(上接B6版)
5.2.1信托项目资产负债汇总表
信托项目资产负债汇总表
2011年12月31日
编制单位：华宝信托有限责任公司 金额单位：人民币万元
| 资 产 | 期末数 | 期初数 | 负债和信托权益 | 期末数 | 期初数 |
| 资产: | 负债: | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 11,907,733.05 | 162,718.47 | 向中央银行借款 | - | - |
| 其中：现金及银行存款 | 11,907,733.05 | 162,718.47 | 同业及其他金融机构存放款项 | - | - |
| 其他货币资金 | 170,363.63 | 177,404.66 | 拆入资金 | - | - |
| 拆出资金 | - | - | 交易性金融负债 | - | - |
| 交易性金融资产 | 1,837,373.47 | 1,211,085.40 | 衍生金融负债 | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | 应付受托人报酬 | 0.02 | 0.02 |
| 买入返售金融资产 | 532,987.88 | 372,600.09 | 应付保管费 | - | - |
| 应收账款 | - | - | 应付受益人收益 | - | - |
| 应收股利 | - | - | 应付销售服务费 | - | - |
| 应收利息 | - | - | 应交税费 | - | - |
| 其他应收款 | 70,249.70 | 45,813.07 | 其他应付款 | 30,570.46 | 159,896.70 |
| 发放贷款和垫款 | 2,434,890.00 | 5,837,523.00 | 其他负债 | - | - |
| 可供出售金融资产 | 1,270,383.31 | 858,565.35 | 负债合计 | 30,570.48 | 159,896.72 |
| 持有至到期投资 | - | - | |||
| 长期股权投资 | 240,273.43 | 27,751.61 | 信托权益: | ||
| 投资性房地产 | - | - | 实收信托 | 18,445,660.93 | 8,441,090.71 |
| 固定资产 | - | - | 资本公积 | 55,944.44 | 13,996.51 |
| 无形资产 | - | - | 未分配利润 | -67,921.38 | 78,477.71 |
| 其他资产 | - | - | 信托权益合计 | 18,433,683.99 | 8,533,564.93 |
| 资产总计 | 18,464,254.47 | 8,693,461.65 | 负债和信托权益总计 | 18,464,254.47 | 8,693,461.65 |
法定代表人：郑安国 主管会计工作负责人: 张晓喆 会计机构负责人: 蒋勋
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
信托项目利润及利润分配汇总表
2011年度
编制单位：华宝信托有限责任公司 金额单位：人民币万元
| 项目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
| 一、信托营业收入 | 377,564.43 | 264,536.78 |
| 利息收入 | 441,842.28 | 175,261.37 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -23,150.67 | 114,488.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -42,071.68 | -27,059.93 |
| 租赁收入 | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 其他业务收入 | 944.50 | 1,846.46 |
| 二、信托营业支出 | 59,716.94 | 37,071.64 |
| 营业税金及附加 | 18.67 | 289.04 |
| 业务及管理费 | 59,698.27 | 36,782.60 |
| 资产减值损失 | - | - |
| 其他业务成本 | - | - |
| 三、利润总额(亏损总额以"-"填列) | 317,847.49 | 227,465.14 |
| 加：期初未分配信托利润 | 78,477.71 | 168,208.09 |
| 损益平准金等其他影响额 | 9,075.92 | 6,075.60 |
| 四、可供分配的信托利润 | 405,401.12 | 401,748.83 |
| 减：本期已分配信托利润 | 473,322.50 | 323,271.12 |
| 五、期末未分配信托利润 | -67,921.38 | 78,477.71 |
| 六、其他综合收益 | -1,269.50 | 10,082.25 |
| 七、综合收益总额 | 325,653.91 | 243,622.99 |
法定代表人：郑安国 主管会计工作负责人: 张晓喆 会计机构负责人: 蒋勋
6、会计报表附注
6.1年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。
报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
6.2或有事项说明
截至2011年12月31日止，公司为舟山市海运公司提供243万元借款担保（舟山市海峡汽车轮渡有限责任公司为此事向本公司提供了反担保）。
注：该担保系宝钢集团有限公司1998年并购舟山信托前的历史遗留问题。
6.3重要资产转让及其出售的说明
本公司2011年未发生重要资产的转让。
6.4会计报表中重要项目的明细资料（以下为母公司口径）
6.4.1固有资产经营情况
6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初、期末数
表6.4.1.1（单位：万元）
| 信用风险资产五级分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良信用风险资产合计 | 不良信用风险资产率（％） |
| 期末数 | 152,977.30 | - | - | - | 1,439.53 | 154,416.83 | 1,439.53 | 0.93% |
| 期初数 | 47,572.67 | - | - | - | 1,439.53 | 49,012.20 | 1,439.53 | 2.94% |
注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2（单位：万元）
