证券代码：300193 证券简称：佳士科技 公告编号：2011-025
深圳市佳士科技股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人潘磊、主管会计工作负责人夏如意及会计机构负责人(会计主管人员)齐湘波声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | ||||
| 总资产（元） | 2,077,150,613.24 | 574,156,719.13 | 261.77% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,860,189,379.53 | 371,797,008.41 | 400.32% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 8.40 | 2.24 | 275.00% | |||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -74,145,026.82 | -4,986.61% | ||||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.33 | 3,658.10% | ||||
| 报告期 | 比上年同期增减（%） | 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 162,358,746.23 | 15.42% | 458,843,560.90 | 19.69% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 31,939,799.57 | 31.67% | 87,630,496.12 | 25.11% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.14 | -6.67% | 0.43 | 0.00% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.14 | -6.67% | 0.43 | 0.00% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.73% | -5.58% | 6.49% | -17.30% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.62% | -5.35% | 6.07% | -16.72% | ||
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -15,302.16 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 3,013,651.41 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 35,348.85 | |
| 所得税影响额 | -482,150.17 | |
| 合计 | 5,651,547.93 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 51,446 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国工商银行－景顺长城中小盘股票型证券投资基金 | 1,297,070 | 人民币普通股 |
| 中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 | 1,099,920 | 人民币普通股 |
| 百瑞信托有限责任公司 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
| 鸿阳证券投资基金 | 906,170 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 | 865,869 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行-汇添富价值精选股票型证券投资基金 | 564,449 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投资基金 | 400,000 | 人民币普通股 |
| 国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 321,909 | 人民币普通股 |
| 中国银行－华安行业轮动股票型证券投资基金 | 250,000 | 人民币普通股 |
| 于雪妹 | 186,245 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 潘磊 | 35,061,972 | 0 | 0 | 35,061,972 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 徐爱平 | 53,095,560 | 0 | 0 | 53,095,560 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 范金霞 | 4,035,178 | 0 | 0 | 4,035,178 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 冯汉华 | 1,008,761 | 0 | 0 | 1,008,761 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 朱亚云 | 5,905,782 | 0 | 0 | 5,905,782 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 周源 | 7,166,717 | 0 | 0 | 7,166,717 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 熊红 | 653,625 | 0 | 0 | 653,625 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 赵家柏 | 653,625 | 0 | 0 | 653,625 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 郑勇 | 560,250 | 0 | 0 | 560,250 | IPO前发行限售 | 2014年3月22日 |
