（下接B86版）

  柳州两面针股份有限公司

  2011年半年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司半年度财务报告未经审计。

1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

1.6 公司负责人马朝梅、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

§2 公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	两面针
股票代码	600249
股票上市交易所	上海证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	潘俊宏	胡春玲
联系地址	广西柳州市东环路282号	广西柳州市东环路282号
电话	0772-2506159	0772-2506159
传真	0772-2506158	0772-2506158
电子信箱	lmzstock@lmz.com.cn	lmzstock@lmz.com.cn

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产	3,505,154,852.51	3,307,598,156.50	5.97
所有者权益（或股东权益）	2,226,918,855.16	2,204,806,753.01	1.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	4.949	4.90	1.00
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业利润	-20,302,523.82	-21,052,473.44	3.56
利润总额	-16,957,734.78	-5,575,011.49	-204.17
归属于上市公司股东的净利润	-14,415,079.56	-9,940,118.34	-45.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-15,819,208.01	-18,323,586.50	13.67
基本每股收益(元)	-0.0320	-0.0221	-44.80
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)	-0.0352	-0.0407	13.51
稀释每股收益(元)	-0.0320	-0.0221	-44.80
加权平均净资产收益率(%)	-0.65	-0.390	减少0.26个百分点
经营活动产生的现金流量净额	-51,893,179.15	-81,908,673.13	36.64
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	-0.1153	-0.182	36

2.2.2 非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	45,242.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,470,146.33
债务重组损益	825,210.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-663,965.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,189.49
所得税影响额	-565,573.53
少数股东权益影响额（税后）	-711,121.22
合计	1,404,128.45

§3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√适用 □不适用

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	71,319,819	15.85						71,319,819	15.85
1、国家持股	60,860,652	13.52						60,860,652	13.52
2、国有法人持股
3、其他内资持股	10,459,167	2.33						10,459,167	2.33
其中： 境内非国有法人持股	10,459,167	2.33						10,459,167	2.33
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	378,680,181	84.15						378,680,181	84.15
1、人民币普通股	378,680,181	84.15						378,680,181	84.15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	450,000,000	100						450,000,000	100

3.2 股东数量和持股情况

单位：股

报告期末股东总数					80,068户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数		持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
柳州市人民政府国有资产监督管理委员会	国家		18.52	83,360,652		60,860,652	无
柳州市经济发展总公司	境内非国有法人		7.32	32,959,167		10,459,167	无
上海正章纺织制品厂	境内非国有法人		1.22	5,498,799			未知
柳州市两面针旅游用品厂	境内非国有法人		0.71	3,213,937			未知
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金	境内非国有法人		0.67	2,999,910			未知
周宏	境内自然人		0.59	2,659,050			未知
刘凤宇	境内自然人		0.58	2,600,164			未知
广西柳州市建设投资开发有限责任公司	境内非国有法人		0.41	1,860,081			未知
杨春燕	境内自然人		0.27	1,194,450			未知
王忠盛	境内自然人		0.24	1,062,369			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
柳州市人民政府国有资产监督管理委员会		22,500,000				人民币普通股
柳州市经济发展总公司		22,500,000				人民币普通股
上海正章纺织制品厂		5,498,799				人民币普通股
柳州市两面针旅游用品厂		3,213,937				人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金		2,999,910				人民币普通股
周宏		2,659,050				人民币普通股
刘凤宇		2,600,164				人民币普通股
广西柳州市建设投资开发有限责任公司		1,860,081				人民币普通股
杨春燕		1,194,450				人民币普通股
王忠盛		1,062,369				人民币普通股

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

§4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 √不适用

董事会报告

报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内公司实现营业收入54648.62万元，比上年同期上升25.32%；营业利润-2030.25万元，比上年同期-2105.25 万元减少了75万元；归属母公司的净利润-1441.51万元，比上年下降45%。截止2011年6月30日，公司总资产350515.49万元，净资产222691.89万元 。

2011年上半年，在公司董事会的领导之下，在全体员工的共同努力之下，公司经营班子按照年初制定的策略，积极调整产品结构，稳步推进市场建设，不断扩大销售渠道，开拓重点市场，力争快速提升销售收入。具体而言，在以下几个方面取得了一定的成绩：

口腔事业部上半年一手抓流通，一手抓终端，对流通新产品升级改造，完成了新"两面针中药牙膏"的开发，加大主流品项分销推广政策，持续推进重点省份县级直供分销的工作，上半年直供分销商发货总量超过去年全年分销商发货总额的两倍，分销效率得到有效提高；积极推进终端品项结构调整，按"定点定向"原则实施亮白清新、防蛀清新的终端进场，继续采取持续稳定的直供终端维护拓展策略，保障直供KA系统销售稳定。

