上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司
证券代码：002162 证券简称：斯 米 克 公告编号：2011-053
上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人徐泰龙及会计机构负责人(会计主管人员)杨明华声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度（%） | ||||
| 总资产（元） | 1,907,469,701.11 | 1,842,663,713.56 | 3.52% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 777,997,928.85 | 896,117,243.12 | -13.18% | |||
| 股本（股） | 418,000,000.00 | 418,000,000.00 | 0.00% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.8612 | 2.1438 | -13.18% | |||
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2011年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 251,505,088.77 | -4.61% | 673,911,094.79 | -1.52% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -31,834,645.37 | -397.57% | -97,130,993.96 | -663.45% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | 12,128,163.80 | 1,024.47% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | - | - | 0.029 | 1,024.47% | ||
| 基本每股收益（元/股） | -0.0672 | -362.50% | -0.2324 | -664.08% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0672 | -362.50% | -0.2324 | -664.08% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | -4.01% | -5.22% | -11.46% | -13.40% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -4.48% | -5.43% | -12.19% | -13.68% | ||
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 183,518.29 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,909,399.13 | 主要为江西丰城地方财政给予企业技术改造与产品开发扶持资金251.20万元；上海市闵行区政府给予企业的债券融资补贴款100万元，及渠道建设扶持资金330万元等。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 280,607.62 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -30,939.17 | |
| 少数股东权益影响额 | 180.45 | |
| 所得税影响额 | -1,183,971.59 | |
| 合计 | 6,158,794.73 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 43,633 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| CIMIC INDUSTRIAL INC.（斯米克工业有限公司） | 201,349,788 | 人民币普通股 |
| DIGITAL PACIFIC INC.（太平洋数码有限公司） | 48,953,516 | 人民币普通股 |
| 上海杜行工业投资发展公司 | 10,851,918 | 人民币普通股 |
| 葛海强 | 2,654,600 | 人民币普通股 |
| 孙杰 | 1,163,200 | 人民币普通股 |
| 程天凤 | 1,071,366 | 人民币普通股 |
| 交通银行－天治创新先锋股票型证券投资基金 | 541,000 | 人民币普通股 |
| 中信证券股份有限公司 | 528,790 | 人民币普通股 |
| 李晖 | 464,000 | 人民币普通股 |
| 李睿 | 463,900 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
