§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱卫平、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)周利军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | |
| 资产总额 （元） | 524,380,935.73 | 496,063,967.43 | 5.71% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）（元） | 445,153,665.48 | 432,792,979.05 | 2.86% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 7.29 | 7.08 | 2.97% |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 21,488,178.01 | 277.45% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.35 | 233.01% | |
| 报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | |
| 营业总收入（元） | 42,472,238.86 | 20,427,628.32 | 107.92% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 12,360,291.88 | 2,321,764.44 | 432.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.20 | 0.05 | 300.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.20 | 0.05 | 300.00% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.82% | 1.59% | 1.23% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.79% | 1.35% | 1.44% |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -5,050.26 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 128,470.75 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,292.86 | |
| 所得税影响额 | -18,169.14 | |
| 合计 | 102,958.49 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 9,892 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 陆小虎 | 108,167 | 人民币普通股 |
| 余建平 | 100,000 | 人民币普通股 |
| 申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 98,291 | 人民币普通股 |
| 王礼伦 | 81,089 | 人民币普通股 |
| 丁晓闯 | 78,577 | 人民币普通股 |
| 蒋水良 | 75,000 | 人民币普通股 |
| 楼静 | 72,428 | 人民币普通股 |
| 徐成章 | 60,000 | 人民币普通股 |
| 陆松伟 | 60,000 | 人民币普通股 |
| 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 58,858 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 广州知光生物科技有限公司 | 23,525,500 | 0 | 0 | 23,525,500 | 首发承诺 | 2014年7月6日 |
| 华翘国际有限公司 | 6,500,000 | 0 | 0 | 6,500,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 上海科星创业投资有限公司 | 4,480,000 | 0 | 0 | 4,480,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 睢天舒 | 1,447,700 | 0 | 0 | 1,447,700 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 冼丽贤 | 912,500 | 0 | 0 | 912,500 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 许慧 | 868,000 | 0 | 0 | 868,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 何霞 | 802,900 | 0 | 0 | 802,900 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 梁雄信 | 793,600 | 0 | 0 | 793,600 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 刘莹生 | 750,200 | 0 | 0 | 750,200 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 智发朝 | 567,300 | 0 | 0 | 567,300 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 黄秀梅 | 517,700 | 0 | 0 | 517,700 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 叶春玲 | 393,700 | 0 | 0 | 393,700 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 田晔 | 368,900 | 0 | 0 | 368,900 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 郭银军 | 356,900 | 0 | 0 | 356,900 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 王晓辉 | 353,400 | 0 | 0 | 353,400 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 何佩佩 | 337,900 | 0 | 0 | 337,900 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 