第五届董事会第十二次会议决议
证券代码：002335 证券简称：科华恒盛 公告编号：2011-047
厦门科华恒盛股份有限公司
第五届董事会第十二次会议决议
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。
厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称：“公司”）第五届董事会第十二次会议通知已于2011年12月18日以邮件方式送达全体董事。本次会议于2011年12月24日上午9时，在公司会议室召开。本次会议应到董事7人，实到董事7人，公司监事和高级管理人员也参加了本次会议。会议的内容以及召集、召开的方式、程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长陈成辉先生召集并主持。
与会董事经过充分的讨论，一致通过以下决议：
一、以同意票7票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。
本次会计政策变更是根据公司自身财务管理的实际情况所进行的会计政策变更，能够更加客观、公允地反映公司的现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。该会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响，是合理的。本次会计政策的变更符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。
公司独立董事、监事会均对《关于公司会计政策变更的议案》发表了意见，《厦门科华恒盛股份有限公司关于会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
二、以同意票7票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于聘任公司审计部负责人的议案》。
同意聘任王裕芳先生为公司审计部副经理，负责公司内部审计工作，任期自本决议作出之日至公司第五届董事会届满为止。
王裕芳先生的简历详见董事会决议后的附件。
厦门科华恒盛股份有限公司
董 事 会
2011年12月27日
附件：
王裕芳先生简历
王裕芳，男，中国国籍，无境外永久居留权，1983年生，福建漳州人，大学本科，初级会计师。2007年7月至2010年3月就职于本公司财务部，2010年4月至今就职于本公司审计部，任审计部审计专员、审计部经理助理。王裕芳先生为公司限制性股票激励计划的激励对象，持有公司1万股限制性股票，与公司董事、监事、高级管理人员及持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人之间无关联关系；未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所惩戒。
证券代码：002335 证券简称：科华恒盛 公告编号：2011-048
厦门科华恒盛股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。
一、会计政策变更情况
为全面提升厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称“公司”）管理水平，公司引入甲骨文(中国)软件系统有限公司ORACLE EBS ERP 软件系统（版本为R12.1.0），从2011年4月8日起投入使用。为了更好适应该软件的运行和提高成本管理水平，经过2011年4至11月的试运行，公司决定从2011年4月1日起，对公司2011年度的会计政策作如下变更：
1、将存货的成本由实际成本法变更为标准成本法进行日常核算，月末根据差异率进行差异分配，将标准成本调整为实际成本。由于过去各期期初的存货价值很难再按标准成本重新计算，因此，无法确定该项会计政策变更对以前各期的累计影响数，因而采用未来适用法。
2、期末在产品的成本由原来的不分摊直接人工和制造费用的处理方法改变为期末在产品的成本分摊直接人工和制造费用的处理方法。因此，对2010年度和2011年1-11月的净利润影响金额分别为78万元和79万元，对公司当期净利润的影响很小。
本次会计政策变更涉及的业务范围为公司的成本核算业务，能更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，本次会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响。因此，公司确定上述会计政策变更采用未来适用法。
二、董事会关于会计政策变更合理性的说明
本次会计政策变更是根据公司自身财务管理的实际情况所进行的会计政策变更，能够更加客观、公允地反映公司的现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。该会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响，是合理的。本次会计政策的变更符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。
三、独立董事意见
独立董事认为：本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。该会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响，是合理的。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。同意公司本次会计政策变更。
四、监事会意见
公司监事会认为：公司董事会审议通过的关于会计政策变更事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计政策变更是根据公司自身财务管理的实际情况所进行的会计政策变更，符合财政部颁布的《企业会计准则》的规定，同意公司实施上述会计政策的变更。
特此公告。
厦门科华恒盛股份有限公司
董 事 会
2011年12月27日
证券代码：002335 证券简称：科华恒盛 公告编号：2010-049
厦门科华恒盛股份有限公司
第五届监事会第十一次会议决议
本公司及其监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十一次会议于2011年12月18日以电子邮件的方式发出会议通知。会议于2011年12月24日13时在公司三楼会议室以现场方式召开。会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席赖永春先生召集并主持。本次会议符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。与会监事经审议，通过如下决议：
以同意票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。
监事会成员一致认为：公司董事会审议通过的关于会计政策变更事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计政策变更是根据公司自身财务管理的实际情况所进行的会计政策变更，符合财政部颁布的《企业会计准则》的规定，同意公司实施上述会计政策的变更。
特此公告。
厦门科华恒盛股份有限公司
监 事 会
2011年12月27日