| 公司于2005年1月20日与上海市闵行区浦江镇人民政府签订土地出让协议，在紧邻现有的工厂地块旁受让土地使用权325亩，后因地方政府处理该地块的动迁进度落后，公司于2007年初另行在江西丰城受让900亩土地，并将2007年首次公开发行股票的募集资金全部用于江西丰城的生产基地建设。江西丰城的生产基地建设后，已能满足公司的产能需求，因此，公司对上述浦江镇地块的项目规划作了重新调整，根据该地块所在地的地理区位及交通建设优势，规划建造物流仓库，于2009年10月20日获得“建设工程规划许可证”，于2009年12月29日获得“建设工程施工许可证”，并自2010年3月份开始动工。该项投资将根据区域发展的情况分期实施，第一期计划建造总面积为49800平方米的四幢仓库及相关配套设施，预计投资总额（不含土地成本）为5,976万元，建设期约为二年，项目建成后，可用于公司自身的仓库、物流配送需求及对外租赁。 截至目前，一幢仓库（约12,450平方米）已经建成并完成消防配置及周边道路、室外设施等，后续三幢分别计划于2011年12月、2012年1月、2012年3月完成。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 李慈雄先生、斯米克工业有限公司、太平洋数码有限公司、斯米克工业集团有限公司、斯米克管理有限公司 | 以前年度，公司实际控制人李慈雄先生、第一大股东斯米克工业有限公司和第二大股东太平洋数码有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺避免与公司同业竞争；公司间接控股股东斯米克工业集团有限公司、公司实际控制法人斯米克管理有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺避免与公司同业竞争。 | 严格履行 |
3.4 对2011年度经营业绩的预计
| 2011年度预计的经营业绩 | 业绩亏损 | |||
| 2011年度净利润的预计范围 | 业绩亏损（万元）： | 17,800 | ～～ | 18,300 |
| 预计本年归属母公司所有者的净利润为亏损约17,800万元~18,300万元 | ||||
| 2010年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 33,523,543.93 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 由于近几年公司持续没有能够引领市场的新产品推出，使得产品老化情况日益严重，加上房产限购令力度的加强并扩及二三线城市，使得公司产品的竞争力快速衰退，虽然销售数量略有增长，但销售价格持续下滑，生产成本持续上涨，而销售费用也居高不下。因此，彻底改善产品结构，淘汰老产品，引进开发新产品，引领市场潮流，成为公司脱离经营困境的关键。为彻底淘汰老旧产品同时引进开发新产品，公司计划对现有老旧产品相应的生产设备、原材料、产成品等进行全面核查清理，汰换相应的生产设备、处置没有竞争力的产成品及其相关原材料，同时对销售渠道展示进行相应配套的装修调整。预计2011年度亏损约为1.8亿元，扣除1-9月亏损,预计四季度亏损约为8,300万元,其中约5,000万元亏损主要是为了前述汰换老旧产品，预计清理相应的固定资产及对失去竞争力的老旧存货计提损失准备所增加的损失。 | |||
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2011年08月09日 | 公司住所 | 实地调研 | 湘财证券研究员 | 经营情况、含锂瓷土矿合作进展、国家房地产宏观调控及欧盟瓷砖反倾销对公司的影响等 |
| 2011年08月30日 | 公司住所 | 实地调研 | 美国富达投资集团研究员 | 公司未来几年的商业计划、中国陶瓷市场的结构以及供应需求、公司产业的重点等 |
| 2011年09月06日 | 公司住所 | 实地调研 | 华泰联合证券等六家机构 | 公司2011年上半年经营情况、经营团队及组织架构的调整、含锂瓷土矿、锂电池项目进展情况、公司扭亏的措施等 |
上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司
法定代表人：李慈雄
二零一一年十月十八日
一、资产负债表项目
1、交易性金融资产：期末比年初减少1,825万元，减幅 100%，系公司赎回上年末所购全部银行理财产品。
2、在建工程：期末比年初增加5,995万元，增幅 286.48%，主要系（1）支付展厅工程装修费1,294万元；（2）上海仓库扩建工程支出1,488万元；（3）子公司上海斯米克建材有限公司购入济南、长沙和郑州销售经营用房产1,851万元；（4）新增工程设备等1,298万元所致。
3、长期待摊费用：期末比年初增加2,199万元，增幅146.10%，主要系拓展渠道建设增加产品展示费所致。
4、应付款项（包括应付账款、应付票据）：期末比年初增加5,875万元，增幅41.16%，主要系应付材料货款增加所致。
5、应付利息：期末比年初减少350万元，减幅45.25%，主要系支付上年末计提的集合票据利息所致。
6、银行借款合计数(包括短期借款、长期借款和一年内到期的长期借款)：期末比年初增加12,081万元，增幅22.80%，主要系增加借款用于补充流动资金所致。
7、未分配利润：期末比年初减少11,803万元，减幅116.56%，系2011年5月分配股利2,090万元及1-9月亏损9,713万元所致。
二、利润表项目
