漳州片仔癀药业股份有限公司
2011年第三季度报告
§1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 冯忠铭 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 庄建珍 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 黄亚龙 |
公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,558,859,450.75 | 1,446,829,315.96 | 7.74 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,126,933,871.93 | 1,049,508,750.53 | 7.38 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 8.05 | 7.50 | 7.38 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 132,536,908.25 | 13.73 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.95 | 13.73 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) （7－9月） | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 74,915,278.54 | 193,366,846.92 | 49.33 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.54 | 1.38 | 50.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.53 | 1.38 | 76.67 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.54 | 1.38 | 50.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.89 | 16.87 | 增加1.06个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.88 | 16.92 | 增加1.97个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额（1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -578,213.46 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 522,522.39 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -94,315.20 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 227,601.93 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -935,609.26 |
| 所得税影响额 | 128,583.83 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 159,162.32 |
| 合计 | -570,267.45 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 13,292 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 漳州市九龙江建设有限公司 | 76,368,000 | 人民币普通股 |
| 王富济 | 6,320,000 | 人民币普通股 |
| 漳州市国有资产投资经营有限公司 | 5,365,000 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金一一零组合 | 3,392,537 | 人民币普通股 |
| 吴揆 | 2,133,966 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 | 2,000,000 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金六零四组合 | 1,856,966 | 人民币普通股 |
| 片仔癀（漳州）医药有限公司 | 1,776,000 | 人民币普通股 |
| 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 | 1,496,484 | 人民币普通股 |
| 交通银行－普惠证券投资基金 | 1,318,145 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
（1）报告期公司资产、负债构成发生重大变动的说明 单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 年初至报告期 期末金额（1-9月） | 年初数 | 与年初数相比 | |||
| 合并数 | 所占 比重(%) | 合并数 | 所占 比重(%) | 增减额 | 增减 幅度(%) | |
| A 资产总计 | 155,885.95 | 100.00% | 144,682.93 | 100.00% | 11,203.02 | 7.74% |
| 货币资金 | 27,403.02 | 17.58% | 22,785.02 | 15.75% | 4,618.00 | 20.27% |
| 应收账款 | 15,101.06 | 9.69% | 12,137.44 | 8.39% | 2,963.62 | 24.42% |
| 其它应收款 | 1,206.76 | 0.77% | 285.90 | 0.20% | 920.86 | 322.09% |
| 存货 | 37,756.20 | 24.22% | 33,589.43 | 23.22% | 4,166.77 | 12.40% |
| 可供出售金融资产 | 36,716.70 | 23.55% | 39,413.82 | 27.24% | -2,697.12 | -6.84% |
