30日止六个月
	附注		2011		2010
			人民币千元		人民币千元
收入	5		25,210,190		18,523,113
销售成本			(21,577,623)		(15,119,338)
毛利			3,632,567		3,403,775
分销成本			(1,527,573)		(1,518,752)
行政费用			(1,003,332)		(900,814)
经营利润	12		1,101,662		984,209
其他收益			25,249		37,143
处置附属公司收益/(亏损)	13		517,477		15,815
其他利得 - 净额	14		126,778		64,549
财务收益			55,793		34,719
财务费用			(218,442)		(142,199)
享有合营企业利润的份额			43,981		26,173
享有联营企业利润的份额	7		179,477		174,171
除所得税前利润			1,831,975		1,194,580
所得税费用	15		(338,016)		(184,723)
期间利润			1,493,959		1,009,857
利润归属于:
本公司权益持有者			1,303,197		786,517
非控制性权益			190,762		223,340
			1,493,959		1,009,857

期间本公司权益持有者应占每股盈利

（以每股人民币元计值）

-基本及摊薄

16

0.61

0.39

股息

17

-

314,527

简明合并综合收益表

			截至6月30日止六个月
			2011		2010
			人民币千元		人民币千元
期间利润			1,493,959		1,009,857
其他综合收益
可供出售金融资产
-总额			(83,121)		(54,293)
- 税额			20,493		13,188
外币折算差额 - 净额			(2,849)		(1,668)
期间其他综合收益，扣除税项			(65,477)		(42,773)
期间综合收益总额			1,428,482		967,084
归属于:
– 本公司权益持有者			1,237,720		743,744
– 非控制性权益			190,762		223,340
期间综合收益总额			1,428,482		967,084

简明合并现金流量表

			截至6月30日止六个月
			2011		2010
			人民币千元		人民币千元
经营活动的现金净额			681,057		964,492
投资活动的现金净额			(2,543,770)		(1,655,628)
融资活动的现金净额			11,635,457		1,534,053
现金及现金等价物净增加			9,772,744		842,917
期初现金及现金等价物			6,039,573		4,776,503
汇率变动对现金的影响额			(56,631)		(590)
期末现金及现金等价物			15,755,686		5,618,830

简明合并权益变动表

		归属于本公司权益持有者
			股本	股本溢价	其他储备	留存收益	总计	非控制性权益	总权益
	附注		人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元
2011年1月1日结余			1,992,643	3,282,151	742,742	3,117,023	9,134,559	2,749,704	11,884,263
截至2011年6月30日止六个月期间的总综合收益			-	-	(65,477)	1,303,197	1,237,720	190,762	1,428,482
与权益持有者的交易

发行新股份	9		696,267	12,047,163	-	-	12,743,430	-	12,743,430
非控制性权益投入的资本金			-	-	-	-	-	152,937	152,937
收购附属公司			-	-	-	-	-	16,306	16,306
处置附属公司	2, 13		-	-	-	-	-	(290,959)	(290,959)
与非控制性权益的交易			-	-	(109,550)	-	(109,550)	(48,184)	(157,734)
利润分配			-	-		(278,970)	(278,970)	(137,998)	(416,968)
其他			-	-	6	(39)	(33)	(990)	(1,023)
与权益持有者的交易			696,267	12,047,163	(109,544)	(279,009)	12,354,877	(308,888)	12,045,989
2011年6月30日结余			2,688,910	15,329,314	567,721	4,141,211	22,727,156	2,631,578	25,358,734

简明合并权益变动表(续)

		归属于本公司权益持有者
		股本	股本溢价	其他储备	留存收益	总计	非控制性权益	总权益
	附注	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元
2010年1月1日结余		569,173	4,760,996	766,795	2,185,046	8,282,010	2,153,134	10,435,144
截至2010年6月30日止六个月期间的总综合收益		-	-	(42,773)	786,517	743,744	223,340	967,084
与权益持有者的交易
视同自权益持有者投入		-	-	-	(272,108)	(272,108)	-	(272,108)
发售股份作为同一控制企业合并的对价.	9	1,423,470	6,722,470	-	-	8,145,940	12,350	8,158,290
同一控制企业合并对价		-	(8,201,315)	-	-	(8,201,315)	-	(8,201,315)
收购附属公司		-	-	-	-	-	38,386	38,386
与非控制性权益的交易		-	-	(15,666)	-	(15,666)	(46,918)	(62,584)
利润分配		-	-	-	(139,569)	(139,569)	(90,372)	(229,941)
其他		-	-	-	(2,984)	(2,984)	(2,250)	(5,234)
与权益持有者的交易		1,423,470	(1,478,845)	(15,666)	(414,661)	(485,702)	(88,804)	(574,506)
2010年6月30日结余		1,992,643	3,282,151	708,356	2,556,902	8,540,052	2,287,670	10,827,722

7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

7.4 本报告期无前期会计差错更正。

7.5 企业合并及合并财务报表

7.5.1合并范围发生变更的说明

7.5.1.1与上年相比本期新增的重要合并单位

截至2011年6月30日止6个月期间，本集团向第三方收购China Health System Ltd.(以下简称“CHS”)100%的股权，其主要资产为全资拥有的医药分销企业上药科园信海医药有限公司(前身为中信医药实业有限公司)。该项收购于2011年4月1日完成，自此，本集团获得对CHS的控制权，并将其纳入本集团合并报表范围。

7.5.1.2本期减少的重要合并单位

（1）本集团对广东天普生化医药股份有限公司(以下简称“广东天普”)的持股比例为40.8%。于2011年1月1日，由于本公司与广东天普其他股东达成的《一致行动承诺函》协议到期，本公司不再享有对广东天普的实质控制权。因此，2011年1月1日，广东天普不再纳入本集团合并范围，而作为联营企业以权益法进行核算。

（2）于2011年5月9日，本集团将持有的青岛国风东瑞制药有限责任公司(以下简称“东瑞”)股权予以转让，从而使其不再纳入合并范围。

7.5.1.3纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下股权的重要子公司，原因为：

本集团持有福建省医药有限责任公司49%的股权，并在董事会中享有多数表决权，取得对该公司实际控制权，故纳入合并报表范围。

7.5.2本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

7.5.2.1本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
China Health System Ltd.	1,378,560,572.00	39,229,818.50

7.5.2.2本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
广东天普生化医药股份有限公司	491,485,174.00
青岛国风东瑞制药有限责任公司	-13,858,767.96

7.5.3本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
China Health System Ltd.	2,245,895,401.25	合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，具体计算如下。

7.5.4境外经营实体主要报表项目的折算汇率

货币	资产和负债项目		收入、费用及 现金流量项目
	2011年6月30日	2010年12月31日
港币	1港币 =0.8316人民币	1港币 =0.8509人民币	交易发生日的即期汇率
苏丹镑	1苏丹镑 = 2.3114人民币	1苏丹镑 =2.4991人民币	交易发生日的即期汇率

董事长：吕明方

上海医药集团股份有限公司

2011年8月15日