(上接B90版)

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	标准无保留意见
中国北京 中国注册会计师 昌华 2011年8月17日

9.2 资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表(见附表)

9.3 报表附注

9.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

□适用 √ 不适用

9.3.2如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数

□适用 √ 不适用

9.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□适用 √ 不适用

深圳发展银行股份有限公司董事会

2011年8月18日

附表（除特别注明外，货币单位均为人民币千元）：

1、资产负债表

	2011-6-30		2010-12-31
资产：
现金及存放中央银行款项	95,491,599		76,586,858
贵金属	2		2
存放同业款项	19,052,801		8,523,729
拆出资金	8,877,563		8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,157,750		-
衍生金融资产	451,537		371,734
买入返售金融资产	110,133,052		98,263,433
应收账款	28,320,223		13,727,415
应收利息	3,011,254		2,121,487
发放贷款和垫款	440,990,979		400,966,075
可供出售金融资产	36,983,052		31,534,183
持有至到期投资	78,345,059		61,379,837
应收款项类投资	21,002,100		18,502,100
长期股权投资	407,413		404,390
投资性房地产	539,723		539,805
固定资产	2,359,317		2,470,051
无形资产	185,652		191,580
递延所得税资产	2,071,173		1,954,568
其他资产	2,676,776		1,596,833
资产总计	852,057,025		727,610,068

2、资产负债表（续）

	2011-6-30		2010-12-31
负债：
向中央银行借款	1,524,230		2,237,675
同业及其他金融机构存放款项	120,790,604		82,370,060
拆入资金	5,335,706		6,200,174
衍生金融负债	364,324		311,805
卖出回购金融资产款项	14,989,412		17,588,672
吸收存款	632,496,543		562,912,342
应付职工薪酬	1,857,283		1,878,603
应交税费	1,385,371		1,125,121
应付账款	12,518,307		5,120,818
应付利息	4,642,031		3,920,073
应付债券	13,125,104		9,469,488
预计负债	20,508		3,047
递延所得税负债	115,310		103,076
其他负债	4,739,897		856,238
负债合计	813,904,630		694,097,192
股东权益：
股本	3,485,014		3,485,014
资本公积	13,304,716		13,396,943
盈余公积	1,912,339		1,912,339
一般风险准备	5,977,782		5,977,782
未分配利润	13,472,544		8,740,798
股东权益合计	38,152,395		33,512,876
负债及股东权益总计	852,057,025		727,610,068

财务报表由以下人士签署：

法定代表人 肖遂宁 行长 理查德·杰克逊 副行长兼首席财务官 陈伟 财会机构负责人 王岚

3、利润表

	2011年1至6月		2010年1至6月
一、营业收入
利息收入	19,540,461		12,179,595
利息支出	(9,148,239)		(4,770,383)
利息净收入	10,392,222		7,409,212
手续费及佣金收入	1,330,035		864,728
手续费及佣金支出	(142,398)		(114,903)
手续费及佣金净收入	1,187,637		749,825
投资收益	352,460		172,377
其中：对联营企业的投资收益	29,000		40,824
金融工具公允价值变动损益	(7,865)		(20,184)
投资性房地产公允价值变动收益	-		12,538
汇兑损益	151,671		98,840
其他业务收入	64,465		73,503
营业收入合计	12,140,590		8,496,111
二、营业支出
营业税金及附加	(953,092)		(606,891)
业务及管理费	(4,406,926)		(3,590,483)
营业支出合计	(5,360,018)		(4,197,374)
三、资产减值损失前营业利润	6,780,572		4,298,737
资产减值损失	(730,678)		(493,909)
四、营业利润	6,049,894		3,804,828
加：营业外收入	39,257		75,395
减：营业外支出	(23,305)		(8,476)
五、利润总额	6,065,846		3,871,747
减：所得税费用	(1,334,100)		(838,628)
六、净利润	4,731,746		3,033,119
七、每股收益
基本每股收益（人民币元）	1.36		0.98
稀释每股收益（人民币元）	1.36		0.98
八、其他综合收益	(92,227)		11,112
综合收益总额	4,639,519		3,044,231

