证券代码：300015 证券简称：爱尔眼科 公告编号：2011-044
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人刘多元声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | ||||
| 总资产（元） | 1,712,687,688.78 | 1,612,827,799.46 | 6.19% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,325,682,766.47 | 1,277,003,223.94 | 3.81% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.10 | 4.78 | -35.15% | |||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 168,054,104.46 | 11.95% | ||||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.39 | -30.36% | ||||
| 报告期 | 比上年同期增减（%） | 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 383,089,627.19 | 47.77% | 966,750,963.50 | 53.57% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 54,536,695.69 | 52.67% | 134,369,600.39 | 52.65% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 62.50% | 0.31 | 47.62% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 62.50% | 0.31 | 47.62% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.21% | 1.30% | 10.39% | 3.20% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.19% | 1.32% | 10.43% | 3.61% | ||
注： 2011 年9 月6日，公司实施完成了权益分派（资本公积金每10 股转增6 股），根据会计准则规定，按最新股本（42720万股）重新计算上年同期基本每股收益和稀释每股收益。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,142.36 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,531,042.29 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,892,768.10 | 主要为困难患者减免医疗费用 |
| 少数股东权益影响额 | -150,837.35 | |
| 所得税影响额 | -32,387.81 | |
| 合计 | -543,808.61 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 14,997 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 9,311,629 | 人民币普通股 |
| 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 | 3,979,413 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 | 3,200,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 | 2,343,534 | 人民币普通股 |
| 交通银行－科瑞证券投资基金 | 2,176,371 | 人民币普通股 |
| 中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金 | 1,600,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 | 1,423,234 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金 | 1,413,359 | 人民币普通股 |
| 光大证券－光大－光大阳光集合资产管理计划 | 1,181,326 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 湖南爱尔医疗投资有限公司 | 120,000,000 | 0 | 72,000,000 | 192,000,000 | 首发承诺 | 2012-10-30 |
| 陈邦 | 47,600,000 | 0 | 28,560,000 | 76,160,000 | 首发承诺 | 2012-10-30 |
| 李力 | 14,320,000 | 0 | 8,592,000 | 22,912,000 | 首发承诺 | 2012-10-30 |
| 郭宏伟 | 9,080,000 | 0 | 5,448,000 | 14,528,000 | 首发承诺 | 2012-10-30 |
| 万伟 | 1,200,000 | 0 | 720,000 | 1,920,000 | 高管锁定 | *** |
| 张玲 | 1,425 | 0 | 855 | 2,280 | 高管锁定 | *** |
| 合计 | 192,201,425 | 0 | 115,320,855 | 307,522,280 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1、应收账款期末余额5,539.06万元，较年初增长 63.09%，主要原因是随着医保患者人数的增加，导致需次月与医保机构结算的待结算款增加，以及报告期因吸收合并医院导致应收账款增加。