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 贷款损失准备 | - | 280.00 | - | - | 280.00 |
| 一般准备 | - | 280.00 | - | - | 280.00 |
| 专项准备 | - | - | - | - | - |
| 其他资产减值准备 | 8,505.76 | - | - | - | 8,505.76 |
| 可供出售金融资产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 持有至到期投资减值准备 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资减值准备 | 7,066.23 | - | - | - | 7,066.23 |
| 坏账准备 | 1,439.53 | - | - | - | 1,439.53 |
| 投资性房地产减值准备 | - | - | - | - | - |
6.4.1.3固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。
表6.4.1.3（单位：万元）
| 股票 | 基金 | 债券 | 长期股权投资 | 其他投资 | 合计 | |
| 期初数 | 122,886.78 | 66,266.14 | - | 74,435.72 | 11,046.12 | 274,634.76 |
| 期末数 | 102,633.74 | 27,179.97 | - | 67,819.20 | 46,304.60 | 243,937.51 |
6.4.1.4固有长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益比例、主要经营活动及投资收益情况等。
表6.4.1.4（单位：万元）
| 企业名称 | 占被投资企业权益的比例 | 主要经营活动 | 投资收益 |
| 1.华宝兴业基金管理有限公司 | 51% | 基金管理、发起设立基金以及中国证监会批准的其他业务。 | 7,133.03 |
| 2.华宝证券有限责任公司 | 40.5592% | 证券经纪、证券投资咨询、证券自营。 | -3,842.23 |
注：投资收益的口径为影响2011年损益的长期股权投资收益金额。
6.4.1.5固有贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。
表6.4.1.5
| 企业名称 | 占贷款总额的比例（%） | 还款情况 |
| 1. 荣盛控股股份有限公司 | 71.43% | 正常 |
| 2. 上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司 | 28.57% | 正常 |
6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露。
表6.4.1.6（单位：万元）
| 表外业务 | 期初数 | 期末数 |
| 担保业务 | 243.00 | 243.00 |
| 代理业务（委托业务） | - | - |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 243.00 | 243.00 |
注：表中担保业务为1998年公司并购重组前为舟山市海运公司提供的243万元借款担保，舟山市海峡汽车轮渡有限责任公司为此事向本公司提供了反担保。
6.4.1.7公司当年的收入结构。
表6.4.1.7（单位：万元）
| 收入结构 | 合并口径 | 母公司口径 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 手续费及佣金收入 | 109,831.19 | 87.76% | 54,399.74 | 73.46% |
| 其中：信托手续费收入 | 35,918.62 | 28.70% | 35,918.62 | 48.50% |
| 投资银行业务收入 | 16,772.33 | 13.40% | 15,486.33 | 22.65% |
| 利息收入 | 9,717.32 | 7.76% | 6,624.49 | 8.95% |
| 其他业务收入 | - | 0.00% | - | 0.00% |
| 其中：计入信托业务收入部分 | - | 0.00% | - | 0.00% |
| 投资收益 | 5,449.43 | 4.35% | 12,987.66 | 17.54% |
| 其中：股权投资收益 | -3,842.23 | -3.07% | 3,290.80 | 4.44% |
| 公允价值变动收益 | -1,781.52 | -1.42% | -524.19 | -0.71% |
| 其他投资收益 | 11,073.18 | 8.85% | 10,221.05 | 13.80% |
| 营业外收入 | 156.43 | 0.13% | 42.15 | 0.05% |
| 收入合计 | 125,154.37 | 100.00% | 74,054.04 | 100.00% |
注：1、投资银行业务收入为我司信托业务收取的财务顾问费；
2、以上收入结构表为规定格式，故此处收入合计未含汇兑损益。
本年度公司（母公司口径）实现信托业务收入总额51,404.95万元，其中以手续费及佣金确认的信托业务收入金额46,497.73万元，以业绩报酬形式确认的信托业务收入（浮动报酬）金额4,907.22万元，无以其他形式确认的信托业务收入。
6.4.2披露信托资产管理情况
6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。
表6.4.2.1（单位：万元）
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 集合 | 886,832.02 | 2,145,499.54 |
| 单一 | 7,774,661.52 | 16,283,780.34 |
| 财产权 | 31,968.11 | 34,974.59 |
| 合计 | 8,693,461.65 | 18,464,254.47 |
6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。
表6.4.2.1.1（单位：万元）
| 主动管理型信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 证券投资类 | 199,502.77 | 347,260.35 |
| 股权投资类 | - | 21,748.55 |
| 融资类 | 679,398.49 | 1,723,890.11 |
| 事务管理类 | 126.55 | 114.21 |
| 合计 | 879,027.81 | 2,093,013.22 |