| 卿小湘 | 2,744,975 | 0 | 0 | 2,744,975 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 深圳市宇业投资有限公司 | 7,750,640 | 0 | 0 | 7,750,640 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 深圳龙蕃实业有限公司 | 4,372,626 | 0 | 0 | 4,372,626 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 上海复星创业投资管理有限公司 | 31,002,558 | 0 | 0 | 31,002,558 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 1,117,456 | 0 | 0 | 1,117,456 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 深圳市招商局科技投资有限公司 | 10,870,275 | 0 | 0 | 10,870,275 | IPO前发行限售 | 2012年3月22日 |
| 合计 | 166,000,000 | 0 | 0 | 166,000,000 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：
期末余额较年初余额增加1,199,386,810.67元，增加比例为621.50%，增加的主要原因为公司本期首次公开发行股票募集资金所致。
2、应收账款：
期末净额较年初增加89,953,009.74元，增加比例为120.98%，增加的主要原因为公司本期销售规模的扩大，信用期内的应收账款相应增加所致。
3、预付款项：
期末净额较年初增加28,119,283.59元，增加比例为211.91%，增加的主要原因为公司支付较多工程款，由于承包方暂未开具发票，未转入在建工程所致。
4、应收利息：
期末净额较年初增加17,859,967.60 元，增加的主要原因为本期计提定期存款利息较上年同期增加所致。
5、存货：
期末账面价值较年初增加65,275,905.43元，增加比例为51.27%，增加的主要原因为公司销售规模的扩大而存货相应增加所致。
6、在建工程：
期末余额较年初增加86,159,759.38元，增加比例为551.63%，增加的主要原因为报告期内结算深圳坪山逆变焊机扩产项目工程款和成都新都区厂房工程款所致。
7、递延所得税资产：
期末余额较年初增加3,507,783.91元，增加比例为254.13%，增加的主要原因为坏账准备增加、成都佳士可弥补亏损增加及母公司所得税税率变动导致相应递延所得税资产增加所致。
8、应付票据：
期末余额较年初减少26,473,803.10元，减少比例为37.31%，减少的主要原因为本期支付到期票据款项所致。
9、应付账款：
期末余额较年初增加38,160,741.11元，增加比例为36.80%，增加的主要原因为销售规模的扩大而相应采购增长所致。
10、实收资本（或股本）：
期末余额较年初增加55,500,000.00元，增加比例33.43%，增加的主要原因为本期公司向社会公众公开发行人民币普通股股票5,550 万股所致。
11、资本公积：
期末余额较年初增加1,345,261,875.00元，增加比例为1248.10%，增加的主要原因为本期公司向社会公众公开发行人民币普通股股票5,550 万股形成的资本溢价所致。
12、营业税金及附加：
本年1-9月金额较上年同期增加2,404,387.02元，增加比例252.03%，增加的主要原因为母公司城市维护建设税由上年同期的1%调整至7%，地方教育费附加由0%调整至2%所致。
13、财务费用：
本年1-9月金额较上年同期减少19,126,765.95元，减少比例为6335.95%，减少的主要原因为本期募集资金存款增加利息收入所致。
14、资产减值损失：
本年1-9月金额较上年同期增加2,241,422.98元，增加比例为65.28%，增加的原因为坏账准备计提增加所致。
15、营业外收入：
本年1-9月金额较上年同期增加3,194,804.31元，增加比例为1274.72%，增加的原因为本期收到政府补助较上年同期增加所致。
16、现金流量分析：
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-7,414.50万元，较上年同期减少4,986.61%，主要原因为本期销售规模增加，信用期内应收款项较年初增加，同时公司存货较年初相应增加所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-13,063.13万元，较上年同期减少46.55%，主要原因为本期在建工程项目投入增加所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为140,416.32万元，较上年同期增加3165.50%，增加的原因为报告期内公司首次公开发行股票筹集资金所致。
17、每股收益
2011年1-9月每股收益与上年同期相同，与净利润增长幅度不一致，主要原因为本期公司向社会公众公开发行人民币普通股股票所致。
18、净资产收益率
2011年1-9月净资产收益率为6.49%，较上年同期下降17.30个百分点，主要原因为本期公司向社会公众公开发行人民币普通股股票所致。
3.2 业务回顾和展望
1、报告期主营业务经营情况回顾
2011年三季度，公司紧紧围绕年度经营计划，各项工作有序展开，逆变焊机、内燃发电焊机和焊割成套设备业务均实现了持续增长。报告期内，公司实现营业收入45884.36万元，比上年同期增长19.69%；利润总额为9673.23万元，比上年同期增长22.38%；归属于公司普通股股东的净利润为8763.05万元，比上年同期增长25.11%，公司各项业绩指标保持良好的增长，主营业务呈现稳健发展的态势。主营业务增长的主要原因是公司进一步加大市场开拓力度，扩大销售规模所致。
2、2011年公司年度经营计划执行情况
报告期内，公司以年度经营计划为核心目标积极开展工作，公司经营计划未发生重大变更。
公司一直从事逆变焊机、内燃发电焊机和焊割成套设备的研发、生产与销售，随着公司生产能力的提升与经营规模的扩张，公司核心竞争力得到不断加强。报告期内，公司严格贯彻年初制定的经营计划与方针，较好的完成了销售任务。同时报告期内公司进一步加强了品牌建设与品牌宣传。
报告期内，公司募投项目深圳坪山逆变焊机扩产项目、深圳焊接工程中心项目和重庆内燃发电焊机项目均按计划进行建设中；成都佳士焊割成套设备生产基地项目随着部分超募资金的投入，也正在实施过程中。
3、主要风险因素及对策
