凤凰光学股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 罗小勇 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 汪继元 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 彭丽 |
公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人汪继元及会计机构负责人（会计主管人员）彭丽声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,125,040,296.60 | 1,117,929,381.13 | 0.64 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 615,184,195.20 | 610,557,108.10 | 0.76 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.5905 | 2.5711 | 0.75 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -46,982,403.27 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.1978 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,819,976.80 | 4,627,087.10 | -90.25 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0077 | 0.0195 | -90.20 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0137 | 0.0256 | -82.46 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0077 | 0.0195 | -90.20 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.30 | 0.75 | 减少2.81个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.53 | 0.99 | 减少2.56个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -197,598.37 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 370,895.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 169,043.93 |
| 计提资产减值损失 | -1,735,015.38 |
| 收到投资收益 | 192,844.06 |
| 所得税影响额 | -88,583.57 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -156,142.52 |
| 合计 | -1,444,556.85 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 32,684 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 凤凰光学控股有限公司 | 93,712,694 | 人民币普通股 |
| 佘卫东 | 1,600,000 | 人民币普通股 |
| 林绚华 | 1,329,979 | 人民币普通股 |
| 黄秋澄 | 1,329,737 | 人民币普通股 |
| 庞海波 | 1,300,000 | 人民币普通股 |
| 黄少林 | 1,257,002 | 人民币普通股 |
| 陈丽平 | 1,201,380 | 人民币普通股 |
| 许树绒 | 1,130,599 | 人民币普通股 |
| 王卓容 | 1,074,400 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基金 | 993,199 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止本报告期末，资产负债表项目发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 资产项目 | 期末数 | 期初数 | 同比变化情况 | |
| 变动金额 | 增减比例(%) | |||
| 应收票据 | 1,398,236.94 | 300,000.00 | 1,098,236.94 | 366.08% |
| 预付款项 | 18,675,055.29 | 9,136,761.87 | 9,538,293.42 | 104.39% |
| 其他流动资产 | 1,197,111.89 | 120,000.00 | 1,077,111.89 | 897.59% |
| 在建工程 | 4,996,097.22 | 2,184,059.00 | 2,812,038.22 | 128.75% |
| 无形资产 | 28,007,256.02 | 12,917,963.46 | 15,089,292.56 | 116.81% |
| 短期借款 | 16,308,233.85 | 50,000,000.00 | -33,691,766.15 | -67.38% |
| 应付票据 | 3,976,278.28 | 2,000,000.00 | 1,976,278.28 | 98.81% |
| 预收款项 | 3,281,638.97 | 10,983,849.59 | -7,702,210.62 | -70.12% |
| 应交税费 | -4,764,146.26 | 1,757,893.66 | -6,522,039.92 | -371.01% |
| 其他流动负债 | 7,377,909.88 | 4,178,868.28 | 3,199,041.60 | 76.55% |
| 长期借款 | 40,000,000.00 | 0.00 | 40,000,000.00 | 不适用 |
说明：
（1）报告期末应收票据增加109.82万元，主要原因是：公司母体增加45万元，子公司
凤凰光学(上海）有限公司增加64.82万元。
（2）报告期末预付款项增加953.83万元，主要原因是：子公司凤凰光学(广东）有限公
司增加230.44万元；子公司上海凤凰光学销售有限公司增加新品牌代理支付预付款432.64万元；公司母体增加预付货款157.29万元。
（3）报告期末其他流动资产增加107.71万元，主要原因是：公司母体增加62.5万元；子公司凤凰光学（上海）有限公司增加45.22万元。
（4）报告期末在建工程增加281.2万元，主要原因是：公司实施“退城进园”项目。
（5）报告期末无形资产增加1508.93万元，主要主因是：”退城进园”项目购买土地使用权,增加无形资产1460.22万元。
（6）报告期末短期借款减少3369.18万元，主要原因是：公司母体归还银行借款。
（7）报告期末应付票据增加197.63万元，主要原因是：公司母体增加50万元，子公司凤凰光学（上海）有限公司增加147.63万元。
（8）报告期末预收款项减少770.22万元，主要原因是：子公司上海凤凰光学销售有限公司减少833.51万元。
（9）报告期末应交税费减少652.2万元，主要原因是：企业所得税的减少。
（10）报告期末其他流动负债增加319.9万元，主要原因是：公司母体增加预提进出口代理费66万元；子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司增加预提进出口代理费及加工费87.98万元；子公司凤凰光学（上海）有限公司增加预提加工费49.17万元。
（11）报告期末长期借款增加4000万元，主要原因是：子公司上海凤凰光学仪器有限公司增加长期借款4000万元。
2、报告期内，利润表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 损益项目 | 2011年1－9月 | 2010年1－9月 | 同比变化情况 | |
| 变动金额 | 增减比例(%) | |||
| 营业税金及附加 | 3,155,080.89 | 543,342.99 | 2,611,737.90 | 480.68% |
| 管理费用 | 58,125,751.01 | 38,507,145.83 | 19,618,605.18 | 50.95% |
| 财务费用 | 5,578,373.04 | 1,524,231.95 | 4,054,141.09 | 265.98% |
| 投资收益 | 192,844.06 | 3,243,197.46 | -3,050,353.40 | -94.05% |
| 营业利润 | 12,280,875.22 | 83,477,474.49 | -71,196,599.27 | -85.29% |
