第四届董事会第四次会议决议公告
证券代码：600391 证券简称：成发科技 编号：临2012-010
四川成发航空科技股份有限公司
第四届董事会第四次会议决议公告
2012年4月9日，公司第四届董事会第四次会议在成都成发工业园118号大楼会议室召开，本次会议通知于2012年3月30日发出，外地董事以传真方式发出，本地董事直接递交。会议应到董事9名，实到董事8名，董事李金亮因有其他工作安排未出席本次会议，委托独立董事吴光出席本次会议并表决。本次会议符合公司法和公司章程的规定。
本次会议审议二十一项议（预）案，全部通过，具体情况如下：
一、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《总经理工作报告（2011年度）》的议案；
二、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“2011年年度报告及摘要”的预案，同意提交2011年年度股东大会审议；
三、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《2011年年度资产减值准备报告》的议案；
四、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《2011年年度财务决算及2012年年度财务预算报告》的预案，同意提交2011年年度股东大会审议；
五、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“公司2012年年度经营计划和投资方案”的预案，同意提交2011年年度股东大会审议，具体方案如下：
（一）基于公司现时的各项基础、生产经营能力及对未来市场的估计，公司制定了2012年全年经营计划如下：主营业务收入 212,394万元，营业成本173,458万元，期间费用 31,341万元；
（二）公司2012年年度固定资产投资活动主要是经营性投资，计划总投资25,828.94万元。公司计划新增工艺设备367台/套，改造现有设备22台/套，同时大力推进信息化建设，实施厂区节能减排技术改造，以及其他零星基建技改工程及部分以前年度结转投资项目。
六、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“2011年年度利润分配及公积金转增股本计划”的预案，同意提交2011年年度股东大会审议，具体方案是：
（一）分红派息方案。
1、以2011年12月31日普通股183,405,204股为基数，向全体股东每10股派发分配红利0.60元(含税)，计11,004,312.24元。
2、未分配利润187,756,687.43元结转以后年度分配。
（二）公积金转增股本方案
以2011年12月31日总股本183,405,204股为基数，向全体股东每10股转增8股。共计转增146,724,163股，转增后公司股本扩大到330,129,367股。
七、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《2011年度董事会报告》的预案，同意提交2011年年度股东大会审议；
八、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《独立董事2011年度述职报告》的议案；
九、通过了关于审议“2011年度关联交易执行情况及2012年度关联交易计划”的预案，具体情况如下：
（一）2011年关联交易情况，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
（二）2012年关联交易计划：
1、销售商品类关联交易
(1) 向关联方销售发动机零部件、轴承、铸件、锻件等成熟产品，预计关联交易总额33,104.81万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
(2) 成都发动机（集团）有限公司（以下简称“成发集团”）将其承接的国家科研试制项目委托公司进行研发、加工、制造，预计关联交易总额49,154万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
2、采购物资类关联交易，主要包括公司从关联方采购原材料、工具、能源以及辅助生产物资，预计关联交易总额15,097.73万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
3、提供劳务类关联交易，主要包括中行工业哈尔滨轴承有限公司（以下简称“中航哈轴”）为哈尔滨轴承制造有限公司提供技术服务以及公司为成都发动机（集团）有限公司（以下简称“成发集团”）及其全资子公司提供保洁、变配电等服务，预计关联交易总额418.42万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
4、接受劳务类关联交易，主要是将锻压加工、机加工、超声波探伤等外委给关联方进行加工，预计关联交易总额2,180.45万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
5、出租资产类关联交易，主要指公司将118办公大楼、113号技术中心部分出租给成发集团，预计租金收入总额151.43万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
6、租入资产类关联交易，主要包括公司向成发集团租赁162#、165#、166#厂房及195#油库、四川法斯特机械制造有限责任公司及四川成发普睿玛机械制造有限责任公司（以下简称“成发普瑞玛”）向成发集团租赁成发天回生产基地内的厂房及办公楼、中航哈轴向哈尔滨轴承制造有限公司租赁部分房屋和设备，预计租金支出总额1,371.79万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
7、设备采购
（1）进口设备采购，公司委托中航国际发展有限公司代理采购公司技改项目所需进口设备约23台，代理总金额约1,368.4万美元，产生代理费及银行手续费预计总额1,387.55万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
（2）信息化建设，主要包括公司向金航数码科技有限责任公司采购信息化管理软硬件以及聘请中国航空工业发展研究中心对公司信息化建设的实施进行设计、规划，预计总额152.81万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
8、向关联方借款，包括向成发集团借款6,804万元、向中国航空工业集团有限公司借款3,000万元（同本决议十六（四））、向中航工业集团财务有限责任公司借款4,000万元（同本决议十六（五）），预计总额13,804万元，借款利率不高于银行同期贷款利率，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
9、受托管理中国航空工业总公司成都第十区域计量站，托管资产租赁费40万元，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
10、与成发集团签订《资产、业务委托管理协议》，托管协议金额603.01万元，托管期限为2012年1月1日起至2012年12月31日，4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意提交2011年年度股东大会审议；
十、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案；
