§1 重要提示
1.1 广州广船国际股份有限公司（“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本公司全体董事出席于2011年10月27日召开的第七届董事会第三次会议，其中非执行董事潘遵宪先生委托非执行董事柯王俊先生代为出席表决。会议以全票赞成，通过2011年第三季度报告。
1.3 本公司负责人董事长陈景奇先生，主管会计工作负责人总会计师陈利平先生，会计机构负责人财务中心主任侯增全先生声明：保证本报告中财务报表的真实、完整。
1.4 本报告中的财务数据均系按中国《企业会计准则》编制的数据，本公司2011年第三季度财务报表未经审计。
1.5 本公司审计委员会已审阅并确认本公司2011年第三季度财务报表。
§2 公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减 |
| 总资产 | 12,307,023,581.33 | 12,157,451,995.38 | 1.23% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 3,989,619,943.22 | 3,663,019,478.60 | 8.92% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 6.20 | 5.70 | 8.92% |
| 项目 | 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -975,537,961.06 | -268.34% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -1.52 | -268.34% | |
| 项目 | 报告期 （7－9月） | 报告期期末 （1－9月） | 上年同期增减 （7－9月） |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 145,461,238.03 | 408,847,101.99 | -44.73% |
| 基本每股收益 | 0.23 | 0.64 | -44.73% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.23 | 0.59 | -36.11% |
| 稀释每股收益 | 0.23 | 0.64 | -44.73% |
| 加权平均净资产收益率(%) | 3.78 | 10.62 | 下降3.33个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) | 3.88 | 9.94 | 下降3.06个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1－9月） | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 21,964.24 | 主要是处理固定资产收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,590,976.45 | 主要是新产品、自产软件补贴收入。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 19,140,037.36 | 主要是持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债取得的投资收益。 |
| 上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,837,453.32 | |
| 非经常性损益合计（影响利润总额） | 32,590,431.37 | |
| 减：所得税影响额 | 4,888,564.71 | |
| 非经常性损益净额（影响净利润） | 27,701,866.66 | |
| 减：少数股东权益影响额 | 1,450,364.83 | |
| 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 | 26,251,501.83 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 | 382,595,600.16 |
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数为69,382户，其中：无限售条件A股股东69,014户，H股股东368户。 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件股份的数量 | 种类 |
| 中国船舶工业集团公司 | 229,645,800 | A股 |
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 192,143,976 | H股 |
| 易方达价值成长混合型证券投资基金 | 10,100,000 | A股 |
| 南方隆元产业主题股票型证券投资基金 | 4,545,148 | A股 |
| DA ROSA JOSE AUGUSTO MARIA | 3,900,000 | H股 |
| CHAN KWOK TAI EDDIE | 2,961,400 | H股 |
| 方绍霞 | 1,418,600 | A股 |
| 中信证券股份有限公司 | 1,253,312 | A股 |
| 李永棉 | 937,568 | A股 |
| 重庆国际信托有限公司 | 907,308 | A股 |
§3 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