| 利润总额 | 12,623,215.78 | 83,611,339.87 | -70,988,124.09 | -84.90% |
| 所得税费用 | 1,533,102.18 | 15,156,484.85 | -13,623,382.67 | -89.88% |
| 净利润 | 11,090,113.60 | 68,454,855.02 | -57,364,741.42 | -83.80% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 4,627,087.10 | 48,882,489.49 | -44,255,402.39 | -90.53% |
| 少数股东损益 | 6,463,026.50 | 19,572,365.53 | -13,109,339.03 | -66.98% |
说明：
（1）报告期营业税金及附加增加261.17万元，主要原因是：出口退税中免抵税额所产
生的城建税及教育费附加增加。
（2）报告期管理费用增加1961.86万元，主要原因是：研究开发费增加1275.09万元，员工工资及福利费增加251.2万元。
（3）报告期财务费用增加405.41万元，主要原因是：人民币持续升值，美元汇兑损失增加。
（4）报告期投资收益减少305.04万元，主要原因是：去年同期收到被投资单位上饶银行股份有限公司分红款。
（5）报告期营业利润减少7119.66万元，主要原因是：原材料价格上涨；劳动力成本上升；人民币不断升值；部分子公司的产品结构发生变化，毛利率较低的产品销售比重增加。
（6）报告期利润总额减少7098.81万元，主要原因是：营业利润同比减少。
（7）报告期所得税费用减少1362.34万元，主要原因是：利润总额同比减少。
（8）报告期净利润减少5736.47万元，主要原因是：利润总额同比减少。
（9）报告期归属于母公司所有者的净利润减少4425.54万元，主要原因是：利润总额同比减少。
（10）报告期少数股东权益减少1310.93万元，主要原因是：利润总额同比减少。
3、报告期内，现金流量表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 项目 | 2011年1-9月 | 2010年1-9月 | 增减额 | 增减幅度(%) |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,820,303.25 | 26,406,573.78 | 19,413,729.47 | 73.52% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -46,982,403.27 | 54,568,161.08 | -101,550,564.35 | -186.10% |
| 取得投资收益收到的现金 | 187,111.18 | 3,243,197.46 | -3,056,086.28 | -94.23% |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 297,933.09 | 3,719,578.38 | -3,421,645.29 | -91.99% |
| 吸收投资收到的现金 | 980,000.00 | 8,511,321.33 | -7,531,321.33 | -88.49% |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 149,000,000.00 | -99,000,000.00 | -66.44% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,158,151.94 | 74,408,223.23 | -68,250,071.29 | -91.72% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,130,081.91 | -164,896,901.90 | 166,026,983.81 | -100.69% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -79,443,060.38 | -136,479,583.36 | 57,036,522.98 | -41.79% |
说明：
（1）报告期支付其他与经营活动有关的现金增加1941.37万元，主要原因是：研究开发费增加
1275.09万元,预付厂房及宿舍租金660万元。
（2）报告期经营活动产生的现金流量净额减少10155.06万元，主要原因是：购买商品、接受劳务支付的现金,支付给职工以及为职工支付的现金同比增加。
（3）报告期取得投资收益收到的现金减少305.61万元，主要原因是：去年同期收到被投资单位上饶银行股份有限公司分红款324.32万元。
（4）报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少342.16万元，主要原因是：子公司凤凰光学（上海）有限公司减少342.33万元。
（5）报告期吸收投资收到的现金减少753.13万元，主要原因是：子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司去年同期收到外资股东富士胶片株式会社增资款655.13万元。
（6）报告期偿还债务支付的现金减少9900万元，主要原因是：公司母体偿还银行贷款8400万元。
（7）报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少6825.01万元，主要原因是：去年公司分红2374.72万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司分红4010.92万元。
（8）报告期筹资活动产生的现金流量净额增加16602.70万元，主要原因是：上年同期公司母体偿还银行贷款8400万元、子公司分配股利6836.32万元。
（9）报告期现金及现金等价物净增加额增加5703.65万元，主要原因是：报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 项目 | 承诺事项 | 承诺履行情况 | ||
| 凤凰光学控股有限公司 | 1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在其后的十二个月内不超过百分之五。 2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元，二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易日即2006年4月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。 | 严格按照承诺履行,且未发生违反承诺的事项。 | ||
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
经公司财务部门初步预算，2011年度公司实现归属于母公司所有者的净利润将比上年同期(归属于母公司所有者的净利润为54,861,554.72元)下降50%以上，具体财务数据将在公司2011年年度报告中详细披露。业绩下降的主要原因是：2011年公司劳动力成本上升；光学原材料价格上涨；人民币升值造成汇兑损失增加；部分产品价格下降以及产品结构调整、毛利率较低的产品销售比重增加。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无现金分红。
凤凰光学股份有限公司
法定代表人:罗小勇
2011年10月31日
证券代码：600071 股票简称：凤凰光学 公告编号：临2011-018
凤凰光学股份有限公司
第五届董事会第十六次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十六次会议通知于2011年10月18日以书面、传真或电子邮件方式发出，会议于2011年10月28日以通讯传真方式召开。会议应参加表决董事为8人，实际参加人数为8人，会议表决通过了如下议案：
一、审议通过了《凤凰光学股份有限公司2011年第三季度报告》。
全文内容请见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。
表决结果：8票同意，0票弃权，0票反对。
二、审议通过了关于江西凤凰软件有限公司注销的议案。
江西凤凰软件有限公司成立于2001年6月，至2011年6月经营期限届满。该公司注册资本为人民币200万元，其中本公司出资人民币160万元，占注册资本的80%；上海凤凰光学销售有限公司出资人民币40万元，占注册资本的20%。该公司主要经营电子软件生产和销售，目前已处于停业状态。截止2011年9月30日，该公司总资产为283.16万元，所有者权益为283.42万元。经本次董事会审议同意，决定对该公司进行注销。
表决结果：8票同意，0票弃权，0票反对。
特此公告。
凤凰光学股份有限公司
董 事 会
2011年10月31日