6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。
表6.4.2.1.2（单位：万元）
| 被动管理型信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 证券投资类 | 453,005.58 | 744,095.95 |
| 股权投资类 | 57,419.90 | 82,216.44 |
| 融资类 | 6,739,314.39 | 1,788,196.81 |
| 事务管理类 | 564,693.97 | 13,756,732.05 |
| 合计 | 7,814,433.84 | 16,371,241.25 |
6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。
本公司本年度终止的信托项目个数为63个，本金合计为3,905,086.17万元，加权平均实际年化收益率为4.62%。
6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。
表6.4.2.2.1（单位:万元）
| 已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化收益率 |
| 集合类 | 28 | 373,382.15 | 6.07% |
| 单一类 | 33 | 3,110,575.90 | 4.42% |
| 财产管理类 | 2 | 421,128.12 | 4.86% |
6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。
表6.4.2.2.2（单位：万元）
| 已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化收益率 |
| 证券投资类 | 7 | 101,362.36 | 3.98% |
| 股权投资类 | |||
| 融资类 | 4 | 208,000.00 | 6.43% |
| 事务管理类 |
6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。
表6.4.2.2.3（单位：万元）
| 已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化收益率 |
| 证券投资类 | 16 | 192,486.31 | 3.40% |
| 股权投资类 | 2 | 2,174.15 | 99.53% |
| 融资类 | 29 | 3,239,461.56 | 4.37% |
| 事务管理类 | 5 | 161,601.79 | 8.03% |
6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。
表6.4.2.3（单位：万元）
| 新增信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 |
| 集合类 | 89 | 1,774,734.69 |
| 单一类 | 23 | 13,205,790.23 |
| 财产管理类 | 3 | 35,075.00 |
| 新增合计 | 115 | 15,015,599.92 |
| 其中：主动管理型 | 39 | 1,118,804.69 |
| 被动管理型 | 76 | 13,896,795.23 |
6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况
公司在私募基金业务推出结构性资金池产品，运作了国内首支带有安全垫设计的创新性TOT产品；证券主动管理类业务发行了资产配置型TOT信托；员工福利类业务研发推出了市场上首创的保证收益型员工福利信托计划。
此外，公司还成为业内首家获得股指期货业务资格的信托公司，获得银行间同业拆借资格，QDII业务资格申请也正在进行中。公益信托业务的研究与开发也得到银监会、信托业协会和国家民政部的肯定与支持。
6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。
本公司遵守信托法和信托文件对受托人义务的规定，为受益人的最大利益处理信托事务，管理信托财产时，恪守职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，没有损害受益人利益的情况。本公司无因自身责任而导致的信托资产损失情况。
6.5关联方关系及其交易的披露
6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。
表6.5.1（单位：万元）
| 关联交易方数量 | 关联交易金额 | 定价政策 | |
| 合计 | 2 | 20,213 | 按市场公允价格定价 |
注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。
6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。
表6.5.2（单位：万元）
| 关系性质 | 关联方名称 | 法定代表人 | 注册地址 | 注册资本（单位：万元） | 主营业务 |
| 子公司 | 华宝兴业基金管理有限公司 | 郑安国 | 上海市 | 15,000.00 | 基金管理、发起设立基金等。 |
| 受同一公司控制 | 宁波钢铁有限公司 | 崔 健 | 宁波市 | 560,000.00 | 一般经营项目，钢铁冶炼及其压延产品、焦炭的生产等。 |
6.5.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项
6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。
表6.5.3.1（单位：万元）
| 固有与关联方关联交易 | ||||
| 期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
| 贷款 | ||||
| 投资 | 49,999 | 19,999 | 49,999 | 19,999 |
| 租赁 | ||||
| 担保 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 49,999 | 19,999 | 49,999 | 19,999 |
6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。
表6.5.3.2（单位：万元）
| 信托与关联方关联交易 | ||||
| 期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
| 贷款 | 430,000 | - | 130,000 | 300,000 |
| 投资 | 5,000 | 214 | 5,214 | - |