本报告期（7-9月）归属于上市公司股东的净利润较上年同比减少4,253万元，减幅397.57%；本年1-9月较上年同比减少11,437万元，减幅663.45%，两年同期比较，营业收入差异很小，但净利润却大幅度下滑，主要原因：一是新产品推出不足，产品老化快速失去竞争力；二是各地房产限购令力度加大扩及二三线城市，影响销售需求不振；三是原材料及能源成本大幅上升，四是产能利用率未能有效提高，五是销售渠道费用增加但效益不显著。具体分析说明如下：
1、主营业务毛利：本报告期同比减少1,747万元，本年1-9月同比减少6,508万元，减少原因如下：
（1）本报告期销售单价下降1.8%，按本报告期销售量计算减少毛利449万元；本年1-9月同比下降4.4%，按本年1-9月销售量计算减少毛利3,043万元。造成销售价格下滑的主要原因是本年能维持较高毛利率的新产品推出显著减少，而老产品因价格竞争导致销售价格持续下滑，加上国家对房地产限购令的力度加强，逐步扩及二三线城市，使得建材行业的竞争局势更加严峻。公司为维持市场，加大对玻化石、现代石产品的库存清理力度，通过特卖销售渠道出售，并以较低价格在节假日进行促销，但零售市场的销售占比仍是显著下滑。另外，出口方面，也因原本销售单价较高的欧盟地区及日本，前者因反倾销影响销售产品的结构性变化，后者因受地震影响，使得两地市场的销售比重减少，而相对销售单价较低地区的销售比重增加。
（2）本报告期单位销售成本上升6.1%，按本报告期销售量计算减少毛利1,051万元；本年1-9月同比上升8.7%，按本年1-9月销售量计算减少毛利4,076万元。造成单位营业成本上升的主要原因：①各项原材料、能源、人工费等生产成本上升：受市场通胀及材料供应紧张影响，各种原辅料及能源价格较上年同期平均增加约14.42%，其中色料价格较上年同期上涨幅度高达23.88%。②公司江西生产基地新增的产能尚未达到充分有效的利用，因公司总体销售数量没有提高，为了控制库存数量，减少经营性现金流量的流出，因此公司严格管控生产量以控制产成品库存数量，以致产能利用率仍然偏低，使得每单位产品成本因分摊较多的固定成本而上升。
（3）本报告期销售数量同比下降3.09%，按上年同期平均单位毛利计算减少毛利247万元；本年1-9月销售数量同比上升2.84%，按上年同期平均单位毛利计算增加毛利611万元。
2、营业税金及附加：本报告期同比增加47万元，增幅133.22%；本年1-9月同比增加198万元，增幅214.5%，主要系自2010年12月起开始对外商投资企业开征城建税及教育费附加。
3、销售费用：本年因持续加强零售等直营销售渠道的营销网络建设，拓展销售渠道建设而发生的展厅租金和装修费用、以及人事费用等均较上年同期增长。本报告期销售费用同比增加2,178万元，增幅37.95%，主要系（1）销售人员增加及单位人工成本上升致人事费用增加616万元；（2）展厅租金和装修费增加607万元；（3）单位运输成本上升
致物流费增加364万元；本年1-9月销售费用同比增加3,956万元，增幅25.76%，主要系（1）人员增加及单位人工成本上升致人事费用增加1,344万元；（2）拓展销售渠道建设展厅数量增加和租金上涨致展厅租金和装修费用同比增加1,657万元；（3）因运输费单价上涨增加物流费421万元。
4、财务费用：本报告期同比增加335万元，增幅81.92%，主要系银行贷款利息增加；本年1-9月财务费用同比增加330万元，增幅18.91%，主要系包括集合票据在内的平均借款余额同比增加0.9亿，增加利息支出890万元，人民币兑美元上扬，同比汇兑收益增加560万。
5、资产减值损失：本报告期同比增加172万元，增幅100%，主要系产成品跌价准备计提额增加152万元，应收账款坏账准备计提额增加20万元；本年1-9月资产减值准备同比增加461万元，增幅150.27%，主要系产成品跌价准备的计提额增加74万元，应收账款坏账准备计提额增加387万元。
6、营业外收入：本报告期同比增加189万元，增幅71.76%，本年1-9月营业外收入同比增加281万元，增幅62.76%，主要系政府补贴款较上年增加所致。
三、现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额：本年1-9月为1,213万元，同比增加12,425万元，主要系公司总体销售收入没有提高，为了控制库存数量，因此控制减少了生产数量，生产量同比减少约21%，影响经营现金流量净额同比增加1.14亿元。
2、投资活动产生的现金流量净额：本年1-9月为 -7,704万元，同比增加11,056万元，主要系：
（1）江西斯米克陶瓷有限公司上年同期清付前期工程款，影响现金流量净额同比增加10,291万元。
（2）本年1-9月较上年同期新增固定资产，影响现金流量净额同比减少6,416万元：主要系展厅装修款3082万元、购建销售经营用房产1,851万元以及其他固定资产1,259万元等。
（3）上年同期向英属斯米克工业有限公司支付受让上海斯米克陶瓷有限公司股权款项，影响现金流量净额同比增加5,564万元。
（4）赎回上年末所购银行理财产品，影响现金流量净额同比增加1,411万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额：本年1-9月为8,781万元，同比减少19,301万元，主要系上年同期公司发行集合票据募集资金净额19,820万元所致。