湖北美尔雅股份有限公司
2011年第三季度报告
§1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事均通过传真方式参加了审议公司第三季度报告的董事会，并一致通过本季度报告。
1.3本公司第三季度报告中的财务报告未经审计。
1.4本公司董事长杨闻孙先生、财务总监佘惊雷先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标（单位：人民币 元）
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | ||
| 总资产 | 2,233,383,581.78 | 2,166,107,315.56 | 3.11 | |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益） | 497,434,362.64 | 479,359,658.69 | 3.77 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 1.38 | 1.33 | 3.76 | |
| 年初至报告期期末（1－9月） | 比上年同期 增减（％） | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 220,043,830.30 | 35.28 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.611 | 35.28 | ||
| 报告期 （7-9月） | 期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减（％） | ||
| 归属于上市公司股东的净利润 | 9,485,085.16 | 20,792,209.84 | 129.94 | |
| 基本每股收益 | 0.026 | 0.058 | 129.94 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益 | 0.026 | 0.057 | 2500.00 | |
| 稀释每股收益 | 0.026 | 0.058 | 129.94 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.94 | 4.26 | 增加1.08个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） | 1.92 | 4.23 | 增加1.83个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额（1-9月） | |||
| 营业外收支净额 | 135,658.26 | |||
| 扣除非经常性损益的所得税影响数 | 33,895.57 | |||
| 扣除少数股东损益的影响数 | -7,281.19 | |||
| 非经常性损益影响数合计 | 109,043.88 | |||
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
| 报告期末股东总数 | 71523户 | |||
| 报告期末股东前十名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 期末持股数 （股） | 类型 （A、B、H股或其他） | ||
| 1 | 湖北美尔雅集团有限公司 | 72,982,393 | 人民币普通股 | |
| 2 | 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 10,499,984 | 人民币普通股 | |
| 3 | 黄石电力集团有限公司 | 5,430,212 | 人民币普通股 | |
| 4 | 中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金 | 4,500,000 | 人民币普通股 | |
| 5 | 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 2,900,000 | 人民币普通股 | |
| 6 | 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 | 2,899,882 | 人民币普通股 | |
| 7 | 中融国际信托有限公司－中融宏创 | 1,750,000 | 人民币普通股 | |
| 8 | 兴业国际信托有限公司－新股申购单一资金信托项目(建行财富第一期(24期)) | 1,446,366 | 人民币普通股 | |
| 9 | 中国建设银行股份有限公司－诺安主题精选股票型证券投资基金 | 1,429,998 | 人民币普通股 | |
| 10 | 中融国际信托有限公司－08融新85号 | 1,399,300 | 人民币普通股 | |
§3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
主要会计报表项目、财务指标大幅度变动主要原因分析：
一、资产负债表变动情况分析
| 项目 | 2011年9月30日 | 2010年12月31日 | 增减比例（％） |
| 交易性金融资产 | 4,866,473.81 | 1,918,700.83 | 153.63 |
| 应收账款 | 62,918,399.25 | 46,740,176.33 | 34.61 |
| 在建工程 | 1,831,500.75 | 122,687.00 | 1392.82 |
| 长摊待摊费用 | 18,269,381.23 | 10,822,719.76 | 68.81 |
| 预收款项 | 77,353,392.89 | 43,600,730.55 | 77.41 |
| 递延所得税负债 | 1,143,620.21 | 2,573,642.48 | -55.56 |
交易性金融资产增加系子公司美尔雅期货公司本期购买基金及股票增加所致。
应收账款增加主要是子公司美尔雅销售公司本期内销业务大幅增长，因营业收入增加而相应增加应收账款所致。
在建工程增加主要是子公司磁湖山庄酒店管理公司餐厅、大堂等功能区局部改造装修费用增加所致。
长期待摊费用增加系子公司美尔雅期货公司及美尔雅销售公司本期营业网点增加而产生的装修费用增加所致。
预收款项增加主要是子公司美尔雅销售公司本期收到客户预交货款增加所致。
递延所得税负债减少系子公司美尔雅期货公司持有湖北能源公司股票公允价值下降，递延所得税负债相应减少所致。
二、利润表变动情况分析
| 项目 | 2011年1－9月 | 2010年1－9月 | 同比增减（％） |
| 营业税金及附加 | 7,347,988.28 | 5,332,788.31 | 37.79 |
| 销售费用 | 120,556,783.48 | 78,964,403.51 | 52.67 |
| 财务费用 | -9,448,158.46 | -2,769,262.90 | -- |
| 资产减值损失 | 75,748.25 | 1,576,579.93 | -95.20 |
| 公允价值变动收益 | -2,216,832.09 | 178,794.61 | -- |
| 投资收益 | 929,159.41 | 75,173.64 | 1136.02 |
营业税金及附加、销售费用增加系公司本期营业收入增加，相应营业税金及附加、销售费用增加所致。
财务费用减少系利息收入及汇兑收益同比增加所致。
资产减值损失减少系公司本期坏账损失较上年同期减少所致。
公允价值变动收益减少系子公司美尔雅期货公司持有基金及股票公允价值下降所致。
投资收益增加系子公司美尔雅期货公司持有基金及股票本期收到分红款增加所致。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
§4 附录
附资产负债表、利润表、现金流量表
湖北美尔雅股份有限公司董事会
法人代表： 杨闻孙
二○一一年十月二十八日