洗涤事业部积极调整营销策略，大力拓展县乡市场，上半年加大了重点省份河北、山东、河南的县乡市场开发力度，在这些重点省份实行全面招商，新增县级客户20家。而且通过招聘本地化业务人员，配置县城直销员，协助经销商进行乡镇分销，降低销售费用，取得了较好成效，河北、山东、河南三个省份的增长率同比都超40%。

惠好公司紧紧围绕"以注重生意质量为主，聚焦核心产品和核心区域"的经营策略，持续对秒吸、清芯、丝感和柔棉系列产品进行铺货和促销，这几个系列产品的销量提升均超过10%以上；广西将秒吸系列作为主销品推广，云南利用调价机会对主销品逸心5+5重新制定价格体系，并持续开展促销活动，逐步恢复逸心5+5在云南流通市场的强势地位；新疆从5月开始以全新舒适系列产品为主开展社区推广活动，贴近消费者宣传和销售，取得了良好效果。

亿康公司认真制定经营方针，以市场客户所需制定销售规划和生产计划，加强产品推广宣传，成功调整部分主要产品价格并取得较好的效果，主要产品销售稳步提升，银杏洋参胶囊增长较快，销售额同比增长达到168.9%，胶囊剂、原料药生产销售势头良好。

纸业公司努力克服原煤和竹木原料库存低，原材料持续涨价的困难，狠抓生产管理，成立了由公司领导任组长24小时值班的生产协调小组，加强和细化管理，生产的均衡性和稳定性有较大的提高。

扬州公司以促进企业经营发展为主题，以转型升级为中心，积极通过技改调整产品结构，上半年淘汰了26条铝管生产线，新增24套复合管生产线，为实施转型升级奠定了良好的基础。积极调整经营思路，努力开拓高星级酒店，取得了较好成绩，目前已经取得了近60家高星级酒店的订单，而且外贸工作也取得突破性的进展，在今年5月份参加的迪拜酒店用品展上获得了今年的第一笔外贸订单，为今后公司产品走向国际市场打开了良好的局面。

捷康公司上半年结合自身实际，不断调整营销策略，强化销售市场，先后在美国、上海参加了大规模的展销会，有效的提升了品牌的知名度，在用户中树立了良好的企业形象和品牌形象。同时扩产项目取得了很好的成果，上半年完成二期工程第二条生产线并顺利投产。

芳草公司作为两面针在华东地区的桥头堡，以搬迁为契机，拓宽思路，充分利用开发区企业相对集中的优势，积极寻找市场，寻求合作伙伴，开发渠道资源，不断调整营销策略，以洗涤产品（个人及家居护理用品）为突破口，以纸品、牙刷等边沿产品和物流业务为辅，积极发展为扬州代工、为外来产品代工业务，取得了较好的成绩。

下半年，由于国内经济通胀形势尚未好转，日化用品的各项成本压力不断加大，而且运输物流成本也增加不少，这些都将进一步压缩企业的盈利空间，公司面临的形势依然复杂，不确定因素多，为此，公司将根据市场情况，一方面稳定销售市场，另一方面要全力开展增收节支和节能降耗工作，提升企业效益，确保完成年度目标。

4.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	营业利润率比上年同期增减（%）
分产品
1、牙膏牙刷等日化产品	208,306,334.33	178,877,096.11	14.13	17.33	23.71	减少4.43个百分点
2、纸浆、纸品	115,635,231.70	120,401,482.44	-4.12	23.10	33.18	减少7.88个百分点
3、三氯蔗糖	136,398,025.94	97,249,498.60	28.70	64.85	76.82	减少4.83个百分点
4、药品	39,801,397.53	28,826,006.96	27.58	6.26	3.31	增加2.07个百分点
5、卫生巾等家庭卫生用品	30,882,611.94	26,798,738.11	13.22	10.55	10.63	减少0.07个百分点
6、进出口贸易	5,610,422.21	4,695,898.97	16.30	-25.43	-26.50	增加1.21个百分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。

4.3 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
1、国内	424,211,981.39	12.99
2、国外	112,422,042.26	38.09

4.3.1参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

单位:元 币种:人民币

公司名称	经营范围	净利润	参股公司贡献的投资收益	占上市公司净利润的比重(%)
中信证券股份有限公司			43,807,076.50	274.44
广西北部湾银行股份有限公司			4,500,000.00	25.42

