北京三元食品股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 张福平 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 刘旭 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 孙艳芝 |
公司负责人张福平、主管会计工作负责人刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳芝声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,894,538,516.40 | 2,779,899,802.26 | 4.12 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,798,569,628.65 | 1,741,894,220.72 | 3.25 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.0323 | 1.9682 | 3.25 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -51,273,380.27 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.0579 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 28,781,298.33 | 57,167,658.41 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0325 | 0.0646 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0320 | 0.0567 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0325 | 0.0646 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.59 | 3.23 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.56 | 2.83 | 不适用 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -277,757.52 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,036,876.40 |
| 债务重组损益 | 6,068,455.47 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 553,350.14 |
| 所得税影响额 | -261,057.35 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -105,668.84 |
| 合计 | 7,014,198.30 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 40,573 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 北京企业（食品）有限公司 | 265,790,000 | 人民币普通股 |
| 北京首都农业集团有限公司 | 84,501,756 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 | 29,999,748 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 6,823,135 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 2,791,710 | 人民币普通股 |
| 张国樑 | 2,054,028 | 人民币普通股 |
| 彭文勇 | 2,013,252 | 人民币普通股 |
| 徐昌海 | 1,470,000 | 人民币普通股 |
| 石梅 | 1,357,300 | 人民币普通股 |
| 王静 | 1,303,148 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 货币资金 | 186,053,094.66 | 514,419,321.56 | -63.8% | 工业园项目支付现金 |
| 应收票据 | 3,400,000.00 | 8,517,517.00 | -60.1% | 票据到期收回款项 |
| 应收账款 | 228,669,423.18 | 151,901,243.98 | 50.5% | 有账期销售增长使应收账款增加 |
| 预付款项 | 152,602,481.76 | 84,551,618.92 | 80.5% | 预付工业园设备款增加 |
| 应收利息 | 116,165.00 | -100.0% | 河北三元收到上期计提利息 | |
| 存货 | 332,655,354.28 | 234,408,694.84 | 41.9% | 母公司在产品增加 |
| 投资性房地产 | 36,332,667.23 | 3,361,853.95 | 980.7% | 河北三元出租房屋增加 |
| 在建工程 | 354,510,833.01 | 267,402,251.28 | 32.6% | 增加工业园未完工项目 |
| 应付票据 | 2,000,000.00 | 100.0% | 上海三元票据增加 | |
| 应交税费 | 8,107,186.54 | 13,840,493.13 | -41.4% | 本期支付期初应缴税费 |
| 应付利息 | 1,412,457.69 | 2,259,906.82 | -37.5% | 本期支付银行到期贷款利息 |
| 其他应付款 | 220,816,326.19 | 108,525,408.28 | 103.5% | 本期增加首农集团借款 |
| 长期应付款 | 10,893,135.53 | 25,837,902.51 | -57.8% | 新乡三元支付一年内到期的非流动负债 |
| 项目 | 本年累计 | 上年累计 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 营业税金及附加 | 4,176,942.96 | 2,661,234.52 | 57.0% | 母公司新增城建税及教育费附加 |
| 财务费用 | 17,584,644.85 | 7,844,377.30 | 124.2% | 贷款额增加及利率上升所致 |
| 资产减值损失 | 2,575,243.83 | 1,145,327.80 | 124.8% | 本期按比例计提应收账款坏账准备所致 |
| 营业外收入 | 8,339,282.41 | 4,283,228.72 | 94.7% | 新乡三元债务重组收入 |
| 营业外支出 | 958,357.92 | 6,265,678.73 | -84.7% | 本期存货损失较上期减少 |
| 所得税费用 | -4,910,400.45 | 1,446,736.03 | -439.4% | 所得税退税调整当期所得税费用 |
| 项目 | 本年累计 | 上年累计 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 收到的税费返还 | 19,989,867.97 | 100.0% | 母公司、迁安三元收到上年所得税预缴返还 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 60,000,000.00 | -100.0% | 上年取得麦当劳分红 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,707,950.93 | 2,766,436.04 | 70.2% | 本期处置固定资产增加 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 133,708.10 | 100.0% | 新乡三元保函到期 | |
| 投资支付的现金 | 18,000,000.00 | -100.0% | 本期未发生，上期发生额为对三元德宏增资 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 638,100.00 | -100.0% | 本期未发生，上期发生额为收购三元梅园自然人股权 | |
| 偿还债务支付的现金 | 390,000,000.00 | 238,100,000.00 | 63.8% | 偿还贷款较上年同期增加 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,403,122.28 | 9,483,320.75 | 104.6% | 本期银行贷款利息增加 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 270,000.00 | -100.0% | 本期未发生，上期为支付增发费用 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
详见公司2011年1月18日、4月11日、5月5日在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站上关于公司工业园项目的公告，以及8月27日、9月24日在前述媒体上的2011-029、2011-032号公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1 股改承诺：公司控股股东北京企业（食品）有限公司（简称"北企食品"）、实际控制人北京三元集团有限责任公司（现已更名为"北京首都农业集团有限公司"，简称"首农集团"）均承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不通过上交所挂牌交易和转让；上述承诺期限届满后，通过上交所挂牌交易出售原三元股份非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％；通过上交所挂牌交易出售的原三元股份非流通股股份数量达到公司股份总数1％时，在自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。均按照承诺履行。
3.3.2 2009年11月公司非公开发行A股股票25,000万股，其中公司控股股东北企食品认购10,000万股，公司实际控制人首农集团认购15,000万股。两者均承诺其在本次非公开发行过程中认购的股份限售期自2009年11月18日至2012年11月17日。均按照承诺履行。
3.3.3 2009年我公司非公开发行股票时，公司实际控制人首农集团为进一步解决其与我公司间存在的同业竞争问题，曾做出如下承诺：
"在双方认可的条件成熟时，将本公司已有的乳制品相关业务及资产（包括但不限于：北京三元绿荷奶牛养殖中心、江苏三元双宝乳业有限公司、上海三元全佳乳业有限公司）采取收购、合并等适当方式进行整合，最终将本公司下属所有乳制品业务均在三元股份的平台上展开。相关交易价格将以经具有执行证券、期货相关业务资格的评估事务所的评估价格为基准，由双方协商确定。
未来在中国范围内新开展的乳制品相关业务均将以三元股份为唯一平台进行。"
截止2009年底，北京三元绿荷奶牛养殖中心下属从事乳制品生产的企业、上海三元全佳乳业有限公司均已停产，首农集团直接持有的山东三元乳业有限公司的股权及间接持有的江苏三元双宝乳业有限公司、唐山市三元食品有限公司、唐山三鹿乳业有限公司的股权已通过由我公司托管经营的方式得以解决，因此，首农集团前述承诺已在2009年底前履行完毕。
根据北京证监局2011年8月12日下发的《关于深入推进解决同业竞争、减少关联交易专项活动有关问题的通知》（京证公司发【2011】117号）要求，"暂时无法注入上市公司且不能剥离的同业竞争资产，可采用委托上市公司经营管理的方式，作为最终解决问题前的过渡方案"；出于审慎考虑，公司与首农集团认为，一直采取的、由公司托管经营的方式并非彻底解决同业竞争的方法。公司与首农集团将进一步探讨托管之外的其他解决同业竞争的方法，并在双方认为合适的时机，彻底解决上述同业竞争。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
北京三元食品股份有限公司
法定代表人:张福平
2011年10月25日