| 在建工程 | 2,924.68 | 1.88% | 2,152.01 | 1.49% | 772.66 | 35.90% |
| B 负债合计 | 39,701.16 | 100.00% | 36,296.66 | 100.00% | 3,404.50 | 9.38% |
| 短期借款 | 10,463.06 | 26.35% | 8,754.53 | 24.12% | 1,708.53 | 19.52% |
| 应付账款 | 7,718.27 | 19.44% | 8,700.11 | 23.97% | -981.84 | -11.29% |
| 应付职工薪酬 | 1,750.10 | 4.41% | 1,024.83 | 2.82% | 725.27 | 70.77% |
| 应交税费 | 2,649.89 | 6.67% | 1,877.68 | 5.17% | 772.22 | 41.13% |
| 长期借款 | 3,900.00 | 9.82% | 3,000.00 | 8.27% | 900.00 | 30.00% |
| C 所有者权益合计 | 116,184.78 | 100.00% | 108,386.27 | 100.00% | 7,798.51 | 7.20% |
| 资本公积 | 44,748.30 | 38.51% | 46,666.80 | 43.06% | -1,918.50 | -4.11% |
| 未分配利润 | 42,259.08 | 36.37% | 32,598.07 | 30.08% | 9,661.01 | 29.64% |
（一）报告期末公司资产总额155,885.95 万元，比年初144,682.93万元，增加11,203.02万元，其中流动资产增加12,649.32万元，非流动资产减少1,446.31万元，变动较大的是货币资金、应收账款、存货、可供出售金融资产、在建工程，简要分析如下：
1、货币资金期末余额27,403.02 万元，比年初22,785.02万元，增加4,618.00万元，主要原因系母公司销售商品、提供劳务收到的现金增加及银行借款增加，详见现金流量表；
2、应收账款期末余额15,101.06 万元，比年初12,137.44万元，增加2,963.62万元，主要原因系本公司随着营业额增长而相应增加；
3、其它应收款期末余额1,206.76 万元，比年初285.9万元，增加920.86万元，主要原因系子公司片仔癀医药公司待抵扣增值税进项税额增加所致；
4、存货期末余额37,756.20万元，比年初33,589.43万元，增加4,166.77万元，主要原因系母公司增加战略性储备物资；
5、可供出售金融资产期末余额36,716.70 万元，比年初39,413.82万元，减少2,697.12万元，主要原因系母公司持有的股票（兴业证券、双鹤药业、辽宁成大）期末按市价确认公允价值减少354.24万元；子公司片仔癀医药持有母公司股票 177.60 万股，形成母子公司交叉持股，除初始投资成本合并抵消外， 期末按市价确认公允价值减少2,099.23万元；子公司片仔癀化妆品持有的兴业银行252.72万流通股，年末按市价确认公允价值减少243.65万元；
6、在建工程期末余额2,924.68 万元，比年初2,152.01万元，增加772.67万元，主要原因系子公司片仔癀化妆品增加668.16万元；
（二）报告期末公司负债总额39,701.16 万元，比年初36,296.66万元，增加3,404.5万元，其中流动负债增加3,109.51万元，非流动负债增加294.99万元，变动较大的是短期借款、其他应付款、应付职工薪酬、应付票据、预收账款、应付账款、长期借款，简要分析如下：
1、短期借款期末余额10,463.06 万元，比年初8,754.53万元，增加1,708.53万元，主要原因系母公司短期借款增加1,008.53万元；本公司子公司医药公司增加700.00万元；
2、应付账款期末余额7,718.27 万元，比年初8,700.11万元，减少981.84万元，主要原因系本公司之子公司陕西麝业支付货款；
3、应付职工薪酬期末余额1,750.10 万元，比年初1,024.83万元，增加725.27万元，主要原因系母公司预计应付职工薪酬增加634.86万元；
4、应交税费期末余额2,649.89 万元，比年初1,877.68万元，增加772.21万元，主要原因系母公司应交企业所得税增加；
5、长期借款期末余额3,900 .00万元，比年初3,000.00万元，增加900.00万元，系母公司通过银行增加固定资产贷款；
（三）报告期末股东权益合计116,184.78 万元，比年初108,386.27万元，增加7,798.51万元，主要由当年实现的利润和可供出售金融资产公允价值变动引起，简要分析如下：
1、资本公积期末余额44,748.30 万元，比年初46,666.80万元，减少1,918.50万元，主要原因系可供出售金融资产期末按市价确认公允价值变动，扣除递延所得税的影响，母公司相应调减资本公积301.10万元；本公司子公司医药公司相应调整减少资本公积1,574.42万元；
2、未分配利润期末余额42,259.08 万元，比年初32,598.07万元，增加9,661.01万元，主要原因是报告期母公司实现净利润19,184.92万元，分配普通股股利9,800.00万元；
（2）报告期公司经营业绩同比发生重大变动的说明 单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 年初至报告期 期末金额（1-9月） | 上年同期数 | 与上年同期相比 | |
| 增减额 | 增减幅度（%） | |||
| 营业收入 | 74,843.68 | 64,766.69 | 10,076.99 | 15.56% |
| 管理费用 | 5,782.90 | 4,735.33 | 1,047.57 | 22.12% |
| 资产减值损失 | -78.29 | -2,532.85 | 2,454.56 | -96.91% |
| 营业利润 | 23,198.15 | 17,245.14 | 5,953.01 | 34.52% |
| 利润总额 | 23,099.02 | 17,297.78 | 5,801.24 | 33.54% |
| 所得税 | 3,759.66 | 2,763.99 | 995.67 | 36.02% |
| 净利润 | 19,339.36 | 14,533.79 | 4,805.57 | 33.06% |
1、 2011年1-3季度营业收入本期发生额74,843.68万元，比上年同期64,766.69万元，增加10,076.99万元，增长15.56%，主要原因是本公司产品销量增加及价格提高所致；
