（上接B25版）
电子银行
本行致力于构建以网上银行、电话银行、手机银行、自助银行、电子商务为代表的电子银行交易渠道体系和以客户服务中心、经营门户网站和消息服务平台为代表的电子银行服务渠道体系，为客户提供灵活高效、便捷安全的电子金融服务。２０１１年，全行电子渠道交易笔数达２１０．８３亿笔，比２０１０年增长４５．５２％，占全行交易笔数的６２．６％，同比提高６．３３个百分点。２０１１年，本行“金ｅ顺”电子银行凭借优质的客户服务和良好的口碑，获得第四届电子金融“金爵奖”中的“２０１１年度用户满意十大电子金融品牌”、“２０１１年度最具竞争力电子银行品牌”与“２０１１年度电子金融行业优秀示范企业”三大奖项。
５．３．５国际化和综合化经营
２０１１年，本行稳步推进境外机构布局和发展。中国农业银行（英国）有限公司、首尔分行设立申请于１１月获得境外监管机构批准，并于２０１２年２月先后在伦敦、首尔正式开业。新设迪拜子行、温哥华代表处和河内代表处的申请于７月分别获中国银监会批准。悉尼代表处升格为分行的申请于９月获中国银监会批准。香港分行和新加坡分行继续坚持稳健的经营方针，持续优化资产配置和客户结构，不断加强境内外联合营销力度，在巩固传统业务基础上，探索私人银行业务和离岸人民币业务新产品，各项业务保持了良好的发展势头。农银国际控股有限公司着力搭建多元化经营平台，并强化各类核心投行业务在境内外的协同发展。截至２０１１年末，本行境外分行及控股机构资产总额１，２４７．０３亿元，实现净利润８．８７亿元。
本行积极稳妥地推进综合化经营试点，以完善金融服务功能、强化业务协同效应，提升对客户的跨市场服务能力。本行已控股成立农银汇理基金管理有限公司、农银国际控股有限公司、农银金融租赁有限公司等子公司，基本搭建了涵盖商业银行、基金管理、投资银行、融资租赁等综合化经营平台。２０１１年２月达成增资入股嘉禾人寿保险股份有限公司协议，布局保险业取得重大进展。
５．４县域金融业务
本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行坚持深化改革、双轮驱动，发挥城乡联动优势，加快产品和服务创新，努力提高县域金融服务的广度和深度，不断巩固本行在县域市场的领先地位和主导优势。
５．４．１机制改革
报告期内，本行进一步健全三农金融部管理体制，厘清三农金融部业务边界，自上而下理顺了各级行及各内设机构的职责定位，总行／一级分行／二级分行三级督导、县支行一级经营的管理体制运作良好，会计核算、信贷管理、资本管理、拨备核销、资金管理与考评激励等单独的管理机制日益完善。２０１１年，本行顺利通过了人民银行组织的三农金融部改革试点评估。
产品研发
创新研发了县域中小企业产业集群多户联保贷款、“金益农”自助服务终端等多款全行性三农产品。各分行结合当地实际，推出以林权、农村土地承包经营权和农村居民房屋为抵押的农户“三权”抵押贷款、县域中小企业特色农产品抵押贷款、中小企业现金管理结算套餐等一系列区域特色产品。探索推出“新农保”、“新农合”充值卡，拓宽银行卡助农取款渠道，满足农村地区基础性金融服务需求。加强县域品牌建设和营销推广支持，在“金益农”统一品牌下形成了包含８４项县域特色产品、２７５项城乡通用产品的县域金融产品体系。县域中小企业产业集群多户联保贷款在“２０１１国际优秀中小企业服务商大会”上获得“优秀中小企业服务产品大奖”。
信贷管理
制定县域信贷政策体系建设规划，优化三农金融部信贷业务授权管理制度，进一步完善了年度信贷政策指引、涉农产行业政策和区域信贷政策。在总行和试点分行组建专业的县域信贷审查团队，建立和完善“专业独立审查、共享审议（审批）平台”的审查审批模式。针对部分涉农产行业制定贷款审查指引，统一审查标准，加强客户回访和项目后评价。建立全行统一的信贷经营管理综合评价体系，根据评价结果对全部县域支行进行差异化授权。探索农户贷款的集约化经营管理，在部分分行开展农户贷款集中审查审批试点和贷后集中管理试点。
风险管理
进一步完善县域金融业务全面风险管理体系，从组织体系、政策机制、手段工具等方面强化风险管理的独立性和针对性。重点加强对派驻县支行风险合规经理的培训，推广派驻风险合规经理管理子系统，充分发挥派驻风险合规经理的风险管控作用。初步构建了涵盖定期监测、实时监测、专题监测的县域信贷风险监控体系。全面实施县域信贷产品停复牌管理，加强对自然灾害风险的预警和控制，有效防范县域业务系统性风险。对不良贷款率较高的县支行进行重点治理，对惠农卡和农户贷款业务开展专项检查。
资本资金管理
报告期内，修订了县域金融业务资产负债管理、资本、资金、定价等各领域的制度办法，完善了三农金融部资产负债管理制度框架。根据本行县域金融业务发展战略，构建了以价值创造为核心的县域信贷计划配置机制。完善单独的县域资本管理运行机制，单独核定三农金融部营运资本，实施单独的三农金融部经济资本预算管理和评价考核。构建县域全额资金管理体系，积极落实三农金融部试点行差别准备金率政策，进一步提高了县域资金营运效率。进一步完善了县域贷款定价管理体系，结合县域业务特点，构建单独的定价模型，实施差异化县域定价授权管理，优化了管理流程，提高了定价效率。
核算考评