5.2.2资产负债类项目变动表

单位：元 币种：人民币

报表项目	期末余额	期初余额	变动比率(%)	变动原因分析
交易性金融资产	6,053,986.25	25,274,317.84	-76.05%	出售基金
应收帐款	151,853,751.22	113,802,940.15	33.44%	销售额增加，新增客户有帐期
其他应收款	60,589,045.28	32,911,203.06	84.10%	捷康、芳草预付工程款增加较大
其他流动资产	1,281,391.17	132,024.27	870.57%	纸业公司待摊费用增加
在建工程	152,740,782.52	66,668,695.85	129.10%	捷康公司纸业公司技改工程项目增加
短期借款	387,500,000.00	289,000,000.00	34.08%	流动资金贷款增加
其他流动负债	5,829,738.50	2,647,674.50	120.18%	纸业公司预提费用增加
长期借款	64,000,000.00	20,000,000.00	220.00%	纸业公司项目借款债务增加
其他非流动负债	8,692,140.47	352,828.38	2363.56%	芳草公司递延收益增加

5.2.3利润项目变动情况表

单位：元 币种：人民币

报表项目	期末余额	期初余额	变动比率(%)	变动原因分析
营业收入	546,486,159.52	436,084,882.59	25.32%	销量增长
营业成本	464,149,125.87	355,598,233.73	30.53%	业务增长、成本上升
财务费用	8,808,095.22	3,851,630.72	128.68%	借款增加、利率提高所致
资产减值损失	544,314.74	195,328.80	178.67%	计提坏帐损失增加
公允价值变动损益	407,042.81	-5,722,561.13	107.11%	证券市场变动
投资收益	47,543,039.92	37,821,982.28	25.70%	中信股票分红收益增加
营业外收入	3,458,448.45	16,203,365.36	-78.66%	政府补助减少
少数股东损益	-3,288,994.47	3,904,037.69	-184.25%	子公司亏损增加
其他综合收益	36,527,181.71	-769,850,217.53	104.74%	中信股票市价上升所致

5.2.4控股子公司业绩情况表

公司名称	业务性质及主要产品	权益比例(%)	注册资本(万元)	资产规模(元)	净利润(元)
柳州惠好卫生用品有限公司	卫生巾、尿巾及其它家庭卫生用品的生产与销售	75	USD210	39,126,041.28	-1,984,337.73
柳州两面针进出口贸易有限公司	货物及技术进出口、纺织品、日用品等的销售	51	RMB500	3,021,101.28	269.95
柳州两面针洗涤用品厂	香皂、化妆品、日用洗涤品的生产和销售等	51%的收益分配权	USD40	16,166,935.19	-141,091.41
广西亿康药业股份有限公司	药品、原料药、卫生消毒用品等的生产销售	55	RMB2,000	108,661,580.42	513,145.74
安徽两面针.芳草日化有限公司	牙膏、发用化妆品、家用卫生用品的生产销售等	70	RMB3,500	84,115,287.39	-1,954,385.91
盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司	生产三氯蔗糖并销售本公司自产产品	35	RMB5968	261,792,593.72	8,083,545.28
柳州两面针房地产开发公司	房地产开发经营、物业管理、室内外装饰、建筑工程设备租赁	80	RMB10000	218,036,092.61	-122,331.26
两面针(扬州)酒店用品有限公司	塑料制品、牙刷、头梳、鞋刷、宾馆酒店一次性用品、牙膏、香皂制造、加工及其上述产品的进出口业务，化工原料，日用百货、日用杂品销售	93.8	RMB6289	152,130,824.41	1,541,493.28
柳州两面针纸品有限公司	纸及纸制品销售、卫生巾、尿巾及其他家庭卫生用品销售；投资与管理（以上项目国家限制或禁止经营的除外。	84.62	RMB10000	676,204,517.04	-19,491,343.35