2、 管理费用本期发生额5,782.90万元，比上年同期4,735.33万元，增加1,047.57万元，增长22.12%，其中母公司本期管理费用实现4,160.30万元，比上年同期3,400.74万元，增加759.56万元，增长22.34%，主要系预计工资增加322.66万元，零星维修费用增加198.28万元，研究费用增加229.11万元；
3、 资产减值损失本期发生额-78.29万元，比上年同期-2,532.85万元，增加2,454.56万元，主要系本公司母公司上年同期收回闽发证券破产管理人以破产财产清偿债务转回原计提的坏账准备所致；
4、 营业利润本期发生额23,198.15万元，比上年同期17,245.14万元，增加5,953.01万元，增长34.52%；其中母公司本期实现营业利润22,778.46万元，比上年同期17,002.81万元，增加5,775.65万元，增长33.97%，主要原因系母公司销售额增长所致。
5、 利润总额本期发生额23,099.02万元，比上年同期17,297.78万元，增加5,801.24万元，增长33.54%；其中母公司本期实现利润总额22,701.97万元，比上年同期17,077.17万元，增加5,624.80万元，增长32.94%；
6、 所得税本期发生额3,759.66万元，比上年同期2,763.99万元，增加995.67万元，增长36.02%；其中母公司本期所得税发生额3,517.06万元，比上年同期2,643.47万元，增加873.59万元，增长33.05%；
7、 净利润本期发生额19,339.36万元，比上年同期14,533.79万元，增加4,805.57万元，增长33.06%；其中母公司本期实现净利润19,184.92万元，比上年同期14,433.70万元，增加4,751.22万元，增长32.92%；
（3）报告期公司现金流量同比发生重大变动的说明 单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 年初至报告期期末金额（1-9月） | 上年同期数 | 增减额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,253.69 | 11,653.37 | 1,600.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,987.33 | -558.55 | -1,428.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,554.46 | -14,401.58 | 7,847.12 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,650.70 | -3,330.71 | 7,981.41 |
1、 报告期内经营活动产生的现金流量净额13,253.69万元，比上年同期11,653.37万元，增加1,600.32万元，主要原因是母公司本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，增加880.97万元，子公司皇后化妆品本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，增加948.94万元；
2、 报告期内投资活动产生的现金流量净额-1,987.33万元，比上年同期-558.55万元，减少1,428.77万元，主要原因是母公司上年同期收回预付购地款及闽发证券有限责任公司破产清算款等所致；
3、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额-6,554.46万元，比上年同期-14,401.58万元，增加7,847.12万元，主要原因是母公司本期与上年同期相比，取得借款收到的现金减少3,933.19万元、偿还银行借款支付现金减少13,583.85万元、分配股利、利润或偿付利息等财务费用所支付的现金增加2,384.85万元等所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2011年8月19日，本公司2011年第二次临时股东大会审议通过《关于公司符合发行公司债券条件的议案》及《关于发行公司债券的议案》，公司拟在中国境内发行本金总额不超过3亿元（含3亿元）人民币的公司债券，期限不超过5年（含5年）。本公司于9月27日将发行公司债券的相关申报材料上报中国证券监督管理委员会，目前中国证监会正在审核中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 漳州市九龙江建设有限公司所持股份在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出售；在办理持有的非流通股份股份上市流通时，应先取得漳龙实业有限公司的同意，并由公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 | 漳州市九龙江建设有限公司持有本公司股份7,636.80万股，约占总股本54.55%，此部分股份已于2011年8月2日上市流通。 |
| 股改承诺 | 漳州市九龙江建设有限公司在前款规定的股权分置改革方案实施之日起六十个月禁售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，其出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 | 按承诺履行 |
| 股改承诺 | 漳州市九龙江建设有限公司将在2006年至2008年度股东大会上提议并赞同公司进行现金分红，每年现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的60%。 | 公司2006年度至2008年度每年派发现金红利（含税）分别为0.40元、0.50元、0.55元，分别占当年实现的可供分配利润的77.72%、81.71%、60.73%，严格按承诺履行。 |
| 股改承诺 | 漳州市九龙江建设有限公司将积极支持公司在股权分置改革完成后，启动管理层激励计划。 | 未按承诺履行启动管理层激励计划 |
| 股改承诺 | 漳州市国有资产投资经营有限公司在法定禁售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 | 按承诺履行 |
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内无现金分红政策。
漳州片仔癀药业股份有限公司
法定代表人:冯忠铭
2011年10月20日