进一步完善三农金融部单独核算与报告体系。优化县域财务报告系统，修订了三农金融部核算与报告管理规定。进一步健全三农金融部绩效考评机制，制定了重点县域支行２０１１年绩效考核方案，优化了县域支行等级评价体系、三农金融部内设职能部室绩效考评体系以及三农金融分部综合绩效考核体系。
人力资源管理
单独下达县域招聘计划，采取校园招聘、大学生村官招聘和社会招聘等多种方式，持续加大对县域人才补充力度。２０１１年，全行招聘的大学生中，４７％分配到县域支行。进一步完善单独核定三农金融部工资总额机制，采取差异化考核分配策略和倾斜性分配政策。强化重点县域支行专项奖励工资、惠农卡和小额农户贷款战略激励工资政策，激励重点领域业务优先发展。通过上下交流、挂职锻炼、公开选拔等方式，加强县域支行领导团队建设。总行直接轮训县域支行行长，举办大学生村官员工示范培训班。
５．４．２县域公司金融业务
报告期内，本行不断完善和推动农村产业金融业务核心发展计划，以农业产业化、县域中小企业、农村城镇化、县域民生事业、农村商品流通等领域为重点，发挥联动营销和产品组合优势，大力拓展县域中高端客户，着力加强基础管理和营销服务能力，加快提升风险防控水平，进一步巩固在县域的竞争优势。
加强产品创新。研究制定了产业化龙头企业带动、产业集群带动、大型市场带动、特色农业带动、旅游产业带动等五种集中连片服务方案。推出了县域中小企业产业集群多户联保贷款。进一步完善了季节性收购贷款、农业产业化集群客户融信保业务、县域中小企业动产质押融资、县域中小企业应收账款质押融资、县域医院贷款、县域高级中学贷款、化肥淡季商业储备贷款、县域商品流通市场建设贷款、县域建筑业贷款等９项产品，增强了产品的适用性和竞争力。
改进核心客户营销管理。确定总行农村产业金融部直接管理的核心客户，分别建立健全客户经理组，优化综合金融服务方案、授信方案和贷后管理方案。对行业内领先的优质客户进行“总对总”营销，深化银企合作关系。举办县域高端客户上市推介会，加强在县域高端客户与境内外资本市场之间的桥梁纽带作用。
截至２０１１年末，县域公司类贷款余额１１，８９９．９２亿元，比上年末增加１，５２０．３６亿元，增长１４．６％。县域公司类存款余额１２，８００．５４亿元，较上年末增加１，１００．２６亿元，增长９．４％。
５．４．３县域个人金融业务
本行通过电子化手段不断提高在县域地区的网络覆盖面。截至２０１１年末，本行共向县域地区配置ＡＴＭ、ＣＲＳ等现金类自助银行设备２．５万台、ＰＯＳ机２０．１万台、转账电话１３６．８万台，进一步加强了本行在县域地区的渠道优势。截至２０１１年末，本行惠农卡发卡总量达９，８２２万张。本行惠农卡获得２０１１中国国际金融展优秀“三农”金融服务奖。
进一步推广县域工薪人员消费贷款产品；先后对１５家分行扩大相关产品在试点区域、准入门槛、担保方式、信贷额度等方面的办理权限，增强了本行信贷产品的区域竞争力。农户贷款稳步增长，截至２０１１年末，农户小额贷款余额达１，０７８．２５亿元。
加大新农保、新农合代理业务拓展力度，进一步强化县支行营销代理业务的激励措施。截至２０１１年末，本行已取得新农保、新农合项目代理权的县支行共计１，２０５个，累计归集资金８３７亿元，发放资金６２０亿元。
截至２０１１年末，本行县域个人贷款余额５，３６４．２０亿元，较上年末增长２２．６％，县域个人存款余额２６，３６４．６４亿元，较上年末增长１１．７％。
５．４．４财务状况
资产负债情况
截至２０１１年末，县域总资产４３，９４５．２０亿元，较上年末增长１４．３％。发放贷款及垫款净额１６，６８３．３７亿元，较上年末增长１５．５％，高于全行２．７个百分点。吸收存款余额４０，１４０．１５亿元，较上年末增长１１．１％，高于全行２．８个百分点。
下表列示了于所示日期县域金融业务资产负债主要项目。
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２０１１年 | ２０１０年 |
| 平均资产回报率 | １．０４ | ０．７７ |
| 贷款平均收益率 | ６．４１ | ５．５１ |
| 存款平均付息率 | １．４７ | １．２２ |
| 手续费及佣金净收入占营业收入比例 | １７．２０ | １５．８３ |
| 成本收入比 | ４２．０８ | ４７．６９ |
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 贷存款比例 | ４３．６４ | ４１．６７ |
| 不良贷款率 | １．９６ | ２．５１ |
| 拨备覆盖率 | ２４１．７８ | １５９．９２ |
| 贷款总额准备金率 | ４．７５ | ４．０１ |
注：１、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。
利润情况
２０１１年，本行县域金融业务实现税前利润５５７．１８亿元，较２０１０年增长６１．４％，主要是由于业务规模增加、生息资产结构改善以及存贷款利差提升，导致利息收入增加，此外中间业务收入亦保持较快增长。
下表列示了于所示期间县域金融业务利润表主要项目。
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 存放中央银行款项 | ２，４０７，２７１ | ２，０２０，６７９ |