4.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

4.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

4.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□适用 √不适用

4.7 募集资金使用情况

4.7.1 募集资金运用

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

募集资金总额	64,127.04		本报告期已使用募集资金总额		1,630.22
			已累计使用募集资金总额		64,127.04
承诺项目	是否变更项目	拟投入金额	实际投入金额	是否符合计划进度	预计收益	产生收益情况
新型抗菌剂的开发及应用项目	否	4,959.70	4,959.70	是
引进牙膏生产灌包装设备技术改造项目	否	2,990.00	2,990.00	是
高级卫生用纸系列技术改造项目	否	10,291.00	10,291.00	是
高级洗涤用品技术改造项目	否	5,968.00	5,989.09	是
合资生产全塑复合管牙膏项目	否	24,192.75	24,265.93	是
松香类产品深加工项目	是	3,284.00	0	否
超临界CO流体萃取技术开发应用项目	否	2,731.00	2,752.75	是
市场营销系统技改项目	否	4,100.00	4,100.00	是
科研开发投入	否	5,000.00	5,000.00	是
偿还银行贷款	否	2,148.35	2,148.35	是
合计	/	65,664.80	62,496.82	/		/

4.7.2 变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

变更投资项目资金总额			1,630.22
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更项目拟投入金额	实际投入金额	是否符合计划进度	变更项目的预计收益	产生收益情况
补充流动资金	松香类产品深加工项目	1,630.22	1,630.22	是
合计	/	1,630.22	1,630.22	/		/

4.8非募集资金项目情况

单位:万元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
柳州两面针纸业有限公司节能减排工程项目	25,850.56
合计	25,850.56	/	/

柳州两面针股份有限公司第五届董事会第九次会议于2010年11月30日召开，会议审议通过了《关于下属控股公司柳州两面针纸业有限公司进行节能减排工程项目的议案》，为了解决当前制约两面针纸业发展的突出问题，节能降耗，提高企业经济效益，纸业公司将实施制浆生产系统节能减排改造工程项目。该项目预计总投资25850.56万元，由两面针纸业公司向银行贷款壹亿元，其余资金由纸业公司自筹。预计建设周期为：1.5年。

4.9 董事会下半年的经营计划修改计划

□适用 √不适用

4.10预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

4.11 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

4.12 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□适用 √不适用

§5 重要事项

5.1 收购资产

□适用 √不适用

5.2 出售资产

□适用 √不适用

5.3 担保事项

□适用 √不适用

5.4 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
成都同基医药有限公司		881,098.68
新疆西部惠好卫生用品有限责任公司		2,376,715.52
广西亿康南药药业种植有限责任公司		7,257,548.09
柳州市玉洁口腔卫生用品有限责任公司		379,755.30
柳州达美实业有限责任公司				829,228.17
柳州两面针洗涤用品厂				3,233,463.51

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。

5.5 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

5.6 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

5.6.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序号	证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本 （元）	持有数量（股）	期末账面价值（元）	占期末证券投资比例 （％）	报告期损益（元）
1	开放式基金	202301	南方现金A	2,000,000.00	2,010,694.77	2,003,383.92	33.09	3,383.92
2	开放式基金	202015	南方300	994,036.08	992,349.08	1,028,272.12	16.99	34,236.04
3	开放式基金	202021	南方小康	1,000,000.00	1,062,621.56	995,995.19	16.45	-4,004.81
4	股票	601898	中煤能源	1,093,950.00	65,000.00	650,000.00	10.74	-443,950.00
5	开放式基金	160106	南方高增	800	800	1,202.64	0.020	58.4
期末持有的其他证券投资				1,500,000	/	1,375,132.38	22.71	-124,867.62
报告期已出售证券投资损益				/	/	/	/	-1,071,008.72
合计				6,588,786.08	/	6,053,986.25	100	-1,606,152.79

报告期长盛同智基金分红16375.31元，国投瑞银成长基金分红261140.45元。

5.6.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（％）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
600030	中信证券股票	262,930,412.62	0.88	1,146,017,491.04	43,807,076.50	36,491,294.73	可供出售金融资产	法人股认购
601328	交通银行	67,508.50		235,262.3		2,390.11	可供出售金融资产	法人股认购
合计		262,997,921.12	/	1,146,252,753.34	43,807,076.50	36,493,684.84	/	/

5.6.3 持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持对象名称	最初投资成本（元）	持有数量（股）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
柳州银行股份有限公司	10,000,000.00	10,000,000	1.86	10,000,000.00			长期股权投资	法人股认购
广西北部湾银行	200,000,000.00	100,000,000	5	200,000,000.00	4,500,000.00		长期股权投资	法人股认购
合计	210,000,000.00		/	210,000,000.00	4,500,000.00		/	/