赵小萍 | 294,500 | 0 | 0 | 294,500 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 张洪涛 | 280,000 | 0 | 0 | 280,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 郑庆心 | 263,500 | 0 | 0 | 263,500 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 郑坤杰 | 206,800 | 0 | 0 | 206,800 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 梁东升 | 196,800 | 0 | 0 | 196,800 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 谢丽君 | 196,800 | 0 | 0 | 196,800 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 张素珍 | 192,200 | 0 | 0 | 192,200 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 黄慧妍 | 145,100 | 0 | 0 | 145,100 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 谢江扬 | 131,200 | 0 | 0 | 131,200 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 周金如 | 124,000 | 0 | 0 | 124,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 沙德珍 | 96,100 | 0 | 0 | 96,100 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 甄丽鸣 | 96,100 | 0 | 0 | 96,100 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 郑剑雄 | 93,000 | 0 | 0 | 93,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 赵文杰 | 86,600 | 0 | 0 | 86,600 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 黄胜平 | 77,500 | 0 | 0 | 77,500 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 陈彪 | 71,300 | 0 | 0 | 71,300 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 温永綦 | 55,800 | 0 | 0 | 55,800 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 徐秀兰 | 39,300 | 0 | 0 | 39,300 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 黄尚民 | 37,200 | 0 | 0 | 37,200 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 林思明 | 35,000 | 0 | 0 | 35,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 杨国胜 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 赵军会 | 25,000 | 0 | 0 | 25,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 李粤兴 | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 程顺巧 | 15,000 | 0 | 0 | 15,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 刘琳 | 15,000 | 0 | 0 | 15,000 | 首发承诺 | 2012年7月6日 |
| 合计 | 45,800,000 | 0 | 0 | 45,800,000 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目
1、预付账款本报告期末较去年末减少46.32%，主要原因是公司在北京购置的办公场地已交楼转入在建工程科目所致。
2、其它应收款本报告期末较去年末增长93.28%，主要原因是报告期内支付营销中心各办事处的备用金增加所致。
3、存货本报告期末较去年末增长30.94%，主要原因是公司为保障销售增长所相应增加的合理库存所致。
4、应付账款本报告期末较去年末增长120.92%，虽然增幅较高，但占流动负债的比例为1.18%，处于较低水平，主要原因是报告期内采购量增长所致。
5、预收款项本报告期末较去年末增长55.60%，主要原因是报告期内收到的客户预付款增加所致。
6、其它应付款本报告期末较去年末154.29%，主要原因是报告期内应付款项增加所致。
二、利润表
1、营业收入年初至本报告期末较去年同期增长107.92%，主要原因是本报告期延续了上年末良好的销售态势，销售规模增长所致。其中生物型硬脑（脊）膜补片销售收入比去年同期增长110.87%，占销售收入比例为93.91%。
2、营业成本年初至本报告期末较去年同期增长113.69%，主要原因是销售规模增长所致。
3、营业税金及附加年初至本报告期末较去年同期118.04%，主要原因是销售收入增长，相关税费增长所致。
4、销售费用年初至本报告期末较去年同期增长48.84%，主要原因是公司加大市场投入，市场服务费、会务费等费用相应增长所致。
5、管理费用年初至本报告期末较去年同期增长52.26%，主要原因是人工成本及中介机构费增加所致。
6、财务费用年初至本报告期末较去年同期减少929.02%，主要原因是公司募集资金利息收入增加所致。
7、营业外收入年初至本报告期末较去年同期减少69.62%，主要原因是确认的政府补助收入减少所致。
8、营业外支出年初至本报告期末较去年同期减少61.35%，主要原因是流动资产报损减少所致。
9、所得税费用年初至本报告期末较去年同期增长5552.35%，主要原因是利润总额增长所致。
三、现金流量表
1.经营活动产生的现金流量净额年初至本报告期末较上年同期增长277.45%，主要原因是：公司销售规模增长，所致经营性现金流流入金额增幅高于流出金额增幅所致。
2.投资活动产生的现金流量净额年初至本报告期末较上年同期增长81.35%，主要原因是在建工程支付的工程款增加所致。
3.期末现金及现金等价物余额年初至本报告期末较上年同期增长了607.74%，主要原因是公司2011年6月公开发行新股募集资金到位及销售回款增加所致。