于2011年第三季度，本公司及其附属公司（统称“本集团”）按中国《企业会计准则》核算的营业收入为人民币21.21亿元，同比增长30.37%，主要是因为整体生产效率的提高以及有两艘船在异地建造；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）为人民币1.45亿元，同比下降44.73%，主要是因为本期提取船舶建造合同减值准备及造船毛利因成本上涨而下降；每股收益为人民币0.23元。
截至2011年9月30日止前三季度，本集团按中国《企业会计准则》核算的营业收入为人民币61.04亿元，比去年同期增长35.04%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）为人民币4.09亿元，较去年同期下降32.37%；每股收益为人民币0.64元。
2011年前三季度，本集团造船业务实现完工交船15艘，下水17艘，开工18艘；销售剪压床364台、电梯391台及完成钢结构工程21268吨；此外，新接的造船订单9艘；截至2011年9月30日，本集团手持造船合同43艘，181.21万载重吨。
报告期内，受国际经济持续放缓、国内宏观调控、新造船市场低迷、人民币持续升值的影响，公司生产经营面临考验。公司将充分利用船舶研发优势和在油轮及特种船等细分市场的领先优势，加大重机等新业务的开拓力度，克服不利因素，继续保持公司整体平稳持续发展。
§4 重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
（1） 资产负债表中较2010年年末变动幅度超过30%的项目及变动原因
单位:人民币元
| 项目 | 期末 | 期初 | 增减（%） | 变动原因 |
| 应收票据 | 3,024,128.86 | 106,957,384.82 | -97.17 | 期初商业汇票到期承兑 |
| 应收账款 | 950,306,620.38 | 237,930,326.60 | 299.41 | 应收船舶进度款增加 |
| 应收利息 | 107,533,686.48 | 62,875,756.88 | 71.03 | 同比存款额上升及利率上调 |
| 其他应收款 | 150,606,306.44 | 289,882,991.10 | -48.05 | 公司产品结构变化导致应收出口退税款以及产品补贴款下降 |
| 在建工程 | 277,375,332.03 | 146,308,227.80 | 89.58 | 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司一期投资项目投入增加 |
| 固定资产清理 | 148,064.98 | 261,149.08 | -43.30 | 清理部分2010年报废的资产 |
| 递延所得税资产 | 51,497,574.98 | 22,068,135.62 | 133.36 | 计提资产减值准备增加 |
| 预收款项 | 373,571,671.73 | 266,538,440.94 | 40.16 | 主要是非船产品合同预收款增加 |
| 应付职工薪酬 | 17,972,874.04 | 40,603,732.05 | -55.74 | 发放期初计提2010年度奖金 |
| 应交税费 | 57,772,346.30 | 115,298,251.35 | -49.89 | 缴纳上年度的企业所得税 |
| 应付股利 | 157,912.98 | 67,601.63 | 133.59 | 应付未办理确权之个人股东股利 |
| 长期借款 | 1,350,385,833.22 | 624,123,248.00 | 116.37 | 公司为防范汇率风险增持外币贷款 |
| 其他非流动负债 | 55,754,348.05 | 34,205,906.94 | 63.00 | 新增研发项目拨款 |
| 股本 | 643,080,854.00 | 494,677,580.00 | 30.00 | 资本公积金转增股本 |
（2） 利润表中较2010年前三季度变动幅度超过30%的项目及变动原因
单位:人民币元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 6,104,184,180.85 | 4,520,381,437.98 | 35.04 | 整体生产效率提高以及有两艘船在异地建造 |
| 营业成本 | 5,352,775,312.29 | 3,798,544,252.72 | 40.92 | 造船业务增长以及人工、原材料成本上涨 |
| 营业税金及附加 | 43,876,788.75 | 20,318,735.71 | 115.94 | 应缴纳的附加税费增加 |
| 销售费用 | 15,293,556.20 | 42,649,061.89 | -64.14 | 公司按规定将保修期满的保修费余额转回 |
| 财务费用 | -186,938,034.07 | -104,142,341.62 | 79.50 | 公司的美元债务因汇率波动而产生的汇兑收益增加以及存款利率上调 |
| 资产减值损失 | 229,318,477.04 | 12,472,579.16 | 1,738.58 | 受船价下降、人民币兑美元汇率升值以及人工成本持续上升的影响，计提船舶建造合同减值准备增加 |
| 公允价值变动收益 | 4,072,233.36 | -41,239,166.58 | -109.87 | 本期部分远期外汇合约到期交割以及汇率波动影响未交割合约公允价值变动 |
| 投资收益 | 39,984,253.71 | 71,998,275.26 | -44.46 | 交割远期外汇合约产生的变动 |
| 营业外收入 | 52,457,946.79 | 134,723,495.71 | -61.06 | 产品结构变化导致产品补贴减少 |
| 营业外支出 | 1,178,308.68 | 438,889.66 | 168.47 | 非流动资产处置损失增加 |
| 利润总额 | 488,746,097.79 | 712,966,808.65 | -31.45 | 计提船舶建造合同减值准备 |