报告期内，公司主要面临原材料价格上涨而带来的经营成本上升的风险。公司将通过加强采购管理，优化原材料库存等措施降低该风险。
4、未来经营情况展望
2011年第四季度，公司将按照年度经营计划，专注于主营业务的发展，努力提升经营业绩。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）避免同业竞争的承诺
为了避免同业竞争，保障公司利益，公司实际控制人徐爱平和潘磊于2010年6月8日向公司出具了不可撤销的《避免同业竞争承诺书》。
（二）股份流通限制、自愿锁定的承诺
公司首次公开发行股票前的全体股东均严格履行了股票上市前作出的关于对所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。
（三）潜在纳税责任事项的承诺
公司实际控制人徐爱平和潘磊已就承担公司潜在被追缴所得税优惠可能造成的损失作出承诺。
（四）潜在住房公积金补缴责任事项的承诺
公司实际控制人徐爱平和潘磊已就承担公司员工住房公积金可能发生的补缴或罚款损失作出承诺。
（五）公司整体改制设立时发起人股东潜在纳税义务责任事项的承诺
自然人发起人股东徐爱平、潘磊、范金霞、卿小湘、周源、朱亚云、冯汉华均已作出书面承诺：如税务主管机关要求自然人发起人股东就整体变更时的净资产折股事项缴纳相应的所得税、滞纳金，自然人发起人股东将立即履行相应的纳税义务，保证不因该事项致使股份公司和股份公司上市后的公众股东遭受任何损失。发行人的实际控制人徐爱平、潘磊同时承诺：其他自然人发起人股东不能缴纳时，徐爱平和潘磊将以连带责任方式，共同承担缴纳义务。
（六）承诺事项的履行情况
报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含）的股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员均严格履行承诺，迄今没有任何违反承诺的事项发生。
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 140,076.19 | 本季度投入募集资金总额 | 1,963.50 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 12,665.88 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本季度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 1、深圳坪山逆变焊机扩产项目 | 否 | 25,667.00 | 25,667.00 | 1,554.44 | 8,211.00 | 31.99% | 2012年06月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 2、深圳焊接工程中心项目 | 否 | 4,863.00 | 4,863.00 | 39.85 | 120.48 | 2.48% | 2012年06月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 3、重庆内燃发电焊机项目 | 否 | 7,943.70 | 7,943.70 | 0.00 | 3,965.19 | 49.92% | 2012年06月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | - | 38,473.70 | 38,473.70 | 1,594.29 | 12,296.67 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 1、成都佳士焊割成套设备生产基地项目 | 否 | 5,716.00 | 5,716.00 | 369.21 | 369.21 | 6.46%※ | 2012年08月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 2、营销中心及品牌建设项目 | 否 | 4,200.00 | 4,200.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年08月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 超募资金投向小计 | - | 9,916.00 | 9,916.00 | 369.21 | 369.21 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 合计 | - | 48,389.70 | 48,389.70 | 1,963.50 | 12,665.88 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 根据公司第一届董事会第十三次会议决议，审议通过《关于利用超募资金追加投资全资子公司成都佳士科技有限公司焊割成套设备生产基地项目的议案》，同意公司使用超募资金5,716万元用于增资全资子公司成都佳士科技有限公司，以实施焊割成套设备生产基地项目。目前项目正在建设中。 根据公司第一届董事会第十三次会议决议，审议通过《关于利用超募资金投资营销中心及品牌建设项目的议案》，该项目总投资为4,200万元，目前项目正在准备实施过程中。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 截止2011年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额7,566.60万元，业经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字[2011]第11869号《关于深圳市佳士科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认，共置换资金7,566.60万元。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户。 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||||
※注：成都佳士焊割成套设备生产基地项目总投资额为12,816万元，先期公司已投入7,100万元自有资金用于土地购置及厂房建设。2011年8月18日，经公司第一届董事会第十三次会议决议通过，同意使用超募资金追加投资5,716万元用于购买设备及补充铺底流动资金。目前工程进度总体已完成58.28%。
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用