上海金仕达卫宁软件股份有限公司2011年第三季度报告

2011-10-26 来源：上海证券报

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人周炜、主管会计工作负责人靳茂及会计机构负责人(会计主管人员)奚冰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：元

本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 491,947,425.25 117,797,009.22 317.62%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 460,752,246.98 94,808,055.70 385.98%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.61 2.37 263.29%
年初至报告期期末比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -47,345,690.85 -163.57%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.88 -95.56%
报告期比上年同期增减（%）年初至报告期期末比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 41,027,915.79 45.25% 112,910,125.49 55.72%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,375,552.30 40.00% 26,964,361.20 53.13%
基本每股收益（元/股） 0.21 23.53% 0.65 47.73%
稀释每股收益（元/股） 0.21 23.53% 0.65 47.73%
加权平均净资产收益率（%） 4.07% -3.08% 18.47% -1.48%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.30% -3.68% 16.83% -2.40%

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益 71,287.80
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,518,138.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 242,072.45
所得税影响额 -431,694.81
合计 2,399,803.94 -

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户） 5,373
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 399,955 人民币普通股
招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 372,131 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2007ZX037 173,600 人民币普通股
中国工商银行－海富通中小盘股票型证券投资基金 146,655 人民币普通股
北京航天泰睿科技有限公司 137,416 人民币普通股
王蓓 110,000 人民币普通股
周玉坤 105,785 人民币普通股
胡奕顺 102,300 人民币普通股
陈瑞祥 96,500 人民币普通股
北京爱家诚信物业管理有限公司 89,200 人民币普通股

2.3 限售股份变动情况表

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
周炜 8,857,047 0 0 8,857,047 IPO前发行限售 2014年8月18日
刘宁 7,484,605 0 0 7,484,605 IPO前发行限售 2014年8月18日
王英 6,642,785 0 0 6,642,785 IPO前发行限售 2014年8月18日
孙凯 3,908,555 0 0 3,908,555 IPO前发行限售 2012年8月18日
张士英 3,105,741 0 0 3,105,741 IPO前发行限售 2012年8月18日
陈建国 2,578,732 0 0 2,578,732 IPO前发行限售 2012年8月18日
贾按师 2,530,286 0 0 2,530,286 IPO前发行限售 2012年8月18日
凌红 1,874,476 0 0 1,874,476 IPO前发行限售 2012年8月18日
中国建设银行－国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF） 675,000 0 0 675,000 定向发行限售 2011年11月18日
中国建设银行－宝盈增强收益债券型证券投资基金 675,000 0 0 675,000 定向发行限售 2011年11月18日
浙商证券－光大－浙商金惠引航集合资产管理计划 675,000 0 0 675,000 定向发行限售 2011年11月18日

国都证券有限责任公司 675,000 0 0 675,000 定向发行限售 2011年11月18日
胡美珍 617,760 0 0 617,760 IPO前发行限售 2012年8月18日
范钧 341,328 0 0 341,328 IPO前发行限售 2012年8月18日
曾刚琴 239,431 0 0 239,431 IPO前发行限售 2012年8月18日
韩伟 220,008 0 0 220,008 IPO前发行限售 2012年8月18日
黄晓怡 205,920 0 0 205,920 IPO前发行限售 2012年8月18日
靳茂 202,893 0 0 202,893 IPO前发行限售 2012年8月18日
周洪 159,094 0 0 159,094 IPO前发行限售 2012年8月18日
付春林 133,299 0 0 133,299 IPO前发行限售 2012年8月18日
付晖 131,280 0 0 131,280 IPO前发行限售 2012年8月18日
黄克华 125,643 0 0 125,643 IPO前发行限售 2012年8月18日
孙超仁 117,680 0 0 117,680 IPO前发行限售 2012年8月18日
邓荣华 87,520 0 0 87,520 IPO前发行限售 2012年8月18日
陈军华 85,837 0 0 85,837 IPO前发行限售 2012年8月18日
艾国光 70,016 0 0 70,016 IPO前发行限售 2012年8月18日
李继东 70,016 0 0 70,016 IPO前发行限售 2012年8月18日
阚家平 70,016 0 0 70,016 IPO前发行限售 2012年8月18日
熊海浪 70,016 0 0 70,016 IPO前发行限售 2012年8月18日
汪国亮 70,016 0 0 70,016 IPO前发行限售 2012年8月18日
合计 42,700,000 0 0 42,700,000 －－