2、其他应收款期末余额2,562.58万元，较年初下降45.43%，主要系公司期初支付受让北京英智眼科医院的少数股权款后，至本期工商变更手续才完成，该发生额从“其他应收款”转入“长期股权投资”所致。
3、存货期末账面价值7,555.88万元，较年初增长60.35%，主要系医院网点增加和经营规模扩大所致。
4、在建工程期末余额1,412.11万元，较年初增长38.84%，主要系改扩建重庆麦格和郴州爱尔的装修工程所致。
5、无形资产期末余额1,127.24万元，较年初增长532.42%，主要系增加西安爱尔古城眼科医院有限责任公司并入的土地使用权所致。
6、开发支出期末余额951.76万元，主要系公司信息化管理系统项目开发支出。
7、商誉期末余额13,105.95万元，较年初增长33.24%，主要系报告期内公司溢价收购西安爱尔古城眼科医院司和个旧爱尔眼科医院有限责任公司而形成的商誉所致。
8、预收款项期末余额 1,144.82万元，较年初增加38.12%，主要原因是随着公司经营规模扩大，导致医疗预收款项相应增加。
9、应交税费期末余额3,085.46万元，较年初下降28.22%，主要系本期缴纳了公司上年末所得税款及受让北京英智眼科医院股权代扣找缴的个人所得税款。
10、应付利息期末余额329.16万元，较年初上升591.81%，主要是公司向国际金融公司借款按合同规定计提的应付利息。
二、利润表项目大幅变动情况与原因说明
1、2011年1-9月营业收入为96,675.10万元，上年同期为62,951.02万元，报告期比上年同期增加53.57%，主要是老医院品牌知名度和服务质量不断提高，业务不断扩大，新建医院开始创收所致。
2、2011年1-9月营业成本为42,732.17万元，上年同期为27,078.70万元，报告期比上年同期增加57.81%，主要是随着经营规模的扩大，在收入增长的同时成本也相应增长。
3、营业税金及附加2011年1-9月为57.25万元，较上年同期增加40.66%，主要原因是子公司长沙佳视医疗器械有限公司收入增长导致应纳增值税及附加税增加所致。
4、营业费用2011年1-9月为11,676.66万元，较上年同期增长48.91%，今年较去年同期新设了怀化爱尔、南宁爱尔医院以及新收购的北京爱尔英智、天津爱尔、贵阳爱尔、西安爱尔古城医院、个旧爱尔，导致了广告及业务宣传费用增加，但销售费用占营业收入的比重较去年同期相对稳定。
5、管理费用2011年1-9月为22,861.77万元，较上年同期增加49.31%，主要系公司规模扩大导致人工费用、房租费、折旧及长期待摊费用摊销以及办公、水电费增加所致。
6、营业外收入2011年1-9月份为415.92万元，较上年同期减少 51.77%，主要是去年同期收到了政府给予的上市奖励款及返还的税款。
7、营业外支出2011年1-9月份为451.98万元，较上年同期增长43.87%，主要原因系报告期困难患者减免医疗费用增加所致。
8、所得税费用2011年1-9月为5,421.97万元，比上年同期增长33.40%，主要原因是利润总额增加所致。
三 、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1、经营活动产生的现金流量净额2011年1-9月为16,805.41万元，同比增长11.95%，主要系营业收入和净利润增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额2011年1-9月为-24,708.28万元，同比增长31.08%，主要系投资新建及收购多家医院，导致投资活动现金流出量较大。
3.2 业务回顾和展望
报告期内，公司在董事会的正确领导下，继续以战略规划为指导，以内生增长为核心，以外延发展为突破口，在进一步完善区域布局的基础上实行了规模与效益的协同增长，公司各项主要经济指标继续呈现出强劲增长态势。公司2011年1-9月实现营业收入96,675.10万元，较去年同期增长53.57%；实现营业利润18,973.29万元，较去年同期增长51.11%；实现净利润13,515.26万元，较去年同期增长49.51%；实现归属于母公司的的净利润13,436.96万元，较去年同期增长52.65%。随着居民收入的不断增长和医保体系的进一步完善，医疗消费支出将继续保持快速增长，公司经营仍将保持良好的发展态势。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东湖南爱尔医疗投资有限公司和实际控制人陈邦先生做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东和实际控制人信守承诺，没有发生与公司形成同业竞争的行为。
2、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
湖南爱尔医疗投资有限公司承诺：自爱尔眼科股票上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司所持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。
陈邦先生、李力先生和郭宏伟先生承诺：自爱尔眼科股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。
除上述股份锁定外，李力先生、郭宏伟先生、万伟先生还承诺，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。
报告期内，上述股东均遵守了承诺。
