证券代码：002329 证券简称：皇氏乳业 公告编号：2011-030
广西皇氏甲天下乳业股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 无董事、监事、高级管理人员对本报告存在异议。
1.3 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 无 | 董事 | 无 | 无 |
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人黄嘉棣、主管会计工作负责人滕翠金及会计机构负责人(会计主管人员)李玉宽声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度（%） | ||||
| 总资产（元） | 1,075,023,950.68 | 922,668,298.83 | 16.51% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 778,576,065.29 | 747,927,803.29 | 4.10% | |||
| 股本（股） | 214,000,000.00 | 107,000,000.00 | 100.00% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.64 | 6.99 | -47.93% | |||
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2011年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 160,568,664.26 | 49.23% | 384,715,450.54 | 32.63% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 7,631,402.95 | 9.53% | 41,348,262.00 | 13.89% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | 8,457,093.88 | 185.63% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | - | - | 0.04 | 144.44% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 33.33% | 0.19 | 11.76% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 33.33% | 0.19 | 11.76% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.99% | 增加0.05个百分点 | 5.41% | 增加0.5个百分点 | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.86% | 减少0.38个百分点 | 4.45% | 增加0.05个百分点 | ||
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -1,770,666.97 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,320,034.19 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -283,545.41 | |
| 所得税影响额 | -903,283.99 | |
| 合计 | 7,362,537.82 | - |
【注】：
本公司2011年6月收购大理来思尔乳业有限责任公司55%的股权，成为其控股股东，对其实施控制，于2011年7月纳入合并报表范围。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 7,500 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 张咸文 | 12,860,498 | 人民币普通股 |
| 中国银行－景宏证券投资基金 | 2,846,999 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 2,530,000 | 人民币普通股 |
| 中国风险投资有限公司 | 1,921,110 | 人民币普通股 |
| 中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金 | 1,200,000 | 人民币普通股 |
| 西藏中凯控股有限公司 | 1,193,611 | 人民币普通股 |
| 广东惠正投资管理有限公司 | 1,105,600 | 人民币普通股 |
| 蒋向青 | 983,086 | 人民币普通股 |
| 吴小骥 | 689,600 | 人民币普通股 |
| 陈龙花 | 683,198 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、报告期末，资产负债表项目发生变化的主要原因：
1．报告期末，公司预付款项较期初增长313.72%，主要原因为公司预期大宗原材料价格仍在上涨，提前与供应商签订采购合同锁定采购价格并预付了部分货款及贸易款所致。
2．报告期末，公司应收利息较期初减少80.67%，主要原因为报告期内公司收到定期存单利息应收利息减少所致。
3．报告期末，公司其他应收款较期初增长145.74%，主要原因为公司支付保证金及备用金增加所致。
4．报告期末，公司存货较期初增长50.45%，主要原因为公司销售规模扩大，原材料备货相应增加以及收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
5．报告期末，公司其他流动资产较期初增长174.87%，主要原因为公司待摊广告宣传费用增加所致。
6．报告期末，公司在建工程较期初增长43.64%，主要原因为公司募集资金投资项目、根竹坡奶牛养殖生态园工程投入增加以及收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
7．报告期末，公司无形资产较期初增长35.55%，主要原因为收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
8．报告期末，公司长期待摊费用较期初增长69.74%，主要原因为公司加大营销网络建设增加装修费所致。
9．报告期末，公司递延所得税资产较期初增长37.08%，主要原因为资产减值准备及预提费用增加引起暂时性差异所致。
10．报告期末，公司预收款项较期初增长135.08%，主要原因为公司预收销售货款增加所致。
11．报告期末，公司应付职工薪酬较期初增长30.90%、应交税费较期初增长114.95%、其他应付款较期初增长31.01%、少数股东权益较期初增长8,764.30%，主要原因为公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
12．报告期末，公司其他流动负债较期初增长207.17%，主要原因为报告期内预提运输费用及水电费增加所致。
二、报告期内，利润表项目发生变化的主要原因
1．报告期内，公司营业收入同比增长32.63%，主要原因为公司加大营销网络建设、广告宣传力度，加大区外市场开拓带动销售增长以及收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