十一、通过关于审议“募集资金置换及已完成募投项目节余资金转入航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”的议案，其中：
（一）经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意以募集资金置换公司预先投入“航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”的自筹资金5,358,616.64元；
（二）经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意将“合资设立中航哈轴项目”募集资金专户中节余募集资金996,185.49元及“收购成发公司航空发动机相关业务资产项目”募集资金专户中节余募集资金984,010.08元，合计1,980,195.57元用于“航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”，并将其转入“航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”募集资金专户，同时将“合资设立中航哈轴项目”募集资金专户和“收购成发公司航空发动机相关业务资产项目”募集资金专户进行销户处理。
公司2011年度非公开发行保荐机构国泰君安证券股份有限公司、中航证券有限公司（以下简称“联席保荐机构”）对以上事项发表核查意见如下：成发科技以自筹资金投入募集资金项目的情况已经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，并经公司董事会审议通过；成发科技将已完成募集资金投资项目节余资金转入未完成募集资金投资项目专户，经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确的同意意见；以上事项履行了必要的法律程序，符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的有关规定；本次募集资金置换及节余募集资金转入未完成募集资金投资项目专户事项，不改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常运行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。联席保荐机构对成发科技实施以上事项无异议。
十二、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“2011年度董事会费用决算及2012年度董事会费用预算”的预案；
十三、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“公司董事2012年度报酬及津贴标准”的预案，具体方案是：2012年度独立董事津贴按每人每年人民币伍万元整（税后）的标准按月发放。除独立董事外，本公司董事均来源于国有企业或国有控股企业，已在派出单位领薪，不再在本公司领取报酬。同意提交2011年年度股东大会审议；
十四、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“2012年度公司高级管理人员薪酬及奖励方案”的议案；
十五、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《2011年度内部审计工作总结及2012年度内部审计计划》的议案；
十六、通过关于审议“2012年度银行综合授信额度”的议案，其中：
（一）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向兴业银行成都分行申请金额为16,000万元的综合授信额度，期限为一年，授信时间从2012年5月至2013年5月，信用方式，主要用于公司信贷、贸易融资和票据业务；
（二）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向浙商银行股份有限公司成都分行申请金额为人民币8,000万元（含等额美元外币额度）的综合授信额度，期限为一年，信用方式，主要用于公司信贷、贸易融资和票据业务；
（三）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向渣打银行成都分行申请金额为1,900万美元（折合人民币11,970万元）的贸易融资综合授信额度，期限一年，信用方式，主要用于公司保理、信用证等贸易融资业务；
（四）4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意向中国航空工业集团公司申请金额为3,000万元的综合授信额度，期限为三年，信用方式，主要用于公司流动资金贷款业务，同意提交2011年年度股东大会审议；
（五）4票赞成、0票反对、0票弃权、5票回避，同意继续向中航工业集团财务有限责任公司申请金额为人民币10,000万元的综合授信额度，期限为一年，信用方式，主要用于公司信贷业务，同意提交2011年年度股东大会审议；
（六）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向中国进出口银行申请金额为人民币40,000万元、期限为二年的综合授信额度贷款，该综合授信额度贷款由成发集团提供担保；
（七）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向中国进出口银行新增申请金额为人民币10,000万元、期限为二年的综合授信额度贷款，其中：3,000万元授信额为担保方式，由成发集团提供担保，担保授信额度主要用于公司的信贷业务；7,000万元授信额度为信用方式，信用综合授信额度主要用于公司的贸易融资业务；
（八）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向中国银行股份有限公司青羊支行申请金额为15,000万元（含等额美元外币额度）的综合授信额度，期限为一年，信用方式，主要用于公司信贷、贸易融资和票据业务；
（九）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意向交通银行四川省分行申请金额为5,000万元的综合授信额度，期限为一年，信用方式，主要用于公司信贷、贸易融资和票据业务；
十七、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“聘请公司2012年年度审计的会计师事务所”的预案，同意聘请中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2012年年度审计机构，聘期一年，审计费用为人民币肆拾万元（含交通、住宿费用）；
十八、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议《内部控制有关事项的说明》的议案；
十九、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“修订《总经理工作细则》”的议案；
二十、审议并通过了“为子公司提供担保”的预案，其中：
（一）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意为成发普睿玛向兴业银行成都分行申请的金额为4000万元、期限一年、利率以基准利率为准的综合授信额度提供担保，同意提交2011年年度股东大会审议；