| 净利润 | 413,140,221.90 | 606,389,353.54 | -31.87 | 计提船舶建造合同减值准备 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 408,847,101.99 | 604,495,609.29 | -32.37 | 计提船舶建造合同减值准备 |
（3） 现金流量表中较2010年前三季度变动幅度超过30%的项目及变动原因
单位:人民币元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -975,537,961.06 | 579,519,358.59 | -268.34 | 应收款增加及支付的采购款及税费增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 845,971,031.56 | 477,329,002.78 | 77.23 | 增持美元借款 |
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（1）根据2011年5月31日召开的2010年周年股东大会、2011年第一次内资股类别股东会议及2011年第一次外资股类别股东会议决议，本公司2010年度利润分配方案为：①提取10％法定公积金人民币72,937,972.40元；②以本公司总股份494,677,580为基数，向全体股东每股派发现金股息人民币0.10元（含税），共计派发现金红利人民币49,467,758.00元；③按照每10股转增3股，向全体股东转增148,403,274股，转增后的总股本为643,080,854股。本公司2010年利润分配方案已于2011年7月26日实施完毕。
（2）受船价下降、人民币兑美元汇率及造船人工成本持续上升等因素影响，本公司船舶建造合同盈利情况存在一定的压力。截至2011年9月30日止，本公司按照中国《企业会计准则》的规定以及依据本公司《各项资产提取减值准备及核销减值准备的内部控制制度》的要求，对手持船舶建造合同进行了盈亏预测。经第七届董事会第三次会议批准，根据谨慎性原则，本公司对预计亏损的船舶建造合同进行计提减值准备，计提金额为人民币49,800,486.88元。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内，本公司未进行利润分配。
广州广船国际股份有限公司
董 事 会
2011年10月27日
证券简称：广船国际 股票代码：600685 公告编号：临2011-015
广州广船国际股份有限公司
（在中华人民共和国注册成立之股份有限公司）
第七届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广州广船国际股份有限公司（“本公司”）第七届董事会第三次会议于2011年10月27日（星期四）下午1:00时在本公司会议室召开，会议应到董事11人，亲自出席者10人，其中非执行董事潘遵宪先生委托非执行董事柯王俊先生代为出席表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长陈景奇先生主持，经过充分讨论，各议案均以全票赞成通过。会议主要通过以下事项：
1、在对手持船舶建造合同盈利预测的基础上，对预计亏损的4艘50000载重吨散货船船舶建造合同进行计提减值准备，计提金额为人民币49,800,486.88元。
2、通过2011年第三季度报告。
3、同意本公司与广州造船厂有限公司签署《综合服务合同（2012年至2014年）》，并授权公司执行董事签署相关协议。
《综合服务合同（2012年至2014年）》构成关联交易,本公司四位关联董事均表同意但须回避表决，其他七位非关联董事（包括：独立非执行董事符正平先生、邱嘉臣先生、德立华女士和潘昭国先生及执行董事陈景奇先生、韩广德先生和陈激先生）表示赞成。
本公司将在《综合服务合同（2012年至2014年）》签署时根据上海证券交易所股票上市规则和香港联合交易所有限公司证券上市规则的有关要求另行公告。
4、同意本公司对下属全资子公司香港荣广发展有限公司（“荣广”）向境外银行借款提供担保，担保金额不超过5000万美元，担保项下债务期限不超过2年，融资利率在国内同期人民币定期存款利率以内，用于支付物资部进口物资付汇和荣广及其子公司香港泛广发展有限公司（“泛广”）开展相关业务。担保项下的债务也可用于荣广或泛广承接相关工程所用，并授权公司执行董事签署相关协议。
本公司将在确定融资担保时根据上海证券交易所股票上市规则和香港联合交易所有限公司证券上市规则的有关要求另行公告。
5、通过聘任金利潮先生为公司的副总经理，试用期一年，试用期考核合格，则自动延续至第七届董事会届满之日止。
金利潮先生，44岁，高级工程师，1989年毕业于江苏镇江船舶学院，2003年在华中科技大学获得硕士学位，1989年加入广州造船厂，历任广船国际造船事业部建造技术部部长、造船事业部副经理、造船管理部部长、总经理助理。
广州广船国际股份有限公司
董 事 会
广州，2011年10月27日
证券简称：广船国际 股票代码：600685 编号：临2011-016
广州广船国际股份有限公司
（在中华人民共和国注册成立之股份有限公司）
第七届监事会第三次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广州广船国际股份有限公司（“本公司”）第七届监事会第三次会议于2011年10月27日(星期四)上午9：30时在本公司会议室召开，应出席会议监事5名，亲自出席会议监事4名,其中监事朱征夫先生委托监事区广权先生代为出席并表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。
监事会主席区广权先生主持会议，会议以全票赞成通过如下决议：
1、同意本公司董事会在对手持船舶建造合同盈利预测的基础上，对预计亏损的4艘50000载重吨散货船船舶建造合同进行计提减值准备人民币49,800,486.88元的决议。
2、同意本公司2011年第三季度报告，并作出书面审核意见。
广州广船国际股份有限公司
监 事 会
广州，2011年10月27日
广州广船国际股份有限公司
2011年第三季度报告