| 存放同业款项 | １３１，８７４ | ７７，８９３ |
| 拆出资金 | ２１２，６８３ | ９５，３７５ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ６８，０５２ | ５０，２５７ |
| 衍生金融资产 | ８，５２４ | ９，１７３ |
| 买入返售金融资产 | ５２９，４４０ | ５２５，３３１ |
| 发放贷款和垫款 | ５，３９８，８６３ | ４，７８８，００８ |
| 可供出售金融资产 | ６５０，０１３ | ６６４，０６７ |
| 持有至到期投资 | １，１７８，８８８ | １，０３６，６５８ |
| 应收款项类投资 | ７２９，９１４ | ７７２，０１３ |
| 其他金融资产 | ６５，３５１ | ４５，２００ |
| 表内项目合计 | １１，３８０，８７３ | １０，０８４，６５４ |
| 信贷承诺 | １，６８７，８４４ | １，６４０，４４６ |
| 合计 | １３，０６８，７１７ | １１，７２５，１００ |
主要财务指标
报告期内，本行县域金融业务主要财务指标持续向好，平均总资产回报率１．０４％，较上年提升０．２７个百分点；资产质量持续改善，不良贷款率１．９６％，与全行差距进一步缩小；风险抵补能力进一步增强，拨备覆盖率２４１．７８％，贷款总额准备金率４．７５％。
下表列示了于所示日期或期间本行县域金融业务主要财务指标。
单位：％
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 金额 | 占比（％） | 金额 | 占比（％） | |
| 发放贷款和垫款总额 | １，７５１，５３５ | － | １，５０５，２８６ | － |
| 贷款减值准备 | （８３，１９８） | － | （６０，３７６） | － |
| 发放贷款和垫款净额 | １，６６８，３３７ | ３８．０ | １，４４４，９１０ | ３７．６ |
| 存放系统内款项１ | ２，４２３，０９２ | ５５．１ | ２，１９６，００２ | ５７．１ |
| 其他资产 | ３０３，０９１ | ６．９ | ２０２，７７４ | ５．３ |
| 资产合计 | ４，３９４，５２０ | １００．０ | ３，８４３，６８６ | １００．０ |
| 吸收存款 | ４，０１４，０１５ | ９６．６ | ３，６１２，３４６ | ９７．９ |
| 其他负债 | １４３，３８９ | ３．４ | ７７，４２８ | ２．１ |
| 负债合计 | ４，１５７，４０４ | １００．０ | ３，６８９，７７４ | １００．０ |
５．５风险管理
５．５．１全面风险管理体系
全面风险管理是指按照全面、全程、全员原则，将风险管理战略偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，以及时识别、计量、监测、控制业务经营中显现或隐含的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。２０１１年，本行制订风险偏好陈述书，完善政策制度体系，优化风险管理组织架构，深入推进新资本协议实施，加强信息系统建设，提升风险计量科学化和风险管理精细化水平。深入运用信用风险内部评级成果，优化经济资本计量方法，完善法人客户贷款十二级分类管理，稳步提高风险拨备水平，加强风险限额管理。积极推进市场风险内部模型法、操作风险高级计量法、内部资本充足评估程序等项目建设，做好新监管标准实施准备工作。优化对分支机构的风险水平评价体系，强化风险监测与报告，加强风险管理理念和风险文化建设。完善并表管理框架，加强集团层面风险管控。
５．５．２信用风险
信用风险分析
本行最大信用风险敞口（不考虑任何担保物及其他信用增级措施）如下：
人民币百万元
| ２０１１年 | ２０１０年 | 增减额 | 增长率（％） | |
| 外部利息收入 | １０５，８３５ | ７６，９６９ | ２８，８６６ | ３７．５ |
| 减：外部利息支出 | ５６，６５６ | ４０，９７６ | １５，６８０ | ３８．３ |
| 内部利息收入 | ７０，８９９ | ５３，４７９ | １７，４２０ | ３２．６ |
| 利息净收入 | １２０，０７８ | ８９，４７２ | ３０，６０６ | ３４．２ |
| 手续费及佣金净收入 | ２５，０２０ | １６，９６７ | ８，０５３ | ４７．５ |
| 其他非利息收入 | ３７８ | ７２３ | （３４５） | （４７．７） |
| 营业收入 | １４５，４７６ | １０７，１６２ | ３８，３１４ | ３５．８ |
| 减：业务及管理费 | ６１，２１３ | ５１，１０１ | １０，１１２ | １９．８ |
| 营业税金及附加 | ６，５０８ | ４，６７９ | １，８２９ | ３９．１ |
| 资产减值损失 | ２３，０１８ | １７，５２５ | ５，４９３ | ３１．３ |
| 营业利润 | ５４，７３７ | ３３，８５７ | ２０，８８０ | ６１．７ |
| 营业外收支净额 | ９８１ | ６７０ | ３１１ | ４６．４ |