2．报告期内，公司营业成本同比增长31.05%，主要原因为公司销售收入增长相应成本增长以及收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
3．报告期内，公司营业税金及附加同比增长59.27%，主要原因为公司销售收入增加所致。
4．报告期内，公司销售费用同比增长43.27%，主要原因为公司加大营销网络建设以及对广告宣传的投入增加所致。
5．报告期内，公司财务费用同比减少108.76%，主要原因为公司银行借款减少所致。
6．报告期内，公司资产减值损失同比减少82.34%，主要原因为报告内随着应收帐款的催收，本期应收帐款较年初增长幅度同比减少坏帐准备计提减少所致。
7．报告期内，公司所得税费用同比增长102.64%，主要原因为报告期内净利润增长，相应的所得税费用增长以及公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
8．报告期内，公司少数股东损益同比增长205.34%，主要原因为公司收购大理来思尔乳业有限责任公司收益增加所致。
三、报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因：
1．报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长185.63%，主要原因为公司在报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2．报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增长39.12%，主要原因为公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并所致。
3．报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长60.32%，主要原因为公司在报告期内偿还银行借款减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
| 公司于2011年6月22日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。随着公司对低温产品的开发及冷链销售渠道的拓宽，公司决定加大对冰柜的投入，冰柜单位价值及数量均为过去的一倍以上。为了能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，依照《企业会计准则》的相关规定，公司对该类设备的会计估计进行变更。自2011年7月1日起，冰柜由“存货–周转材料（低值易耗品）”纳入“固定资产–其他设备”管理和核算。具体内容详见公司登载于2011年6月24日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《广西皇氏甲天下乳业股份有限公司关于会计估计变更的公告》（公告编号：2011–016）。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 控股股东黄嘉棣先生、第二大股东张咸文先生 | 1．控股股东黄嘉棣先生承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，其不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不得超过其所持有发行人股份总数的比例50%。 2．第二大股东张咸文先生承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，其不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不得超过其所持有发行人股份总数的比例50%。 | 未发生违反承诺行为。 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
3.4 对2011年度经营业绩的预计
| 2011年度预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以下 | |||
| 2011年度净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： | 10% | ～～ | 40% |
| 2010年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 38,213,666.56 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 2．公司区内销售收入保持平稳增长，区外市场的拓展一方面通过增资控股大理来思尔乳业有限责任公司初步完成了在云南、西南区域的水牛奶产业布局；另一方面在重点城市高端产品投放的顺利实施，将完善丰富公司的产品链，扩大产品差异化的经营业绩。 3．在原辅材料采购价格波动较大的经营环境下，公司强化内部管理，控制成本费用，合理、适时地调整产品结构，保证产品的基本收益。 | |||
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2011年07月13日 | 公司董事会秘书办公室 | 实地调研 | 海通证券、光大证券 | 公司发展战略、收购大理来思尔乳业有限责任公司及广西区外市场开拓等情况 |
| 2011年09月21日 | 公司董事会秘书办公室 | 实地调研 | 华创证券、宝盈基金、第一创业证券 | 公司发展战略、收购大理来思尔乳业有限责任公司及市场营销等情况 |
| 2011年09月28日 | 公司董事会秘书办公室 | 实地调研 | 天弘基金、长江证券 | 公司发展战略、奶牛养殖及云南皇氏来思尔乳业有限公司经营等情况 |
广西皇氏甲天下乳业股份有限公司
董事长：黄嘉棣
二〇一一年十月二十五日
证券代码：002329 证券简称：皇氏乳业 公告编号：2011–031
广西皇氏甲天下乳业股份有限公司
第二届董事会第二十九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
2011年10月23日，广西皇氏甲天下乳业股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第二十九次会议在公司会议室以现场方式召开。会议通知以书面及传真方式于2011年10月12日发出。应参加会议的董事5人，实际参加会议的董事5人。会议由董事长黄嘉棣先生主持，公司监事会成员及其他高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
会议审议并以记名投票的方式表决通过了以下决议：
（一）广西皇氏甲天下乳业股份有限公司2011年第三季度报告；
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
（二）广西皇氏甲天下乳业股份有限公司风险投资管理制度。
为规范公司的风险投资及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 30 号：风险投资》等法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，制定了该制度。
《广西皇氏甲天下乳业股份有限公司风险投资管理制度》具体内容刊登于2011年10月25日的巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。
特此公告
广西皇氏甲天下乳业股份有限公司
董 事 会
二〇一一年十月二十五日