（上接B192版）
合并所有者权益变动表（一）
2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 721,419,960.00 | 1,241,096,715.61 | 70,724,893.09 | -255,944,665.19 | 48,998,075.41 | 1,826,294,978.92 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 721,419,960.00 | 1,241,096,715.61 | 70,724,893.09 | -255,944,665.19 | 48,998,075.41 | 1,826,294,978.92 | ||||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） | 21,256,092.12 | -76,608,309.78 | -465,405.91 | -55,817,623.57 | ||||||
| （一）净利润 | -76,608,309.78 | -266,602.90 | -76,874,912.68 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 21,256,092.12 | 21,256,092.12 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 21,256,092.12 | -76,608,309.78 | -266,602.90 | -55,618,820.56 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -232,782.98 | -232,782.98 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | -232,782.98 | -232,782.98 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | 33,979.97 | 33,979.97 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 721,419,960.00 | 1,262,352,807.73 | 70,724,893.09 | -332,552,974.97 | 48,532,669.50 | 1,770,477,355.35 | ||||
单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：陈文彬
合并所有者权益变动表（二）
2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 721,419,960.00 | 1,344,011,925.63 | 70,724,893.09 | -267,783,090.23 | 20,946,003.30 | 1,889,319,691.79 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | 1,639,248.34 | 931,295.24 | 2,570,543.58 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 721,419,960.00 | 1,345,651,173.97 | 70,724,893.09 | -266,851,794.99 | 20,946,003.30 | 1,891,890,235.37 | ||||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） | -81,188,716.44 | 2,616,012.75 | 47,280,532.82 | -31,292,170.87 | ||||||
| （一）净利润 | 2,616,012.75 | -107,615.52 | 2,508,397.23 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -79,549,468.10 | -251,100.00 | -79,800,568.10 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -79,549,468.10 | 2,616,012.75 | -358,715.52 | -77,292,170.87 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | -1,639,248.34 | 1,639,248.34 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 721,419,960.00 | 1,264,462,457.53 | 70,724,893.09 | -264,235,782.24 | 68,226,536.12 | 1,860,598,064.50 | ||||
单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：陈文彬
母公司所有者权益变动表（一）
2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 721,419,960.00 | 1,242,028,010.85 | 70,724,893.09 | -249,297,771.17 | 1,784,875,092.77 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 721,419,960.00 | 1,242,028,010.85 | 70,724,893.09 | -249,297,771.17 | 1,784,875,092.77 | |||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） | 21,256,092.12 | -77,869,151.18 | -56,613,059.06 | |||||
| （一）净利润 | -77,869,151.18 | -77,869,151.18 | ||||||
| （二）其他综合收益 | 21,256,092.12 | 21,256,092.12 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 21,256,092.12 | -77,869,151.18 | -56,613,059.06 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 721,419,960.00 | 1,263,284,102.97 | 70,724,893.09 | -327,166,922.35 | 1,728,262,033.71 | |||
单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：陈文彬
母公司所有者权益变动表（二）
2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 721,419,960.00 | 1,343,747,675.93 | 70,724,893.09 | -289,615,881.63 | 1,846,276,647.39 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 721,419,960.00 | 1,343,747,675.93 | 70,724,893.09 | -289,615,881.63 | 1,846,276,647.39 | |||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） | -78,367,072.86 | 1,086,257.79 | -77,280,815.07 | |||||
| （一）净利润 | 1,086,257.79 | 1,086,257.79 | ||||||
| （二）其他综合收益 | -79,298,368.10 | -79,298,368.10 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -79,298,368.10 | 1,086,257.79 | -78,212,110.31 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | 931,295.24 | 931,295.24 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 721,419,960.00 | 1,265,380,603.07 | 70,724,893.09 | -288,529,623.84 | 1,768,995,832.32 |
单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：陈文彬
7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
本期减少合并单位一家，原因为：报告期公司委托福建省产权交易中心以公开竞价方式转让福建省南平星光大厦固定资产、福建省南平星光大厦有限公司100%股权及南平星光旅行社有限公司16.67%股权(以下简称：南平星光大厦固定资产和股权)，2011年3月24日，喜来乐大酒店(福建)有限公司(以下简称：喜来乐)以9381万元的价格竞拍到南平星光大厦固定资产和股权，《成交确认书》于同日签订，随后公司与喜来乐签订了《房地产买卖契约》及《股权交易合同》。至报告期末公司已全部收到转让南平星光大厦固定资产和股权应收款9381万元，并办妥房产及股权过户手续。根据《企业会计准则》规定，本报告期内不再将福建省南平星光大厦有限公司纳入合并报表范围。股权转让完成之前的资产负债表不再纳入合并报表范围，利润表、现金流量表仍旧纳入合并报表范围。
7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.2.1 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
| 名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 福建省南平星光大厦有限公司 | 81.27 | -46.58 |
公司于2011年3月24日成功拍卖南平星光大厦固定资产和股权。由于拍卖日后办理资产、股权交易等事项期间标的物持续经营，根据公司与受让方喜来乐约定，2011年5月31日前，福建省南平星光大厦有限公司产生损益由公司享有或承担，但截止本报告日，损益尚未经审计和双方最后确认。经审计后上表所列净资产、净利润数据会产生调整。
7.5.3 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
| 子公司 | 出售日 | 损益确认方法 |
| 福建省南平星光大厦有限公司 | 2011年5月31日 | 2011年1-5月损益纳入合并范围 |
董事长：黄金镖
总经理：林孝帮
福建省南纸股份有限公司
2011年8月24日