| 税前利润总额 | ５５，７１８ | ３４，５２７ | ２１，１９１ | ６１．４ |
按担保方式划分的贷款结构
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||||
| 金额 | 占比（％） | 不良率（％） | 金额 | 占比（％） | 不良率（％） | |
| 制造业 | ２６，７９０ | ３５．４ | ２．２３ | ２９，２９８ | ３２．８ | ２．８０ |
| 电力、燃气及水的生产和供应业 | １０，７０４ | １４．１ | ２．３７ | １３，２７４ | １４．９ | ３．３７ |
| 房地产业 | ６，１６１ | ８．１ | １．２４ | ９，５９７ | １０．８ | １．７７ |
| 交通运输、仓储和邮政业 | ７，４８５ | ９．９ | １．６３ | ５，２５０ | ５．９ | １．３６ |
| 批发和零售业 | ９，１１２ | １２．０ | ２．３４ | ８，６７６ | ９．７ | ２．９７ |
| 水利、环境和公共设施管理业 | ２，６９３ | ３．５ | １．４８ | ５，０７９ | ５．７ | ２．３８ |
| 建筑业 | １，４６６ | １．９ | ０．８７ | ４，０７８ | ４．６ | ２．７４ |
| 采矿业 | ６１７ | ０．８ | ０．４２ | ４９４ | ０．６ | ０．４３ |
| 租赁和商务服务业 | ２，６８４ | ３．５ | １．０４ | ２，８０５ | ３．１ | １．３３ |
| 信息传输、计算机服务和软件业 | １７５ | ０．２ | １．２０ | ２４７ | ０．３ | １．３１ |
| 其他行业 | ８，０４４ | １０．６ | ３．７１ | １０，３５９ | １１．６ | ４．５８ |
| 合计 | ７５，９３１ | １００．０ | １．９０ | ８９，１５７ | １００．０ | ２．４８ |
按逾期期限划分的逾期贷款结构
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 金额 | 占比（％） | 金额 | 占比（％） | |
| 抵押贷款 | ２，５５７，１８９ | ４５．５ | ２，２０８，７６６ | ４４．６ |
| 质押贷款 | ６０８，１６４ | １０．８ | ５３５，６５９ | １０．８ |
| 保证贷款 | １，２６２，４０３ | ２２．４ | １，１９０，５９９ | ２４．０ |
| 信用贷款 | １，２００，９４９ | ２１．３ | １，０２１，７１７ | ２０．６ |
| 合计 | ５，６２８，７０５ | １００．０ | ４，９５６，７４１ | １００．０ |
重组贷款和垫款
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | 以个别方式评估 | 以组合方式评估 | 合计 |
| 年初余额 | ５８，５０１ | １１０，２３２ | １６８，７３３ |
| 本年计提 | （３，７８８） | ６５，８８８ | ６２，１００ |
| －新增 | １１，６９６ | ８４，０７８ | ９５，７７４ |
| －回拨 | （１５，４８４） | （１８，１９０） | （３３，６７４） |
| 本年核销 | （２１６） | （６７） | （２８３） |
| 本年转回及转出 | |||
| －收回原转销贷款和垫款导致的转回 | １０ | ９ | １９ |
| －贷款和垫款因折现价值上升导致转回 | （４３７） | （６８） | （５０５） |
| －汇率变动 | （４６） | （１７６） | （２２２） |
| 年末余额 | ５４，０２４ | １７５，８１８ | ２２９，８４２ |
贷款集中度
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 金额 | 占贷款总额百分比（％） | 金额 | 占贷款总额百分比（％） | |
| 逾期９０天以下（含９０天） | ２５，７７６ | ０．５ | ２１，１７２ | ０．４ |
| 逾期９１天至３６０天 | ７，７６２ | ０．１ | １０，０２７ | ０．２ |
| 逾期３６１天至３年 | １６，３３８ | ０．３ | ３５，１７９ | ０．７ |
| 逾期３年以上 | ２３，５８７ | ０．４ | ９，３６６ | ０．２ |
| 合计 | ７３，４６３ | １．３ | ７５，７４４ | １．５ |
截至２０１１年末，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的２．８０％，对最大十家客户贷款总额占资本净额的１６．３１％，均符合监管要求。
贷款五级分类分布情况
人民币百万元，百分比除外
| ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | |||
| 金额 | 占贷款总额百分比（％） | 金额 | 占贷款总额百分比（％） | |
| 重组贷款和垫款 | ９，９３４ | ０．２ | １０，６１２ | ０．２ |
