双钱集团股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 刘训峰 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 薛建民 |
| 会计机构负责人姓名 | 薛建民 |
公司负责人刘训峰、主管会计工作负责人薛建民及会计机构负责人薛建民声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 9,936,844,625.08 | 8,453,385,886.35 | 17.55 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,227,846,625.78 | 2,230,560,389.06 | -0.12 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 2.505 | 2.508 | -0.12 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -315,232,268.00 | 7.41 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.354 | 9.60 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 44,542,227.600 | 127,837,640.580 | -40.76 |
| 基本每股收益(元) | 0.050 | 0.144 | -40.74 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.049 | 0.132 | 120.00 |
| 稀释每股收益(元) | 0.050 | 0.144 | -40.74 |
| 加权平均净资产收益率(%) | 1.977 | 5.691 | -5.983 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) | 1.919 | 5.233 | 2.349 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） |
| （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 10,385,495.44 |
| （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,541,466.56 |
| （三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| （四）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| （五）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,154,481.81 |
| （六）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,007,308.23 |
| （七）非经常性损益小计 | 14,779,788.42 |
| （八）少数股东权益影响数小计 | -2,491,934.70 |
| （九）所得税影响数小计 | -2,009,327.21 |
| 合 计 | 10,278,526.51 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 61,159 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 上海华谊(集团)公司 | 584002584 | 人民币普通股 |
| 李天云 | 4308500 | 境内上市外资股 |
| 徐州轮胎集团公司 | 3774591 | 人民币普通股 |
| 刘春富 | 2067238 | 境内上市外资股 |
| 钱振林 | 1978700 | 境内上市外资股 |
| DEBORAH WANG LIN | 1500000 | 境内上市外资股 |
| GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED | 1462700 | 境内上市外资股 |
| TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT | 1235400 | 境内上市外资股 |
| HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT | 1016638 | 境内上市外资股 |
| 郭洪艳 | 1003600 | 境内上市外资股 |
§3重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 报告期末 | 上年度期末 | 增减额 | 增减比例 |
| 货币资金 | 684,854,324.63 | 437,359,018.51 | 247,495,306.12 | 56.59% |
| 应收账款净额 | 1,251,140,573.54 | 485,912,932.82 | 765,227,640.72 | 157.48% |
| 其他应收款 | 107,655,092.12 | 54,552,802.73 | 53,102,289.39 | 97.34% |
| 预付款项 | 420,500,446.57 | 261,194,263.45 | 159,306,183.12 | 60.99% |
| 在建工程 | 367,052,000.08 | 270,957,496.60 | 96,094,503.48 | 35.46% |
| 短期借款 | 3,426,986,307.52 | 2,294,296,823.22 | 1,132,689,484.30 | 49.37% |
| 应付票据 | 130,023,674.50 | 27,329,874.50 | 102,693,800.00 | 375.76% |
| 应付职工薪酬 | 58,388,603.18 | 84,466,955.72 | -26,078,352.54 | -30.87% |
| 应交税费 | 38,249,655.09 | -12,350,810.77 | 50,600,465.86 | -409.69% |
| 应付利息 | 12,001,693.99 | 4,173,469.80 | 7,828,224.19 | 187.57% |
| 应付股利 | 4,429,655.59 | 2,019,053.12 | 2,410,602.47 | 119.39% |
| 一年内到期的非流动负债 | 159,425,894.02 | 257,443,914.25 | -98,018,020.23 | -38.07% |
| 专项应付款 | 78,201,616.32 | 152,287,555.49 | -74,085,939.17 | -48.65% |
| 其他非流动负债 | 219,212,136.29 | 138,602,159.33 | 80,609,976.96 | 58.16% |
| 少数股东权益 | 669,723,947.21 | 415,087,655.58 | 254,636,291.63 | 61.35% |
(1)货币资金期末比年初增加24,749.53万元，增加的比例为56.59%，主要系销售增长导致的周转资金增加；
(2)应收账款净值期末比年初增加76,522.76万元，增加的比例为157.48%，主要系轮胎销量增加，使应收账款累计有较大增幅；
(3)其他应收款期末比年初增加5,310.23万元，增加的比例为97.34%，主要系海关保证金及应收退税等款项增加；
(4)预付账款期末比年初增加15,930.62万元，增加的比例为60.99%，主要系本期预付原材料、项目款增加；
(5)在建工程期末比年初增加9,609.45万元，增加的比例为35.46%，主要系本期安徽回力项目投入增加；
(6)短期借款期末比年初增加113,268.94万元，增加的比例为49.37%，主要系本期扩产、原材料上涨和销售增长增加借款；
(7)应付票据期末比年初增加10,269.38万元，增加的比例为375.76%，主要系本期用票据支付原材料和项目款增加；