3.2 业务回顾和展望
报告期内，公司管理层坚持以确保业绩持续快速增长为核心，围绕公司发展战略，公司业绩同比快速增长。公司实现营业收入4,247.22万元，同比增长107.92%；利润总额1,537.05万元，同比增长547.17%；归属于普通股股东的净利润1,236.03万元，同比增长432.37%。
报告期内公司主要产品生物型硬脑（脊）膜补片实现销售收入3,983.01万元，同比增长107.45%，占销售收入的比重为93.92%，硬脑（脊）膜补片在市场占有率较高的情况下继续保持同比快速增长。公司销售收入的增长主要由于营销网络扩建项目的顺利实施，公司学术推广能力进一步提高，经销网络覆盖区域进一步扩大完善。
报告期内，公司产品研发工作也有序进行，募集资金投资项目建设也顺利推进，再生型医用植入器械国家工程实验室和再生型生物膜高技术产业化示范工程项目的验收工作稳步推进。报告期内，公司加强公司治理，合理使用和管理募集资金。
虽然，第一季度公司取得了较好的成绩，但仍清醒地认识到市场竞争环境的变化和自身不足。未来公司将进一步加强学术推广和销售管理，在稳步提高主要产品销售收入和市场占有率的前提下，加大对其他产品的营销投入，积极开展拓展海外业务的筹备工作，为公司创造新的盈利增长点。公司也将进一步完善组织架构和内控体系，加强团队建设，有效提升管理水平和管理效益。公司也将进一步加快募投项目建设，积极研究和规划超募资金的使用，增强公司的竞争能力。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 朱卫平、徐国风、广州知光生物科技有限公司、 | 10、公司实际控制人朱卫平和徐国风承诺：如广东冠昊生物科技股份有限公司及其下属子公司拥有的专利及专利申请权存在任何法律瑕疵、被终止、宣布无效以及其他侵害他人权利等情形，本人将自愿承担全部的法律责任。 11、公司实际控制人朱卫平和徐国风承诺：如广东冠昊生物科技股份有限公司及下属分、子公司被要求为其员工补缴此前欠缴的社会保险费和住房公积金，或受到有关主管部门处罚，本人将承担由此产生的全部费用，保证发行人及其下属分、子公司不会因此遭受任何损失。 | 报告期内，承诺人未发生违反承诺的情况 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 24,726.18 | 本季度投入募集资金总额 | 684.96 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 7,939.02 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本季度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 1再生型医用植入器械国家工程实验室建设项目 | 否 | 3,800.00 | 3,800.00 | 27.35 | 2,697.39 | 70.98% | 2012年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 2无菌生物护创膜高技术产业化工程建设项目 | 否 | 2,020.00 | 2,020.00 | 0.00 | 873.63 | 43.25% | 2013年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 3营销网络扩建项目 | 否 | 4,955.00 | 4,955.00 | 657.61 | 2,168.01 | 43.75% | 2012年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | - | 10,775.00 | 10,775.00 | 684.96 | 5,739.02 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 补充流动资金（如有） | - | 0.00 | 2,200.00 | - | - | - | - | |||||
| 超募资金投向小计 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,200.00 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 合计 | - | 10,775.00 | 10,775.00 | 684.96 | 7,939.02 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 2011年8月24日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资资金中的2,200万元永久补充流动资金，占超募资金总额的15.77%，2011年9月30日已划拨至公司银行存款基本户。 2011年12月26日，公司董事会按照上市公司规范指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资金使用计划”予以公告。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 截至2011年12月31日，公司在募集资金到账前，以自筹资金预先投入募集资金投资项为36,445,655.43元，已经从募集资金专户转出。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 暂存募集资金专户。 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司募集资金的使用合理、规范，使用披露及时、准确、真实、完整。 | |||||||||||
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年2月26日召开的公司第二届董事会第六次会议通过的决议，公司拟以2011年12月31日总股本6,110万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.5元（含税），同时，拟以2011年12月31日总股本6,110万股为基数，以资本公积每10股转增10股。
2012年3月28日召开的公司2011年度股东大会审议通过了上述利润分配方案，截止报告期末尚未执行。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
本公司预测2012年上半年属于上市公司股东的净利润将比上年同期增长60%-90%，预计盈利1,922万元-2,282万元，主要原因系公司进一步加强营销网络建设和学术推广力度，第一季度销售收入实现了高速增长，预计2012年上半年公司销售收入将继续保持快速增长。
上述业绩预测是公司财务部门初步测算的结果，仅基于2012年第一季度的实际数据和上半年度计划，2012年上半年业绩预测存在较大不确定性。2012年上半年业绩的具体数据将在公司2012年半度报告中详细披露。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2012-27
广东冠昊生物科技股份有限公司
2012年第一季度报告