截至２０１１年末，本行不良贷款余额８７３．５８亿元，较上年末减少１３０．４７亿元；不良贷款率１．５５％，下降０．４８个百分点。关注类贷款余额３，１４６．５７亿元，较上年末下降２０．１４亿元；关注类贷款占比５．５９％，下降０．８０个百分点。本行贷款质量持续改善，主要是由于：（１）本行根据宏观经济形势和监管要求变化，及时调整信贷政策，严格客户准入标准，切实防控贷款风险；（２）推进行业限额管理及客户名单制管理，落实县域产品停复牌管理；（３）加强贷后管理工作，及时发现风险信号并进行积极管理和化解，主动退出潜在风险客户；（４）创新和应用风险管理的技术和工具，有效提升风险识别、计量及应对能力；（５）加强不良贷款清收处置工作。
按业务类型划分的不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
| 十大单一借款人 | 行业 | 金额 | 占贷款总额百分比（％） |
| 借款人Ａ | 交通运输、仓储和邮政业 | ２１，３８９ | ０．３８ |
| 借款人Ｂ | 电力、燃气及水的生产和供应业 | １９，６１９ | ０．３５ |
| 借款人Ｃ | 房地产业 | １２，５００ | ０．２２ |
| 借款人Ｄ | 房地产业 | １１，５３５ | ０．２１ |
| 借款人Ｅ | 建筑业 | １１，３１３ | ０．２０ |
| 借款人Ｆ | 制造业 | １０，７５７ | ０．１９ |
| 借款人Ｇ | 制造业 | １０，０３９ | ０．１８ |
| 借款人Ｈ | 电力、燃气及水的生产和供应业 | ９，６６９ | ０．１７ |
| 借款人Ｉ | 交通运输、仓储和邮政业 | ８，９０２ | ０．１６ |
| 借款人Ｊ | 电力、燃气及水的生产和供应业 | ８，７０４ | ０．１５ |
| 合计 | １２４，４２７ | ２．２１ |
截至２０１１年末，本行公司类不良贷款余额７５９．３１亿元，较上年末减少１３２．２６亿元；不良贷款率１．９０％，下降０．５８个百分点。个人类不良贷款余额１１１．７６亿元，较上年末增加２．０９亿元；不良贷款率０．７８％，下降０．１８个百分点。
按地域划分的不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
| １个月以内 | １至３个月 | ３至１２个月 | １年及１年以下小计 | １至５年 | ５年以上 | 非生息 | |
| ２０１１年１２月３１日 | （２，１１２，０７６） | ５５６，２２４ | １，２９６，０２６ | （２５９，８２６） | （１９２，３４９） | ９９７，０３８ | （２１，７７８） |
| ２０１０年１２月３１日 | （２，３９２，７２９） | ７０４，９６９ | ９１１，３７４ | （７７６，３８６） | １４７，７１２ | １，０５２，３２３ | （７，７３１） |
２０１１年，本行各区域贷款质量全面提高，不良贷款余额及不良贷款率均有所下降。不良贷款余额下降较多的三个地区为西部地区、总行和珠江三角洲地区，不良贷款余额分别下降４６．８１亿元、１９．９９亿元和１８．６７亿元。
按行业划分的公司类不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 金额 | 占比（％） | 金额 | 占比（％） | |
| 正常 | ５，２２６，６９０ | ９２．８６ | ４，５３９，６６５ | ９１．５８ |
| 关注 | ３１４，６５７ | ５．５９ | ３１６，６７１ | ６．３９ |
| 不良贷款 | ８７，３５８ | １．５５ | １００，４０５ | ２．０３ |
| 次级 | ３１，１１５ | ０．５５ | ３４，９８７ | ０．７１ |
| 可疑 | ４７，０８２ | ０．８４ | ５７，９３０ | １．１７ |
| 损失 | ９，１６１ | ０．１６ | ７，４８８ | ０．１５ |
| 合计 | ５，６２８，７０５ | １００．００ | ４，９５６，７４１ | １００．００ |
截至２０１１年末，本行不良贷款余额下降较多的三个行业为房地产业、建筑业和电力、燃气及水的生产和供应业，不良贷款余额分别下降３４．３６亿元、２６．１２亿元和２５．７０亿元，主要原因是本行坚持严格客户准入标准，推进行业限额管理，积极退出高风险客户，并加强不良贷款清收处置工作。
贷款减值准备变动情况
人民币百万元
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||||
| 金额 | 占比（％） | 不良率（％） | 金额 | 占比（％） | 不良率（％） | |
| 公司类贷款 | ７５，９３１ | ８６．９ | １．９０ | ８９，１５７ | ８８．８ | ２．４８ |
| 其中：短期公司类贷款 | ３２，９９０ | ３７．８ | １．９４ | ３８，６４５ | ３８．５ | ２．７４ |
| 中长期公司类贷款 | ４２，９４１ | ４９．１ | １．８７ | ５０，５１２ | ５０．３ | ２．３１ |
| 票据贴现 | ３１ | － | ０．０３ | ３９ | ０．１ | ０．０３ |
| 个人贷款 | １１，１７６ | １２．８ | ０．７８ | １０，９６７ | １０．９ | ０．９６ |