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 88,197.65 | 本季度投入募集资金总额 | 2,580.40 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 1,874.30 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 1,874.30 | 已累计投入募集资金总额 | 59,775.12 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 2.13% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本季度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 成都爱尔眼科医院迁址扩建项目 | 否 | 3,283.40 | 3,283.40 | 0.00 | 2,940.39 | 89.55% | 2009年07月01日 | 958.16 | 是 | 否 | ||
| 济南爱尔眼科医院迁址扩建项目 | 否 | 3,173.60 | 3,173.60 | 47.84 | 2,637.27 | 83.10% | 2010年03月28日 | -38.97 | 不适用 | 否 | ||
| 襄樊爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 1,862.60 | 1,862.60 | 0.00 | 1,862.75 | 100.01% | 2008年08月02日 | 181.05 | 是 | 否 | ||
| 汉口门诊部新建项目 | 否 | 3,093.30 | 3,093.30 | 0.00 | 1,686.93 | 54.53% | 2008年09月26日 | 234.71 | 是 | 否 | ||
| 太原爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 3,969.00 | 3,969.00 | 15.11 | 2,773.62 | 69.88% | 2009年09月12日 | -41.33 | 不适用 | 否 | ||
| 长春爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 4,137.00 | 4,137.00 | 36.52 | 4,072.98 | 98.45% | 2010年06月06日 | -17.65 | 是 | 否 | ||
| 南宁爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 4,029.10 | 4,029.10 | 589.04 | 3,359.51 | 83.38% | 2011年03月31日 | -976.66 | 不适用 | 否 | ||
| 岳阳爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 1,884.80 | 1,884.80 | 0.00 | 1,602.40 | 85.02% | 2009年12月29日 | 42.17 | 是 | 否 | ||
| 杭州爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 4,320.80 | 4,320.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 公司信息化管理系统项目 | 否 | 2,408.50 | 2,408.50 | 6.45 | 1,123.78 | 46.66% | 2011年12月28日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | - | 32,162.10 | 32,162.10 | 694.96 | 22,059.63 | - | - | 341.48 | - | - | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 昆明爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 3,709.10 | 3,709.10 | 53.98 | 3,595.21 | 96.93% | 2010年06月01日 | -235.54 | 是 | 否 | ||
| 收购济南爱尔股权 | 否 | 180.00 | 180.00 | 0.00 | 180.00 | 100.00% | 2010年04月30日 | -13.18 | 不适用 | 否 | ||
| 收购南昌爱尔股权 | 否 | 550.00 | 550.00 | 0.00 | 550.00 | 100.00% | 2010年04月30日 | -200.59 | 不适用 | 否 | ||
| 收购南充麦格股权并增资 | 否 | 1,100.00 | 1,100.00 | 0.00 | 581.90 | 52.90% | 2010年12月31日 | 21.85 | 是 | 否 | ||
| 收购重庆明目麦格的全部股权 | 否 | 560.00 | 560.00 | 0.00 | 560.00 | 100.00% | 2010年05月31日 | 63.46 | 是 | 否 | ||
| 收购石家庄麦格股权并增资 | 否 | 2,550.00 | 2,550.00 | 13.60 | 583.98 | 22.90% | 2011年06月30日 | -156.50 | 是 | 否 | ||
| 为哈尔滨配置治疗近视的飞秒激光设备项目 | 否 | 400.00 | 400.00 | 0.00 | 382.60 | 95.65% | 2010年05月31日 | 356.73 | 是 | 否 | ||
| 为太原配置治疗近视的飞秒激光设备项目 | 否 | 400.00 | 400.00 | 0.00 | 382.60 | 95.65% | 2010年05月31日 | 231.31 | 是 | 否 | ||
| 为合肥配置治疗近视的飞秒激光设备项目 | 否 | 400.00 | 400.00 | 0.00 | 425.00 | 106.25% | 2010年05月31日 | 711.63 | 是 | 否 | ||
| 为重庆配置治疗近视的飞秒激光设备项目 | 否 | 400.00 | 400.00 | 0.00 | 425.00 | 106.25% | 2010年05月31日 | 510.00 | 是 | 否 | ||