(8)应付职工薪酬期末比年初减少2,607.84万元，减少的比例为30.87%，主要系本期安置职工用款增加；
(9)应交税费期末比年初增加5,060.05万元，增加的比例为409.69%，主要系系本期扩产、销售增长增加增值税所致；
(10)应付利息期末比年初增加782.82万元，增加的比例为187.57%，主要系本期借款增加，使应付未付的利息有所增加；
(11)应付股利期末比年初增加241.06万元，增加的比例为119.39%，主要系本期应付普通股股东现金股利增加所致；
(12)一年内到期的非流动负债期末比年初减少9,801.80万元，减少的比例为38.07%，主要系本期归还到期的借款；
(13)专项应付款期末比年初减少7,408.59万元，减少的比例为48.65%，主要系本期将用地块动迁补偿款购置房产竣工，列入递延收益科目核算；
(14)其他非流动负债期末比年初增加8,061万元，增加的比例为58.16%，主要原因同(13)；
（15）少数股东权益期末比年初增加25,463.63万元，增加的比例为61.35%，主要系华谊集团收购安徽回力32%股权及其他子公司损益变动所致。
2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 报告期(1-9月) | 上年同期数 | 增减额 | 增减比例 |
| 其他业务收入 | 87,816,355.40 | 67,225,385.20 | 20,590,970.20 | 30.63% |
| 其他业务成本 | 59,730,216.88 | 32,001,351.68 | 27,728,865.20 | 86.65% |
| 营业税金及附加费 | 32,299,364.96 | 12,497,700.02 | 19,801,664.94 | 158.44% |
| 销售费用 | 398,896,154.24 | 269,299,960.50 | 129,596,193.74 | 48.12% |
| 资产减值损失 | 36,722,152.16 | 21,423,695.33 | 15,298,456.83 | 71.41% |
| 投资收益 | 536,712.60 | 179,220,324.16 | -178,683,611.56 | -99.70% |
| 营业利润 | 58,645,696.44 | 164,041,151.43 | -105,395,454.99 | -64.25% |
| 营业外收入 | 25,098,353.14 | 19,104,703.96 | 5,993,649.18 | 31.37% |
| 利润总额 | 74,186,795.61 | 172,621,058.55 | -98,434,262.94 | -57.02% |
| 所得税费用 | 14,718,772.49 | 7,343,494.73 | 7,375,277.76 | 100.43% |
| 净利润 | 59,468,023.12 | 165,277,563.82 | -105,809,540.70 | -64.02% |
| 少数股东损益 | -68,369,617.46 | -50,519,026.90 | -17,850,590.56 | -35.33% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 127,837,640.58 | 215,796,590.72 | -87,958,950.14 | -40.76% |
(1)其他业务收入报告期比上年同期增加2,059.10万元，增加的比例为30.63%，增加的原因主要系增加技术服务收入所致；
(2)其他业务成本报告期比上年同期增加2,772.89万元，增加的比例为86.65%，增加的原因主要系重庆公司小发电增量增加的成本；
(3)营业税金及附加报告期比上年同期增加1,980.17万元，增加的比例为158.44%，增加的原因主要系从2011年1月起，母公司恢复征收7%城市维护建设税；教育费附加从3％。调整至5％。征收所致；
(4)销售费用报告期比上年同期增加12,959.62万元，增加的比例为48.12%，增加的原因主要系北美轮胎销售公司2011年根据国内会计准则调整销售运输等费用的核算方法，将原在主营成本列支调整为在销售费用列支所致；
(5)资产减值损失报告期比去年同期增加1,529.85万元，增加的比例为71.41%，增加的主要原因系按账龄分析增提坏账准备所致；
(6)投资收益报告期比上年同期减少17,868.36万元，减少的比例为99.70%，主要系去年同期转让上海米其林回力轮胎股份有限公司、上海泗泾橡胶公司的股权及权益法、成本法下核算的收益和损失，共获得净收益17,817.53万元所致；
(7)营业利润报告期比去年同期减少10,539.55万元，减少的比例为64.25%，减少的主要原因同上；
(8)营业外收入与去年同期相比增加599.36万元，增加的比例为31.37%，增加的主要原因为子公司地方政府补贴增加；
(9)利润总额报告期比上年同期减少9,843.43万元，减少的比例为57.02%，减少的主要原因为上述原因综合所致；
(10)所得税费用报告期比上年同期增加737.53万元，增加的比例为100.43%，增加的主要原因为本期纳税利润高于去年同期；
(11)净利润报告期比上年同期减少10,580.95万元，减少的比例为64.02%，减少的主要原因为本期利润总额比去年同期大幅减少；
(12)少数股东权益报告期比上年同期减少1,785.06万元，减少的比例为35.33%，减少的主要原因为控股子公司亏损比去年同期增加所致；
(13)归属于母公司所有者的净利润报告期比上年同期减少8,795.90万元，减少的比例为40.76%，减少的主要原因为本期母公司投资收益比去年同期下降所致。
3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 报告期(1-9月) | 上年同期数 | 增减额 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -315,232,268.00 | -293,475,018.28 | -21,757,249.72 | -7.41% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -206,031,575.45 | -81,604,232.78 | -124,427,342.67 | -152.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 770,082,058.20 | 494,683,559.93 | 275,398,498.27 | 55.67% |
(1)经营活动产生的现金流量净额报告期比上年同期减少2,175.72万元，减少的比例为7.41%，今年上半年橡胶等主要原材料价格大幅度上涨，采购支出大幅度增加，由于销售的大幅度增长，应收账款相应的上升，使本期经营活动产生的现金流量净额仍无改善，并较去年同期有所减少；
(2)投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期减少12,442.73万元，减少的比例为152.48%，主要系股权转让收入增加1.4亿元（去年同期转让公司持有上海米其林回力轮胎股份有限公司28.5%的股权、上海泗泾橡胶有限公司79.75%的股权，收到转让收入1.81亿元，今年华谊集团收购安徽回力32%股权，收到转让收入3.21亿元），其余为本期安徽公司、重庆公司、如皋公司项目投入增加及处置资产使现金净流入减少2.64亿元，因此投资活动的现金流量净额较去年同期有较大幅度的下降；
(3)筹资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加27,539.85万元,增加的比例为55.67%，主要系报告期经营活动产生的现金流量不足，通过银行借款弥补，使筹资活动产生的现金流量净额比上年同期有较大幅度的增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据公司六届二十次董事会决议，2010年度股本大会通过，以2010年末的总股本889,467,722股为基数，向全体股东每10股派1.08元现金红利（含税），（B股股利折算成美元支付），上述利润分配方案分别于2011年6月27日和6月30日实施完成。
双钱集团股份有限公司
法定代表人:刘训峰
2011年10月26日