| 个人住房贷款 | ４，０５８ | ４．６ | ０．４６ | ４，７１５ | ４．７ | ０．６５ |
| 个人卡透支 | ８４８ | １．０ | ０．８５ | ４８８ | ０．５ | １．２９ |
| 个人消费贷款 | ６２８ | ０．７ | ０．４４ | ４５４ | ０．５ | ０．３４ |
| 个人经营贷款 | ２，２８５ | ２．６ | １．４５ | ２，５２２ | ２．５ | １．９４ |
| 农户贷款 | ２，６７４ | ３．１ | １．９９ | １，８３５ | １．８ | １．５９ |
| 其他 | ６８３ | ０．８ | ２６．４９ | ９５３ | ０．９ | ２８．８５ |
| 境外及其他贷款 | ２２０ | ０．３ | ０．２１ | ２４２ | ０．２ | ０．３２ |
| 合计 | ８７，３５８ | １００．０ | １．５５ | １００，４０５ | １００．０ | ２．０３ |
截至２０１１年末，贷款减值准备余额２，２９８．４２亿元，较上年末增加６１１．０９亿元。其中，组合评估减值准备余额１，７５８．１８亿元，比上年末增加６５５．８６亿元；个别评估减值准备余额５４０．２４亿元，比上年末减少４４．７７亿元。拨备覆盖率为２６３．１０％，较上年末提高９５．０５个百分点，贷款总额准备金率４．０８％，均达到监管要求，风险抵补能力进一步增强。
５．５．３市场风险
利率风险分析
截至２０１１年末，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为２，５９８．２６亿元，缺口绝对值较上年末减少５，１６５．６０亿元。
利率风险缺口
人民币百万元
| 币种 | 外币对人民币 汇率上涨／下降 | 税前利润变动 | |
| ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 美元 | ＋１％ | ７６ | （２４７） |
| －１％ | （７６） | ２４７ | |
| 港币 | ＋１％ | （１１） | （５４） |
| －１％ | １１ | ５４ | |
利率敏感性分析
人民币百万元
| 已逾期／ 无期限 | 即期偿还 | １个月内 | １至３个月 | ３个月至 １２个月 | １年至５年 | ５年以上 | 合计 | |
| ２０１１年１２月３１日 | ２，１１５，９８１ | （６，０７１，７２４） | １０１，５８５ | （１１８，８０８） | ８１２，３９３ | １，０８５，９０１ | ２，５９７，７５７ | ５２３，０８５ |
| ２０１０年１２月３１日 | １，７３６，２２０ | （５，７１５，５２１） | ２５９，７５４ | （４４，６１４） | ２８０，７８２ | １，４６５，９２７ | ２，４３３，３７０ | ４１５，９１８ |
上述利率敏感性分析显示在各个利率情形下，利息净收入及其他综合收益的变动情况。上述分析以所有年期的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
以本行２０１１年１２月３１日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）１００个基点，本行２０１１年１２月３１日的后一年度利息净收入将减少（增加）１０７．４５亿元。若利率即时上升１００个基点，本行的其他综合收益将减少１４４．７１亿元；如利率即时下降１００个基点，本行的其他综合收益将增加１５３．９１亿元。
汇率风险分析
本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。２０１１年，人民币对美元汇率中间价全年累计升值３，２１８个基点，升值幅度为５．１１％。截至２０１１年末，本行金融资产／负债外汇敞口净额４３．９４亿美元，较去年增加４６．２４亿美元。
外汇敞口
人民币（美元）百万元
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||||
| 金额 | 占比（％） | 不良率（％） | 金额 | 占比（％） | 不良率（％） | |
| 总行 | ２ | － | － | ２，００１ | ２．０ | ２．６１ |
| 长江三角洲地区 | １４，８８０ | １７．０ | ０．９８ | １５，７６０ | １５．７ | １．１６ |
| 珠江三角洲地区 | １１，８６０ | １３．６ | １．４７ | １３，７２７ | １３．７ | １．９１ |
| 环渤海地区 | １４，８０８ | １７．０ | １．４９ | １６，５０３ | １６．４ | １．９０ |
| 中部地区 | １３，１０９ | １４．９ | １．９３ | １４，１４２ | １４．１ | ２．３５ |
| 东北地区 | ４，１９５ | ４．８ | ２．０４ | ５，０６５ | ５．０ | ２．９１ |
| 西部地区 | ２８，２８４ | ３２．４ | ２．３０ | ３２，９６５ | ３２．９ | ３．０３ |
| 境外及其他 | ２２０ | ０．３ | ０．２１ | ２４２ | ０．２ | ０．３２ |
| 合计 | ８７，３５８ | １００．０ | １．５５ | １００，４０５ | １００．０ | ２．０３ |