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表变动项目分析

1、货币资金较年初增长395.65%，主要是公司报告期内发行新股募集资金所致；

2、应收票据较年初减少79.67%，主要是票据都已到期所致；

3、应收账款较年初增长197.36%，主要是公司的相关项目已进行收入确认但还未到收款的时间节点所致；

4、预付账款较年初增长523.69%，主要是随业务量增加，公司预付给供应商的采购款项增加且年初基数较小所致；

5、其他应收款较年初增长160.11%，主要是随业务量增加，公司相关项目的投标保证金增加所致；

6、无形资产较年初增长35.52%，主要是公司购买的相关计算机软件所致；

7、应付票据较年初减少100%，主要是公司票据到期支付所致；

8、应付账款较年初增长263.33%，主要是随业务量增加，公司采购量增加且未到支付账期所致；

9、应付职工薪酬较年初减少66.37%，主要是年初数据中因包括上年度工资、奖金等导致年初基数较大所致；

10、应交税费较年初增长33.43%，主要是公司营业收入增加所致；

11、其他非流动负债较年初减少75%，主要是上海市科技小巨人项目收入确认所致；

12、股本较年初增长33.75%，主要是公司报告期内发行新股所致；

13、资本公积较年初增长2520.66%，主要是公司报告期内发行新股溢价所致；

14、未分配利润较年初增长75.56%，主要是公司报告期内利润增加所致。

二、利润表变动项目分析

1、营业收入较上年同期增长55.72%，主要是受益于新医改等利好政策推动，公司业务拓展情况较好；同时，公司不断加大研发投入和新产品的开发推广力度，新产品订单不断增加所致；

2、营业成本较上年同期增长57.38%，主要是随营业收入增加，相应的营业成本增加所致；

3、营业税金及附加较上年同期增长159.22%，主要是随营业收入增加，相应的税金及附加增加所致；

4、销售费用较上年同期增长68.72%，主要是随营业收入增加，相应的销售费用增加以及公司加大业务拓展力度所致；

5、财务费用较上年同期增长392.41%，主要是募集资金产生的利息收入增加且上年同期基数较小所致；

6、资产减值损失较上年同期增长325.55%，主要是公司营业收入增加，但还未到收款的时间节点，计提的应收账款坏账准备相应增加所致；

7、营业利润较上年同期增长69.42%，主要是随营业收入增加，相应的营业利润增加所致；

8、利润总额较上年同期增长55.02%，主要是营业利润增加所致；

9、所得税费用较上年同期增长66.44%，主要是利润总额增加所致；

10、净利润较上年同期增长53.13%；主要是营业利润增加所致。

三、现金流量表变动项目分析

1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长42.52%，主要是随营业收入增加，相应的收款增加所致；

2、收到的税费返还较上年同期减少100%，主要是软件增值税退税尚未退回所致；

3、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长72.60%，主要是公司经营规模扩大，收到的投标保证金、履约保证金/保函资金、员工备用金/暂支款以及政府补助等增加所致；

4、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长62.82%，主要是公司经营规模扩大，采购的硬件设备支出增加所致；

5、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长32.20%，主要是公司经营规模扩大，公司员工数量增加，相应支付的职工薪酬等费用随之增加所致；

6、支付的税费较上年同期增长128.48%，主要是随营业收入增加，相应的税金增加，以及上年末应交税费余额较大且于报告期内支付所致；

7、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长89.39%，主要是公司经营规模扩大，支出的差旅费、会务费、办公费、投标保证金、履约保证金/保函资金、员工备用金/暂支款等增加所致；

8、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少163.57%，主要是公司经营规模扩大，采购和费用支出增加，以及相关项目的收款时间节点未到所致；

9、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长2824.75%，主要是公司发行新股支付的中介机构费用且上年同期基数较小所致；

10、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长344869.00%，主要是公司报告期内发行新股募集资金所致；

11、现金及现金等价物净额较上年同期增长1653.57%，主要是公司报告期内发行新股募集资金所致；

12、期末现金及现金等价物余额较上年同期增长843.03%，主要是公司报告期内发行新股募集资金所致。

3.2 业务回顾和展望

一、主营业务经营情况

2011年前三季度，在公司董事会、管理层及广大员工的共同努力下，通过加强公司科学管理，进一步加大研发和市场开拓力度，继续强化公司在行业内的领先优势。同时受益于国家新医改等利好政策的推动，公司经营状况良好，市场规模不断扩大，整体经营业绩保持持续快速增长态势。

前三季度，公司实现营业收入11,291.01万元，比上年同期增长55.72%；营业利润2,898.58万元，比上年同期增长69.42%；利润总额3,181.73万元，比上年同期增长55.02%；归属于母公司所有者的净利润2,696.44万元，比上年同期增长53.13%。