4、现金流量表

		2011年1至6月		2010年1至6月
一、经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额		-		1,203,900
卖出回购款项净增加额		-		1,569,103
吸收存款和同业存放款项净增加额		108,033,842		25,353,343
应付账款净增加额		7,397,489		1,247,715
拆出资金净减少额		4,183		287,284
收取利息、手续费及佣金的现金		14,272,630		11,462,392
收到其他与经营活动有关的现金		1,563,077		1,991,992
经营活动现金流入小计		131,271,221		43,115,729
存放中央银行及同业款项净增加额		15,794,044		4,177,478
买入返售款项净增加额		9,719,731		10,216,096
应收账款净增加额		14,592,808		5,087,893
发放贷款和垫款净增加额		40,384,311		14,287,426
向中央银行借款净减少额		739,006		-
拆入资金净减少额		864,468		2,592,018
卖出回购款项净减少额		2,800,582		-
支付利息、手续费及佣金的现金		7,850,360		4,273,571
支付给职工及为职工支付的现金		2,510,804		2,153,787
支付的各项税费		2,119,850		1,657,694
支付其他与经营活动有关的现金		2,321,358		1,703,204
经营活动现金流出小计		99,697,322		46,149,167
经营活动产生的现金流量净额		31,573,899		(3,033,438)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		44,385,598		89,107,372
取得投资收益收到的现金		1,657,190		1,426,558
处置固定资产收回的现金		1,536		3,465
投资活动现金流入小计		46,044,324		90,537,395
投资支付的现金		67,617,881		92,103,381
购建固定资产、无形资产、在建工程及经营租入固定资产改良支出支付的现金		95,378		272,408
投资活动现金流出小计		67,713,259		92,375,789
投资活动产生的现金流量净额		(21,668,935)		(1,838,394)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行股票收到的现金		-		6,931,130
发行债券收到的现金		3,650,000		-
筹资活动现金流入小计		3,650,000		6,931,130
偿付债券利息支付的现金		465,075		459,700
筹资活动现金流出小计		465,075		459,700
筹资活动产生的现金流量净额		3,184,925		6,471,430
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-		-
五、现金及现金等价物净增加额		13,089,889		1,599,598
加：期初现金及现金等价物余额		68,147,808		54,703,483
六、期末现金及现金等价物余额		81,237,697		56,303,081

5、现金流量表（续）

补充资料	2011年1至6月		2010年1至6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	4,731,746		3,033,119
资产减值损失	730,678		493,909
已发生减值的金融资产产生的利息收入	(37,043)		(32,876)
固定资产折旧	177,752		151,043
无形资产摊销	31,196		24,203
长期待摊费用摊销	63,294		54,765
处置固定资产的损失/（收益）	838		(131)
金融工具公允价值变动损失	7,865		20,184
外汇衍生金融工具公允价值变动损失/（收益）	(30,359)		11,048
投资性房地产公允价值变动收益	-		(12,538)
债券投资利息收入及投资收益	(2,125,371)		(1,605,561)
递延所得税资产增加	(80,807)		(185,309)
递延所得税负债的增加/（减少）	8,161		(9)
应付债券利息支出	329,456		275,196
经营性应收项目的增加	(85,514,145)		(32,642,349)
经营性应付项目的增加	113,262,909		27,381,856
预计负债的计提	17,729		12
经营活动产生的现金流量净额	31,573,899		(3,033,438)
2、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	1,189,116		792,996
减：现金的期初余额	836,549		779,169
加：现金等价物的期末余额	80,048,581		55,510,085
减：现金等价物的期初余额	67,311,259		53,924,314
现金及现金等价物净增加额	13,089,889		1,599,598

6、股东权益变动表

	股本	资本公积	金融资产累计 公允价值变动	其中：自用房地产转投资性 房地产增值	盈余公积	一般 风险准备	未分配利润	合计
一、2011年1月1日余额	3,485,014	13,396,943	(132,761)	55,532	1,912,339	5,977,782	8,740,798	33,512,876
二、本期增减变动金额
(一)净利润	-	-	-	-	-	-	4,731,746	4,731,746
(二)其他综合收益	-	(92,227)	(102,329)	10,102	-	-	-	(92,227)
上述（一）和（二）小计	-	(92,227)	(102,329)	10,102	-	-	4,731,746	4,639,519
(三)股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-
(四)利润分配
1.提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
三、2011年6月30日余额	3,485,014	13,304,716	(235,090)	65,634	1,912,339	5,977,782	13,472,544	38,152,395
一、2010年1月1日余额	3,105,434	7,017,072	20,499	41,030	1,283,957	4,676,276	4,386,870	20,469,609
二、本年增减变动金额
(一)净利润	-	-	-	-	-	-	6,283,816	6,283,816
(二)其他综合收益	-	(147,977)	(153,260)	14,502	-	-	-	(147,977)
上述（一）和（二）小计	-	(147,977)	(153,260)	14,502	-	-	6,283,816	6,135,839
(三)股东投入资本	379,580	6,527,848	-	-	-	-	-	6,907,428
(四)利润分配
1.提取盈余公积	-	-	-	-	628,382	-	(628,382)	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	1,301,506	(1,301,506)	-
三、2010年12月31日余额	3,485,014	13,396,943	(132,761)	55,532	1,912,339	5,977,782	8,740,798	33,512,876