（二）9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避，同意为成发普睿玛向成都市农商银行申请的金额为1,000万元的银行承兑汇票综合授信提供担保，同意提交2011年年度股东大会审议；
二十一、经投票表决，以9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“召开2011年年度股东大会”的议案。
四川成发航空科技股份有限公司董事会
二○一二年四月九日
证券代码：600391 证券简称：成发科技 编号：临2012-011
四川成发航空科技股份有限公司
第四届监事会第四次会议决议公告
四川成发航空科技股份有限公司第四届监事会第四次会议于2012年4月9日上午在成都市新都区蜀龙大道成发工业园内公司会议室召开。应到会监事3人，实到监事3人。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次会议由监事会主席孙岩峰先生主持，会议决议如下：
一、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权通过关于审议“2011年度监事会报告”的预案，同意提交2011年年度股东大会审议；
二、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权通过关于审核“公司2011年年度报告及摘要”的议案，具体审核意见如下：
（一）公司2011年年度报告及摘要编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
（二）公司2011年年度报告及摘要的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2011年度的经营管理和财务状况等事项；
（三）在提出本意见前，没有发现参与公司2011年年度报告及摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
（四）同意将公司2011年年度报告及摘要提交年度股东大会审议。
三、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权通过关于审议《2011年年度财务决算及2012年年度财务预算报告》的预案，同意提交2011年年度股东大会审议；
四、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避通过关于审议“公司监事2012年度报酬标准”的预案，具体方案为：除职工代表监事外，公司监事不在公司领取报酬。公司职工代表监事的津贴按每人每年人民币壹万伍千元（税后）的标准按月发放。同意提交2011年年度股东大会审议；
五、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权通过关于审议《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》议案；
六、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权通过关于审议“2011年年度利润分配及公积金转增股本计划”的预案，同意提交2011年年度股东大会审议。具体方案为：
（一）分红派息方案。
1、以2011年12月31日普通股183,405,204股为基数，向全体股东每10股派发分配红利0.60元(含税)，计11,004,312.24元。
2、未分配利润187,756,687.43元结转以后年度分配。
（二）公积金转增股本方案
以2011年12月31日总股本183,405,204股为基数，向全体股东每10股转增8股。共计转增146,724,163股，转增后公司股本扩大到330,129,367股。
七、经投票表决，以3票赞成、0票反对、0票弃权通过关于审议“已完成募投项目节余资金转入航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”的议案，同意将“合资设立中航哈轴项目”募集资金专户中节余募集资金996,185.49元及“收购成发公司航空发动机相关业务资产项目”募集资金专户中节余募集资金984,010.08元，合计1,980,195.57元用于“航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”，并将其转入“航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、钣金和热表专业化中心建设（一期）项目”募集资金专户，同时将“合资设立中航哈轴项目”募集资金专户和“收购成发公司航空发动机相关业务资产项目”募集资金专户进行销户处理。
四川成发航空科技股份有限公司监事会
二○一二年四月九日
证券代码：600391 证券简称：成发科技 号：临2012-012
四川成发航空科技股份有限公司
关于召开2011年年度股东大会的通知
重要内容提示
● 会议召开时间：2012年5月16日上午9：00
● 会议地点：成都市新都区蜀龙大道成发工业园内公司会议室
● 股权登记日：2012年5月11日
● 本次股东大会不提供网络投票
一、会议基本情况
经公司第四届董事会第四次会议审议通过，根据上海证券交易所《股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，公司决定于2011年5月16日（星期三）上午9:00在成都市新都区蜀龙大道成发工业园内公司会议室召开公司2011年年度股东大会。
二、会议审议事项
（一） 关于审议“2011年年度报告及摘要”的议案；
（二） 关于审议“2011年年度财务决算及2012年年度财务预算” 的议案；
（三） 关于审议“公司2012年年度经营计划和投资方案” 的议案；
（四） 关于审议“2011年年度利润分配方案及公积金转增股本计划”的议案；
（五） 关于审议“2011年度董事会报告”的议案；
（六） 关于审议“2011年度监事会报告”的议案；
（七） 关于审议“2011年度关联交易执行情况及2012年度关联交易计划”的议案；
（八） 关于审议“2011年度董事会费用决算及2012年度董事会费用预算”的议案；
（九） 关于审议“2012年度董事、监事津贴标准”的议案；
（十） 关于审议“聘请公司2012年年度审计的会计师事务所”的议案；
（十一） 关于审议“为子公司提供担保”的议案。
上述审议事项全部经公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议审议通过并提交本次股东大会审议，详见公司于2012年4月11日在上海证券报、中国证券报、证券时报及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上披露的《第四届董事会第四次会议决议公告》、《第四届监事会第四次会议决议公告》。
三、会议出席对象
股权登记日当天收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东；股东可委托代理人出席。
四、登记方法
（一）法人股东持营业执照复印件、证券帐户卡、法人委托书和出席人身份证办理登记手续；
（二）自然人股东持本人身份证、证券帐户卡办理登记手续；
（三）委托代理人须持本人身份证、委托人证券帐户卡、授权委托书办理登记手续（授权委托书格式见附件）；
（四）异地股东可用信函、电话或传真方式登记。
（五）会议登记时间：2012年5月15日早8:00到中午12：00，下午2：00到下午5:00。
五、其他事项
（一）本次股东大会会期半天，会议食宿费用自理；
（二）会议报到地点：成都市新都区成发工业园成发科技办公室.