汇率敏感性分析
人民币百万元
| 项目 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 核心资本： | ||
| 股本 | ３２４，７９４ | ３２４，７９４ |
| 储备１ | ２８２，５０８ | ２００，１２４ |
| 少数股东权益 | １８７ | １６５ |
| 总核心资本 | ６０７，４８９ | ５２５，０８３ |
| 附属资本： | ||
| 贷款损失一般准备 | ５６，２８７ | ４９，５６７ |
| 长期次级债券 | １００，０００ | ５０，０００ |
| 公允价值变动累计收益 | ７２５ | ２４８ |
| 总附属资本 | １５７，０１２ | ９９，８１５ |
| 扣除前总资本基础 | ７６４，５０１ | ６２４，８９８ |
| 扣除： | ||
| 未合并的权益投资 | １，３５９ | ４８４ |
| 其他扣减项２ | １３２ | ２９０ |
| 资本净额 | ７６３，０１０ | ６２４，１２４ |
| 加权风险资产及市场风险资本调整 | ６，３８８，３７５ | ５，３８３，６９４ |
| 核心资本充足率 | ９．５０％ | ９．７５％ |
| 资本充足率 | １１．９４％ | １１．５９％ |
本行持有的外币资产负债以美元和港币为主，根据报告期末的汇率敞口规模测算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）１％，本行税前利润将增加（减少）０．７６亿人民币。
５．５．４流动性风险
流动性缺口分析
下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。
人民币百万元
| 收益率基点变动 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 利息净收入变动 | 其他综合收益变动 | 利息净收入变动 | 其他综合收益变动 | |
| 上升１００个基点 | （１０，７４５） | （１４，４７１） | （１３，６３８） | （１５，２７３） |
| 下降１００个基点 | １０，７４５ | １５，３９１ | １３，６３８ | １６，３３３ |
本行通过流动性缺口分析来评估流动性风险状况。２０１１年末，即期偿还缺口小幅扩大，主要是由于受资本市场波动影响，活期负债增长较快。为保持中短期流动性充足，本行适度加大了买入返售资产和国债投资等流动性资产的配置力度，确保了全行流动性安全。
５．５．５操作风险管理与反洗钱
操作风险管理
本行以标准法为基础计量操作风险经济资本，以内控评价、操作风险管理水平、关键风险指标作为参数计算调整系数。计量范围覆盖公司金融、零售银行、代理服务等各业务条线，贯穿从总行至支行的各级机构，发挥资本约束作用，有效提升各级行操作风险管理水平。
２０１１年，本行开展了对后台运营管理、业务外包等重要领域的专项风险评估，规范评估方法，建立持续评估机制，系统性查找风险隐患，定性与定量相结合评估风险大小，提出优化建议和改进措施。不断完善关键风险指标监测管理体系，扩大指标覆盖范围，对各主要业务条线风险进行持续监测，加强基层机构关键风险点监测，将重点指标纳入对分支机构的考核，促进关键控制措施执行力度不断加强。稳步推进后台运营集中作业、集中授权、集中监控建设，实现柜面业务处理模式的根本性变革，有效提升基层营业机构操作风险防控能力。截至２０１１年末，集中作业推广至２９家一级分行，集中授权推广至３７家分行，集中监控推广至３６家分行。有序开展临柜业务“三化三铁”工作，即“标准化、规范化、制度化”和“铁账、铁款、铁规章”，报告期内完成了对重点城市行、重点县支行营业机构“三化三铁”达标情况的考核验收工作。加强ＩＴ风险管控，持续开展总分行信息科技风险点监控，建立业务连续性管理制度，完善业务连续性管理的程序和标准，加快灾备体系建设，组织灾备恢复演练，提高灾难性风险管理水平。
法律风险管理
２０１１年，本行加强法律合规工作平台建设，发挥法律支持保障作用。形成公司治理（Ａ股）、银行卡、对公信贷、个人信贷、电子银行、不良资产处置六个业务条线的法律风险清单手册，指导法律人员和业务人员依法操作，增强法律风险管理的针对性和有效性。充分发挥诉讼在法律风险化解和缓释中的关键作用，诉讼案件及纠纷维权成效显著。持续完善合同文本体系，增强合同在风险控制和业务拓展中的基础性作用。完善知识产权保护体系，规范全行法律风险监测报告制度，深化商业银行法律风险管理研究。积极开展普法规划及宣传教育，强化法律合规队伍建设，进一步夯实依法合规经营基础，提升全行依法合规经营水平。
２０１１年，本行荣获《中国法律与实务》“中国金融机构业公司最佳法务组大奖”。
反洗钱
２０１１年，本行进一步完善反洗钱工作体系，全面履行反洗钱义务，不断提高洗钱风险和恐怖融资控制能力。认真履行客户身份识别法律职责，自主研发反洗钱客户风险等级分类系统，不断提升反洗钱风险管理技术水平。持续加强科技投入，进一步严格工作程序，全面提高大额交易和可疑交易报告质量。进一步完善反洗钱风险监测分析机制，规范风险报告制度，着力提高风险监测控制能力。加大反洗钱培训教育，进一步提高全行员工反洗钱风险防范意识和反洗钱业务技能。对外发布反洗钱反恐融资声明，进一步加强国际反洗钱交流与合作，积极履行国际反洗钱义务。积极协助国家有关机关实施反洗钱调查，为国际国内打击洗钱等违法犯罪活动发挥积极作用。