5.7 财务会计报告

6.8 审计意见

财务报告	√未经审计           □审计

59 财务报表

合并资产负债表

2011年6月30日

编制单位:柳州两面针股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	378,252,482.50	331,162,281.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2	6,053,986.25	25,274,317.84
应收票据	3	16,858,475.77	14,177,010.17
应收账款	4	151,853,751.22	113,802,940.15
预付款项	5	80,328,686.90	100,634,635.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	6	60,589,045.28	32,911,203.06
买入返售金融资产
存货	7	224,068,291.35	212,703,085.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,281,391.17	132,024.27
流动资产合计		919,286,110.44	830,797,497.74
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	8	1,146,252,753.34	1,103,319,006.47
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	9、10	242,612,202.79	242,621,512.16
投资性房地产
固定资产	11	682,683,368.64	697,331,120.79
在建工程	12	152,740,782.52	66,668,695.85
工程物资		2,572,508.22	3,198,370.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	13	340,733,744.13	346,744,055.63
开发支出		789,746.83	357,162.52
商誉	14	3,617,727.77	3,617,727.77
长期待摊费用	15	9,833,886.72	9,766,515.13
递延所得税资产	16	4,032,021.11	3,176,491.69
其他非流动资产
非流动资产合计		2,585,868,742.07	2,476,800,658.76
资产总计		3,505,154,852.51	3,307,598,156.50
流动负债：
短期借款	18	387,500,000.00	289,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		1,000,000.00	1,067,500.00
应付账款	19	217,487,992.23	204,500,908.31
预收款项	20	120,206,309.22	100,072,232.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	21	12,576,478.36	10,138,677.55
应交税费	22	24,931,442.99	33,395,902.93
应付利息		134,767.79
应付股利	23	6,122,425.73	6,122,425.73
其他应付款	24	42,947,900.21	51,390,347.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	25	40,000,000.00	40,000,000.00
其他流动负债	26	5,829,738.50	2,647,674.50
流动负债合计		858,737,055.03	738,335,669.20
非流动负债：
长期借款	27	64,000,000.00	20,000,000.00
应付债券
长期应付款	28	41,317,301.91	42,117,301.91
专项应付款		352,828.38
预计负债
递延所得税负债	16	132,488,224.83	126,048,162.80
其他非流动负债	29	8,692,140.47	352,828.38
非流动负债合计		246,850,495.59	188,518,293.09
负债合计		1,105,587,550.62	926,853,962.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	30	450,000,000.00	450,000,000.00
资本公积	31	1,262,531,365.19	1,226,037,680.35
减：库存股
专项储备
盈余公积	32	211,894,432.36	211,894,432.36
一般风险准备
未分配利润	33	302,472,540.68	316,887,620.24
外币报表折算差额		20,516.93	-12,979.94
归属于母公司所有者权益合计		2,226,918,855.16	2,204,806,753.01
少数股东权益		172,648,446.73	175,937,441.20
所有者权益合计		2,399,567,301.89	2,380,744,194.21
负债和所有者权益总计		3,505,154,852.51	3,307,598,156.50

法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛

母公司资产负债表

2011年6月30日

编制单位:柳州两面针股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		106,074,619.75	99,171,009.84
交易性金融资产		1,376,335.02	24,404,517.84
应收票据		3,500,000.00	650,775.30
应收账款	1	53,320,353.36	48,772,250.92
预付款项		123,337,310.47	112,275,694.88
应收利息
应收股利
其他应收款	2	174,091,851.25	133,211,276.06
存货		39,245,677.50	38,181,341.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		10,838.22	21,676.44
流动资产合计		500,956,985.57	456,688,543.13
非流动资产：
可供出售金融资产		1,146,252,753.34	1,103,319,006.47
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3	713,701,798.66	713,711,108.03
投资性房地产
固定资产		246,441,464.41	254,374,811.91
在建工程		9,787,334.41	7,553,894.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		64,545,575.83	65,231,646.49
开发支出
商誉
长期待摊费用		9,542,166.57	9,548,333.29
递延所得税资产		1,225,074.97	1,375,118.67
其他非流动资产
非流动资产合计		2,191,496,168.19	2,155,113,919.64
资产总计		2,692,453,153.76	2,611,802,462.77
流动负债：
短期借款		152,000,000.00	120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		52,292,024.60	48,122,335.21
预收款项		7,199,227.49	10,105,460.73
应付职工薪酬		2,547,094.62	444,766.21
应交税费		35,269,711.63	35,218,648.64
应付利息
应付股利		6,122,425.73	6,122,425.73
其他应付款		5,944,803.29	5,898,881.62
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		579,153.04	579,153.04
流动负债合计		261,954,440.40	226,491,671.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		132,488,224.83	126,048,162.80
其他非流动负债
非流动负债合计		132,488,224.83	126,048,162.80
负债合计		394,442,665.23	352,539,833.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		450,000,000.00	450,000,000.00
资本公积		1,260,109,694.57	1,223,616,009.73
减：库存股
专项储备
盈余公积		183,568,103.55	183,568,103.55
一般风险准备
未分配利润		404,332,690.41	402,078,515.51
所有者权益（或股东权益）合计		2,298,010,488.53	2,259,262,628.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,692,453,153.76	2,611,802,462.77