| 租赁 | ||||
| 担保 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 435,000 | 214 | 135,214 | 300,000 |
6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额。
6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。
表6.5.3.3.1（单位：万元）
| 固有财产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 187,245 | 288,338 | 332,210 |
注：以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权，或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围。
6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。
表6.5.3.3.2（单位：万元）
| 信托资产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 167,423 | 392,382 | 396,267 |
注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。
6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。
本报告期公司无上述情况。
6.6会计制度的披露
本报告期公司固有业务（自营业务）及信托业务均执行2006版《企业会计准则》。
7、财务情况说明书
7.1利润实现和分配情况
根据公司2011年度的经营实绩，对2011年度利润进行如下分配：
1、当年利润总额：51,373.35万元；
2、所得税费用：12,024.35万元（已考虑纳税调整和递延税款）；
3、净利润：39,349.00万元；
4、提取法定盈余公积金：3,934.90万元；
5、按照《信托公司管理办法》规定，按照税后利润10%提取信托赔偿准备金3,934.90万元；
6、按照《非银行金融机构外汇业务管理规定》规定，按照税后外汇利润的50%提取外汇资本准备金79.15万元；
7、按照《金融企业呆账准备提取管理办法》、《银行信贷损失计提指引》规定，按照贷款、长期股权等风险资产期末余额的1%提取一般风险准备731.98万元；
8、2011年当年我司可分配利润30,668.07万元；
9、2010年因华宝投资对华宝证券增资，我司对华宝证券持股比例由99.922%降至40.5592%，相应核算办法也由成本法转为权益法，并进行追溯调整。该事项使得未分配利润截至2011年末累计增加9,335.77万元（2011年之前影响金额12,409.55万元,当年(-3,073.78)万元，其中当年数已包含在上述第8条中）；
10、2011年末我司累计可分配利润43,077.62万元，其中因对华宝证券核算方法转变形成的未分配利润9,335.77万元，并未实际得到分配, 考虑到我司如对此部分进行利润分配的话需要实际垫付现金，将直接影响经营活动和净资本总额。故对华宝证券权益法核算影响的利润部分暂不作分配；
11、综上，2011年分配利润33,741.85万元，其中宝钢集团有限公司33,067.01万元，舟山财政674.84万元。
7.2主要财务指标
表7.2
| 指标名称 | 母公司 | 合并 |
| 资本利润率（%） | 14.19% | 14.02% |
| 人均净利润（万元） | 222.94 | 285.14 |
注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%
人均净利润＝净利润/年平均人数
平均值采取年初、年末余额简单平均法。
公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2
7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。
无。
8、特别事项揭示
8.1本报告期内公司无股东变动情况。
8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因。
2011年3月第四届董事会届满，选举孔祥清、钱骏、夏小军、占兴华、张建群、郑安国、廖海、王连洲、赵欣舸九人为第五届董事会董事，其中夏小军、占兴华、张建群、郑安国、王连洲、赵欣舸为连任董事，廖海、王连洲、赵欣舸为独立董事；卞正治、王成然、郭文氢不再担任董事，监管部门2011年3月已核准。
因个人原因，王晓薇辞去公司副总经理职务，董事会已于2011年6月7日予以批准。
8.3公司的重大诉讼事项。
本报告期内公司无重大诉讼事项。
8.4对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项做出说明。
会计师事务所对我司出具了标准无保留意见的审计报告。
8.5本报告期内无公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。
8.6银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况。
| 检查时间 | 审计（检查） 原由及内容 | 审计（检查）结论 及处理意见 |
| 2011-7-15至8-15 | 截止至2011年6月30日我司信政、银信理财合作业务合规、风险状况及上海银监局2010年对我司信政、银信业务现场检查监管意见的贯彻落实情况 | 现场检查意见：要求公司进一步控制融资类银信合作产品占比、降低对单一客户信用敞口的风险集中度、彻底落实相关检查意见；加强银信合作融资类项目的事前尽职调查和贷后管理等 |
8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面。
华宝信托有限责任公司第四届董事会第十五次会议聘请JUN QIAN（钱骏）先生担任华宝信托有限责任公司总经理，上述变更事项已上报中国银行业监督管理委员会，并已得到中国银行业监督管理委员会的核准。该内容于2011年4月7日，在上海证券报B1版予以公告。
8.8本报告期内无银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。
8.9其他重大事项说明。
无。
9、公司监事会意见
监事会认为，本报告期内，公司决策程序合法，内部控制制度较为完善，没有发现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违法违纪和有损公司及股东利益的行为。公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。