５．５．６并表管理
２０１１年，本行进一步完善并表管理的公司治理要求，优化并表风险管理的工作机制和流程，健全并表管理政策制度，有效识别、计量、报告和控制跨业、跨境风险，集团层面整体风险管理能力进一步提升。
完善政策制度，健全并表管理组织框架及相关制度安排。明确工作职责，组织相关部门分解、落实并表工作任务。确立并表风险的双线报告机制，持续做好风险监测报告及信息披露工作。制定《子公司重大风险恢复和处置方案》，建立子公司重大风险应急响应和报告机制。
加强内部交易并表管理，建立健全防火墙制度。起草内部交易管理办法，明确内部交易的政策和程序。加强日常监测报告及管理工作，防止集团内部风险的传染蔓延。
加强集团层面的资本约束及流动性管理。通过修订完善相关制度，明确集团资本充足定期评估程序，提高资本充足率管理水平，确保集团的资本水平持续满足内外部管理要求。制定流动性风险应急预案，持续监测、控制附属机构对母行负债依存度，确保满足监管要求。
推进并表管理信息系统建设。指导附属机构建立健全管理信息系统，提升附属机构信息数据统计和报送的自动化程度。
５．５．７声誉风险管理
报告期内，本行制定了《声誉事件应急预案》，针对不同类型的声誉事件制定了相应的处理方法和措施；建立并完善了立体的声誉风险监测体系，明确了总分行声誉风险管理职责划分和声誉风险监测报告路径；结合ＩＣＡＡＰ项目进程，加强声誉风险管理的理论研究，细化声誉风险的识别标准和量化指标，及时总结经典案例；加强声誉风险状况及预测的汇报工作，定期开展全行声誉风险排查；继续加大声誉风险管理宣传教育力度，组织声誉风险防控化解和应对技巧的培训，培育声誉风险管理文化。
５．６资本管理
本行依据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算和披露资本充足率。２０１１年，本行各项业务稳健发展，本行通过发行次级债券、留存利润等手段补充资本，确保资本规模满足业务发展需要，资本充足水平满足监管要求。截至２０１１年末，本行资本充足率１１．９４％，核心资本充足率９．５０％，分别比上年末上升０．３５个百分点和下降０．２５个百分点。
资本充足率情况表
人民币百万元
|
| ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | ||
| 人民币 | 等值美元 | 人民币 | 等值美元 | |
| 境内金融资产／负债外汇敞口净额 | １，０５６ | １６８ | （３０，１１７） | （４，５４７） |
| 境外金融资产／负债外汇敞口净额 | ２６，６３２ | ４，２２６ | ２８，５９３ | ４，３１７ |
| 境内外金融资产／负债外汇敞口净额 | ２７，６８８ | ４，３９４ | （１，５２４） | （２３０） |
注：１、已扣除预计分派的股息。
２、指根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定扣减的非自用不动产投资。
§６财务报告
６．１会计政策变更说明
本报告期未发生重大会计政策变更。
６．２重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
６．３合并范围发生变化的具体说明
报告期内，本行全资子公司中国农业银行（英国）有限公司获得英国金融服务管理局批准开展银行业务。本行对中国农业银行（英国）有限公司出资额为美元１亿元。
６．４审计意见
本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 ２０１１年度财务报告已经德勤华永会计师事务所和德勤·关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
６．５财务报表
§７ 年度报告及其摘要披露
本年度报告摘要同时刊载于上海证券交易所网站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ以及本行网站ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ。根据中国会计准则编制的２０１１年年度报告亦同时刊载于上海证券交易所网站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ以及本行网站ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ。根据国际财务报告准则编制的２０１１年年度报告将在２０１１年４月于香港联合交易所有限公司网站ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ及本行网站ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ刊载并寄发予本行Ｈ 股股东。
中国农业银行股份有限公司董事会
２０１２年３月２２日