| 为南昌配置治疗近视的飞秒激光设备项目 | 否 | 400.00 | 400.00 | 0.00 | 382.60 | 95.65% | 2010年05月31日 | 189.03 | 是 | 否 | ||
| 为南京配置治疗近视的飞秒激光设备项目 | 否 | 400.00 | 400.00 | 0.00 | 382.60 | 95.65% | 2010年08月31日 | 517.47 | 是 | 否 | ||
| 购置长春爱尔眼科医院医疗用房项目 | 否 | 4,100.00 | 4,100.00 | 0.00 | 2,200.00 | 53.66% | 2010年12月31日 | 52.63 | 是 | 否 | ||
| 收购天津麦格股权并增资 | 否 | 3,880.00 | 3,880.00 | 803.36 | 2,665.00 | 68.69% | 2011年12月31日 | -579.37 | 不适用 | 否 | ||
| 收购郴州市光明股权并增资 | 否 | 1,800.00 | 1,800.00 | 300.76 | 1,330.43 | 73.91% | 2011年01月30日 | -209.01 | 不适用 | 否 | ||
| 怀化爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 900.00 | 900.00 | 1.42 | 900.95 | 100.11% | 2011年03月28日 | -315.34 | 不适用 | 否 | ||
| 收购北京英智眼科医院71.413%股权 | 否 | 9,194.42 | 9,194.42 | 19.95 | 9,194.42 | 100.00% | 2010年12月31日 | 709.02 | 不适用 | 否 | ||
| 收购北京华信英智眼镜有限公司100%股权 | 否 | 125.00 | 125.00 | 0.00 | 125.00 | 100.00% | 2010年12月31日 | 39.74 | 不适用 | 否 | ||
| 收购北京英智眼科医院27.112%股权 | 否 | 3,490.67 | 3,490.67 | 0.00 | 3,490.67 | 100.00% | 2011年01月31日 | 269.18 | 不适用 | 否 | ||
| 增资贵阳眼科医院持70%股权 | 否 | 2,345.00 | 2,345.00 | 182.72 | 1,911.76 | 81.52% | 2011年04月15日 | -101.94 | 不适用 | 否 | ||
| 收购西安古城眼科医院股权并增资 | 否 | 6,722.34 | 6,722.34 | 232.70 | 6,151.16 | 91.50% | 2011年05月18日 | 93.65 | 不适用 | 否 | ||
| 增资扩建重庆明目麦格眼科门诊部有限责任公司 | 否 | 1,860.00 | 1,860.00 | 276.95 | 1,314.61 | 70.68% | 2011年06月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 永州爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 1,400.00 | 1,400.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年02月28日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 宜昌爱尔眼科医院新建项目 | 否 | 1,600.00 | 1,600.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 超募资金投向小计 | - | 48,466.53 | 48,466.53 | 1,885.44 | 37,715.49 | - | - | 1,954.23 | - | - | ||
| 合计 | - | 80,628.63 | 80,628.63 | 2,580.40 | 59,775.12 | - | - | 2,295.71 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 为充分发挥募集资金使用效益，尽可能让所有募投和超募项目的投入与公司经营情况相结合，公司对济南爱尔、汉口爱尔、太原爱尔、郴州光明等项目采取分步实施投资的办法，该等项目首期投资现已交付运营，但本期实现的利润与原预测利润时的规模口径不一致。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司于2011年8月23日召开第一次临时股东大议，审议通过了《关于停止用募集资金兴建盘锦爱尔眼科医院的议案》，其主要是考虑到公司在三线城市布点的整体战略安排，为确保更加合理、有效地使用募集资金，公司董事会决定停建盘锦爱尔眼科医院项目，适时选择符合公司战略发展规划的优质新项目进行投资。 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 公司超募资金总额为54,161.25万元，公司计划使用超募资金48,466.53万元。各超募资金项目的投入进度及实现效益详见上表。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 2009年12月置换先期投入募投项目资金8,996.48万元。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金（包括超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将根据公司发展规划，妥善安排剩余募集资金（包括超募资金）的使用计划，将其用于公司主营业务。 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||||
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
爱尔眼科医院集团股份有限公司
董事长 陈 邦
二○一一年十月二十六日
爱尔眼科医院集团股份有限公司
2011年第三季度报告