二、2011年度经营计划的执行情况

2011年前三季度，虽然国内外经济环境复杂多变，但是随着国家新医改等相关政策稳步推进，带动了医疗卫生信息化的发展。面对这一有利形势，公司全体员工积极抓住机遇，立足于将公司发展成为医疗行业整体解决方案提供商的战略目标，积极推进相关战略，科学决策，努力工作，认真落实2011年度经营计划，积极采取各项措施，不断提高经营管理水平，进一步加大研发和市场开拓力度，推动业务发展和募投项目的顺利开展，进一步巩固和提升公司的核心竞争力，为公司持续健康快速发展打下了坚实基础。

1、研发和创新方面：公司进一步加大研发投入，积极引进部分高端技术人才，对新技术、新产品持续研究，并且不断收集和分析客户的新需求，推动技术和产品升级。

2、品牌建设和市场拓展方面：公司积极进行市场推广活动，利用召开区域用户交流会议等形式，进一步加大品牌宣传，加强新产品的推广力度，比如临床路径系统、门诊优化流程系统、无线移动医疗系统等，为业务拓展提供了有力支撑。前三季度，公司新签订金额100万元以上医疗信息化项目有33个，客户包括上海市奉贤区卫生局、合肥市第二人民医院、上海市浦东新区卫生信息中心、上海电力医院、上海市宝山区卫生局、新泰市人民医院、晋江市医院、重庆医科大学（附属大学城医院）、秦皇岛市中医医院、贵州省人民医院、常山县人民医院、随州市中心医院、上海交通大学医学院附属瑞金医院卢湾分院、徐州市肿瘤医院、常州市武进第二人民医院、铜陵有色金属公司职工总医院、上海市皮肤病医院、重庆医科大学附属第二医院、合肥市口腔医院、湖南省安化县人民医院、首都医科大学附属北京安定医院等，该类合同总金额约7,508.27万元，合同数量及金额分别比上年同期增长94.12%和74.81%。

3、募投项目建设方面：因市场发展和经营需要，公司募投项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入。截至2011年8月31日，公司已以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为2,072.67万元。募投项目以公司自筹资金预先投入，保证了募投项目可按计划顺利建设实施，从而尽早实现募投项目预期目标。

三、主要风险因素分析及应对措施

1、软件增值税退税优惠政策变动影响公司盈利的风险

根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的【财税（2000）25号】文，对软件企业实行的增值税“即征即退”优惠政策的期限是自2000年6月24日起至2010年底以前。国务院于2011年1月28日颁布【国发（2011）4号】文《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，确定继续实行对软件产品的增值税优惠政策，对符合条件的企业分别给予营业税和所得税优惠。如果国家对前述政策进行调整或者执行中遇到滞后等问题，则可能对公司当期的盈利水平带来影响。报告期内，公司尚未收到软件增值税退税款项，影响了公司前三季度的利润水平。

应对措施：公司将根据税务机关的相关通知和要求，积极办理软件增值税退税，并就办理过程中遇到的问题及时与相关部门沟通协调，以保证软件增值税能及时退回。

2、收款及经营业绩的季节性波动风险

由于公司客户以国内的公立医院、卫生管理部门等机构为主，其对信息产品的采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年上半年制定投资计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，许多项目还需要纳入财政预算、政府采购，周期相对较长。公司客户年度资本开支主要集中在下半年尤其是第四季度，对公司的项目验收和付款也集中在下半年。

由于受上述因素的影响，导致公司营业收入、净利润、经营性现金流量呈不均衡的季节性分布：最近三年，公司上半年收款一般只占全年的20-30%，而第四季度能达到全年的50%以上；公司的收入和利润存在一定的季节性，软件及技术服务收入在上、下半年分别占比平均为42.96%、57.04%；扣除增值税退税影响后，净利润在上、下半年分别占比平均为38.06%、61.94%。投资者不宜以公司季度或者半年度业绩作为投资判断的主要依据。

应对措施：公司将加大市场工作力度，及时了解、掌握和引导客户的投资计划，在不违反相关规定的前提下尽早介入项目前期规划工作，同时合理调配人力资源，使得项目实施尽量能够均衡开展，减少因自身因素造成的项目实施时间集中问题；同时，加大收款考核力度，与客户保持及时有效沟通，减少因人为因素造成的收款时间集中问题。

四、对未来发展的展望

未来几年，公司将继续立足于发展成为医疗行业整体解决方案提供商的战略目标，积极推进相关战略，加强科学管理，依托募投项目的建设实施，进一步加大研发和市场开拓力度，并在条件成熟的情况下，积极推进行业整合，继续强化公司在行业内的领先优势，早日成为中国医疗卫生信息行业的绝对领先企业。

§4 重要事项

4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

一、避免同业竞争的承诺

1、发行人控股股东、实际控制人周炜、王英夫妇关于避免同业竞争的承诺

2009年6月8日，本公司控股股东、实际控制人周炜、王英夫妇向公司出具了避免同业竞争的《承诺函》。