（三）联系人：郑玲，联系电话：028-89358665 13880211050，传真：028-89358615。
四川成发航空科技股份有限公司董事会
二○一二年四月九日
附件：
授权委托书
兹全权委托 先生（女士）代表我单位（个人）出席四川成发航空科技股份有限公司2011年年度股东大会，并按下表所示意愿对会议议案行使表决权。
委托人（签名/盖章）：
委托人身份证或营业执照号码：
委托人持股数：
委托人股东账号：
受托人（签名）：
受托人身份证号码：
委托日期：
有效期：
本人对四川成发航空科技股份有限公司2011年年度股东大会各项议案的表决意见如下：
| 序号 | 表 决 事 项 | 同意 | 否决 | 弃权 |
| 1 | 关于审议“2011年年度报告及摘要”的议案 | |||
| 2 | 关于审议“2011年年度财务决算及2012年年度财务预算” 的议案 | |||
| 3 | 关于审议“公司2012年年度经营计划和投资方案” 的议案 | |||
| 4 | 关于审议“2011年年度利润分配方案及公积金转增股本计划”的议案 | |||
| 5 | 关于审议“2011年度董事会报告”的议案 | |||
| 6 | 关于审议“2011年度监事会报告”的议案 | |||
| 7 | 关于审议“2011年度关联交易执行情况及2012年度关联交易计划”的议案 | |||
| 8 | 关于审议“2011年度董事会费用决算及2012年度董事会费用预算”的议案 | |||
| 9 | 关于审议“2012年度董事、监事津贴标准”的议案 | |||
| 10 | 关于审议“聘请公司2012年年度审计的会计师事务所”的议案 | |||
| 11 | 关于审议“为子公司提供担保”的议案 |
注：以上各审议事项，只能在“同意”、“否决”、“弃权”三项中只能选择一项，用“√”表示，多选或不选视为无效委托。
证券代码：600391 证券简称：成发科技 编号：临2012-013
四川成发航空科技股份有限公司
2011年年度资产减值准备情况公告
重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负个别及连带责任。
一、公司计提资产减值准备的依据及内部控制制度
根据公司执行的《企业会计准则》关于资产减值准备计提的相关规定和要求，公司在制订的《主要会计政策》中明确在会计期末须对公司各项资产进行检查和减值测试，并根据资产可回收金额和预计未来现金流量的现值的情况计提相应的减值准备。公司制订了《资产减值准备管理办法》，明确了各类资产计提减值准备的依据、程序、方法，以及相关资产管理部门的职责，建立了资产减值准备计提的内部控制制度。根据上述依据和制度，公司2011年末对各项资产进行了全面检查和减值测试，并根据各项资产可回收金额和预计未来现金流量的现值的情况，以及资产处置的情况，转销或计提了相关资产减值准备。
二、各项资产减值准备的计提情况
（一）坏帐准备
公司坏帐准备计提方法采用帐龄分析法，并结合个别认定法进行计提，具体坏帐准备提取比例如下：
| 帐 龄 | 计提坏帐比例 |
| 1年内 | 5% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 20% |
| 3-4年 | 30% |
| 4-5年 | 50% |
| 5年以上 | 100% |
截止2011年12月31日，公司坏帐准备计提如下：
| 项 目 | 帐面金额 | 占总额的比例 | 坏帐准备 |
| 应收帐款 | 277,464,479.80 | 100.00% | 13,485,930.87 |
| 1年以内 | 260,113,304.72 | 93.75% | 11,216,204.47 |
| 1-2年 | 11,132,963.18 | 4.01% | 964,185.72 |
| 2-3年 | 5,599,228.85 | 2.02% | 1,119,845.77 |
| 3-4年 | 618,983.05 | 0.22% | 185,694.91 |
| 其他应收款 | 63,704,847.76 | 100% | 810,369.08 |
| 1年以内 | 40,671,029.76 | 63.84% | 713,061.78 |
| 1-2年 | 22,620,333.90 | 35.51% | 16,410.48 |
| 2-3年 | 251,484.10 | 0.39% | 50,296.82 |