法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛

合并利润表

2011年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	34	546,486,159.52	436,084,882.59
其中：营业收入	34	546,486,159.52	436,084,882.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	34	614,738,766.07	489,236,777.18
其中：营业成本	34	464,149,125.87	355,598,233.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	35	1,627,131.69	1,323,904.08
销售费用	36	68,105,470.73	61,758,050.85
管理费用	37	71,504,627.82	66,509,629.00
财务费用	38	8,808,095.22	3,851,630.72
资产减值损失	39	544,314.74	195,328.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	40	407,042.81	-5,722,561.13
投资收益（损失以“－”号填列）	41	47,543,039.92	37,821,982.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-20,302,523.82	-21,052,473.44
加：营业外收入	42	3,458,448.45	16,203,365.36
减：营业外支出	43	113,659.41	725,903.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-16,957,734.78	-5,575,011.49
减：所得税费用	44	746,339.25	461,069.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-17,704,074.03	-6,036,080.65
归属于母公司所有者的净利润		-14,415,079.56	-9,940,118.34
少数股东损益		-3,288,994.47	3,904,037.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益	45	-0.0320	-0.0221
（二）稀释每股收益	45	-0.0320	-0.0221
七、其他综合收益	46	36,527,181.71	-769,850,217.53
八、综合收益总额		18,823,107.68	-775,886,298.18
归属于母公司所有者的综合收益总额		22,090,329.18	-779,786,984.56
归属于少数股东的综合收益总额		-3,267,221.50	3,900,686.38

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。

法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛

母公司利润表

2011年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	4	85,733,242.64	88,369,014.09
减：营业成本	4	70,299,545.10	70,622,930.75
营业税金及附加		369,423.07	611,159.65
销售费用		31,598,189.43	30,615,527.27
管理费用		25,737,329.11	25,833,237.18
财务费用		2,910,359.96	1,670,564.18
资产减值损失		502,576.46	23,618.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		432,711.58	-5,379,881.13
投资收益（损失以“－”号填列）	5	47,521,559.45	37,553,604.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,270,090.54	-8,834,299.80
加：营业外收入		179,054.79	220,086.20
减：营业外支出			525,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,449,145.33	-9,139,213.60
减：所得税费用		194,970.43	-806,982.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,254,174.90	-8,332,231.43
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		36,493,684.84	-769,845,061.67
七、综合收益总额		38,747,859.74	-778,177,293.10

法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛

合并现金流量表

2011年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		517,622,771.59	433,366,436.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		10,321,145.15	3,334,062.51
收到其他与经营活动有关的现金	47	16,755,886.09	16,563,330.65
经营活动现金流入小计		544,699,802.83	453,263,829.33
购买商品、接受劳务支付的现金		386,079,171.72	335,739,753.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		85,317,704.25	69,131,517.53
支付的各项税费		30,794,279.43	41,319,134.98
支付其他与经营活动有关的现金	47	94,401,826.58	88,982,096.41
经营活动现金流出小计		596,592,981.98	535,172,502.46
经营活动产生的现金流量净额		-51,893,179.15	-81,908,673.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		37,822,888.64	9,823,957.16
取得投资收益收到的现金		47,544,289.05	37,003,000.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		883,882.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			2,000,000.00
投资活动现金流入小计		86,251,060.57	48,826,957.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		82,664,648.77	61,835,973.51
投资支付的现金		17,580,184.00	10,528,187.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		100,244,832.77	72,364,161.18
投资活动产生的现金流量净额		-13,993,772.20	-23,537,203.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		360,500,000.00	250,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		360,500,000.00	250,800,000.00
偿还债务支付的现金		237,566,998.88	113,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		9,890,912.25	5,505,826.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		247,457,911.13	118,505,826.50
筹资活动产生的现金流量净额		113,042,088.87	132,294,173.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-174,936.44	-285,174.26
五、现金及现金等价物净增加额		46,980,201.08	26,563,122.14
加：期初现金及现金等价物余额		331,162,281.42	353,476,066.81
六、期末现金及现金等价物余额		378,142,482.50	380,039,188.95