(上接B36版)
合并所有者权益变动表
2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 314,823,465.00 | 600,193,868.41 | 29,275,185.14 | 103,962,895.13 | -151,729.35 | 167,568,317.41 | 1,215,672,001.74 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 314,823,465.00 | 600,193,868.41 | 29,275,185.14 | 103,962,895.13 | -151,729.35 | 167,568,317.41 | 1,215,672,001.74 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -550,257.70 | 18,507,014.85 | 461,631.79 | -13,895,027.00 | 4,523,361.94 | |||||
| （一）净利润 | 18,507,014.85 | -3,746,814.85 | 14,760,200.00 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 461,631.79 | -82,176.09 | 379,455.70 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 18,507,014.85 | 461,631.79 | -3,828,990.94 | 15,139,655.70 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -550,257.70 | -10,066,036.06 | -10,616,293.76 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | -10,066,036.06 | -10,066,036.06 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | -550,257.70 | -550,257.70 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 314,823,465.00 | 599,643,610.71 | 29,275,185.14 | 122,469,909.98 | 309,902.44 | 153,673,290.41 | 1,220,195,363.68 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 286,280,685.00 | 228,736,659.61 | 25,158,853.09 | 97,182,769.34 | 17,337,514.11 | 654,696,481.15 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 286,280,685.00 | 228,736,659.61 | 25,158,853.09 | 97,182,769.34 | 17,337,514.11 | 654,696,481.15 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,105,511.76 | -30,420.72 | 937,241.89 | 12,012,332.93 | ||||||
| （一）净利润 | 11,105,511.76 | -420,025.31 | 10,685,486.45 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -30,420.72 | -30,420.72 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 11,105,511.76 | -30,420.72 | -420,025.31 | 10,655,065.73 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,357,267.20 | 1,357,267.20 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 1,357,267.20 | 1,357,267.20 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,280,685.00 | 228,736,659.61 | 25,158,853.09 | 108,288,281.10 | -30,420.72 | 18,274,756.00 | 666,708,814.08 |
法定代表人：钟发平 主管会计工作负责人：贡爱民 会计机构负责人：贡爱民
母公司所有者权益变动表
2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 314,823,465.00 | 624,679,380.22 | 29,076,729.61 | 37,728,503.87 | 1,006,308,078.70 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 314,823,465.00 | 624,679,380.22 | 29,076,729.61 | 37,728,503.87 | 1,006,308,078.70 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -680,954.83 | -680,954.83 | |||||
| （一）净利润 | -680,954.83 | -680,954.83 | |||||
| （二）其他综合收益 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -680,954.83 | -680,954.83 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）利润分配 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （六）专项储备 | |||||||
| 1．本期提取 | |||||||
| 2．本期使用 | |||||||
| （七）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 314,823,465.00 | 624,679,380.22 | 29,076,729.61 | 37,047,549.04 | 1,005,627,123.87 |
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益 合计 | |
| 一、上年年末余额 | 286,280,685.00 | 253,222,171.42 | 24,960,397.56 | 9,269,935.98 | 573,733,189.96 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 286,280,685.00 | 253,222,171.42 | 24,960,397.56 | 9,269,935.98 | 573,733,189.96 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 45,322,570.74 | 45,322,570.74 | ||||||
| （一）净利润 | 45,322,570.74 | 45,322,570.74 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 45,322,570.74 | 45,322,570.74 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,280,685.00 | 253,222,171.42 | 24,960,397.56 | 54,592,506.72 | 619,055,760.70 |
单位:元 币种:人民币
法定代表人：钟发平 主管会计工作负责人：贡爱民 会计机构负责人：贡爱民
7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
（1）报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司以502,380,025日元（相当于4,000万元人民币）收购Panasonic株式会社内部分公司Energy公司在湘南工厂开展的车载用镍氢电池事业所需的生产设备、销售、研发部门及客户资源在内的资产，及向科霸公司授予标的事业相关的知识产权使用权，向科霸公司转让湘南Energy株式会社的100%股权，交割日为2011年4月30日，故自2011年4月30日起，将湘南Energy株式会社纳入合并财务报表范围。
根据公司2010年第三届董事会第三十次会议，公司出资49万欧元与自然人董玲玲于2011年1月共同在法国设立科力远新能源（欧洲）有限公司。该公司注册资本50万欧元，公司出资49万欧元，占其注册资本的98%，公司拥有对其的实质控制权，故自2011年1月起，将其纳入合并财务报表范围。
（2）报告期内无未纳入合并财务报表范围的子公司。
7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 科力远新能源（欧洲）有限公司 | 177.87 | -63.66 |
| 湘南CORUN ENERGY株式会社 | 7,190.75 | 694.16 |
7.5.3 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
香港科力远能源科技有限公司、美国科力远商贸有限公司财务报表项目的美元折算汇率:资产及负债项目为1:6.4716，所有者权益项目除"未分配利润"外为发生时汇率，利润表中收入与费用项目为1:6.5472。
科力远新能源（欧洲）有限公司财务报表项目的欧元折算汇率:资产及负债项目为1:9.3612，所有者权益项目除"未分配利润"外为发生时汇率，利润表中收入与费用项目为1:9.0957。
湘南CORUN ENERGY株式会社财务报表项目的日元折算汇率:资产及负债项目为100:8.0243，所有者权益项目除"未分配利润"外为发生时汇率，利润表中收入与费用项目为100:7.9981。
董事长：钟发平
湖南科力远新能源股份有限公司
2011年8月27日