| 3-4年 | 132,000.00 | 0.21% | 15,600.00 |
| 4-5年 | 30,000.00 | 0.05% | 15,000.00 |
| 预付帐款 | 43,616,049.59 | 100% | 3,264,258.58 |
| 1年以内 | 33,647,260.42 | 77.14% | 1,682,363.00 |
| 1-2年 | 4,579,634.54 | 10.50% | 457,963.45 |
| 2-3年 | 5,160,942.63 | 11.83% | 1,032,188.53 |
| 3-4年 | 111,812.00 | 0.26% | 33,543.60 |
| 4-5年 | 116,400.00 | 0.27% | 58,200.00 |
2011年度坏账准备共减少4,976,409.42元，其中应收账款减少6,609,395.40元、其他应收款增加615,084.08元，预付帐款增加1,017,901.90元。其他应收款余额中应收出口退税款、与成都海天鸿实业发展有限公司往来款及与关联方往来款未计提坏帐准备。
2011年度，公司对部分账龄较长，难以收回的债权进行了清理，聘请了四川聚仁德律师事务所进行了法律审查。在对相关资料进行审查后，聚仁德律师事务所分别出具了《（2011）聚仁德律见字第013号》、《（2011）聚仁德律见字第020号》、《（2011）聚仁德律见字第21号》法律意见书，对母公司及子公司共计9,077,337.88元的应收账款建议予以核销。公司根据法律意见书，履行了相关的不良资产审批程序，核销了此部分应收账款。
（二） 存货跌价准备
公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等，公司各有关存货管理部门在期末对存货进行了全面清查，如实反映存货状况。截止2011年12月31日，公司部分存货存在市场订单推迟或取消、质量不合格、产品更新换代及成本高于可回收金额的情况提取了相应的减值准备，以及对已处置或恢复使用的库存商品、在制品、原材料的情况，公司据此转销了相关减值准备。2011年度存货跌价准备计提和转销情况如下：
| 项目 | 新增减值准备 | 减值原因 | 转销减值准备 | 冲回原因 |
| 原材料 | 3,769,293.92 | 不合格、订单减少 | 862,568.52 | 已处置 |
| 在制品 | 738,662.36 | 不合格、订单减少 | 6,825,102.31 | 已处置 |
| 产成品 | 5,321,955.48 | 成本高于售价 | 7,479,384.00 | 已出售 |
| 合计 | 9,829,911.76 | 15,167,054.83 |
截止2011年12月31日存货跌价准备余额比年初减少5,337,143.07元，期末余额构成情况如下：
| 项目 | 计提的减值准备 | 减值原因 |
| 原材料 | 9,932,804.34 | 产品设计改型、质量不合格 |
| 在制品 | 1,405,212.60 | 不合格品、订单减少 |
| 产成品 | 9,232,725.47 | 产品成本高于售价 |
| 合计 | 20,570,742.41 |
（三）固定资产减值准备
公司固定资产包括机器设备、房屋建筑物、运输设备和办公设备，公司实物资产管理部门定期检查固定资产的技术性能、损坏、闲置的状况，公司根据固定资产成本与可回收金额的比较情况提取减值准备。2011年末公司对固定资产进行了全面检查，对部分运输设备价值高于可回收金额计提了减值准备，本年度无转销减值准备的事项。2011年度固定资产减值准备计提情况如下：
| 项目 | 新增减值准备 | 减值原因 |
| 运输设备 | 35,291.84 | 成本高于可回收金额 |
| 合计 | 35,291.84 |
截止2011年12月31日，公司固定资产减值准备情况如下：
| 项目 | 计提减值准备 | 减值原因 |
| 机器设备 | 84,575.70 | 成本高于可回收金额 |
| 运输设备 | 2,056,663.39 | 成本高于可回收金额 |
| 合计 | 2,141,239.09 |
（四）截止2011年12月31日，公司长期投资、在建工程、无形资产等不存在减值准备的情形，故未计提相关减值准备。
四川成发航空科技股份有限公司董事会
二○一二年四月九日
(下转B31版）