第四届董事会第八次会议决议
公告暨召开2011年年度
股东大会的通知
股票代码：600478 股票简称：科力远 编号：临2012－009
湖南科力远新能源股份有限公司
第四届董事会第八次会议决议
公告暨召开2011年年度
股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
湖南科力远新能源股份有限公司（以下简称“科力远”或“公司”）第四届董事会第八次会议于2012年4月20日以现场表决方式召开。会议应参与表决董事9人，实际表决9人，独立董事邓超先生因公出差委托独立董事陈共荣先生代为行使表决权。公司3位监事以及部分高级管理人员列席了本次会议。会议由钟发平董事长主持。经过与会董事的认真研究讨论，会议审议并通过了以下议案：
1、2011年度董事会工作报告
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
2、2011年度总经理工作报告
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
3、2011年度独立董事述职报告
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
4、2011年度财务决算报告
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
5、2011年度报告和年度报告摘要
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
6、2011年度利润分配预案
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
经天健会计师事务所有限公司审计，本公司2011年度母公司实现净利润13,283,487.11元，上年度余下的未分配利润28,775,013.22元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10 %的法定盈余公积金1,328,348.71元，本次可供股东分配的利润为40,730,151.62元。
本次利润分配预案：本年度未分配利润不分配。本年度不进行资本公积金转增股本。
本年度盈利但未提出现金利润分配预案的原因：由于公司2012年的生产经营需要，确保湘南工厂中国化的顺利开展，保证投资者的长远利益，从公司实际出发，经公司研究，拟决定：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司未分配利润用作补充流动资金和研发投入。
7、2011年度内部控制自我评估报告
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
(具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)
8、关于审议《2011年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
(具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)
9、关于前期会计差错更正及追溯调整的议案
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
(具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)
10、2012第一季度报告全文及正文
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
11、关于召开2011年年度股东大会的议案
表决结果：9票赞成， 0票弃权， 0票反对。
同意公司定于2012年5月25日（星期五）召开2011年年度股东大会，具体事宜通知如下：
（一）会议时间：2012年5月25日（星期五）上午9：30整。
（二）会议地点：公司综合办公大楼5楼会议室
（三）会议审议事项：
1、2011年度董事会工作报告
2、2011年度独立董事述职报告
3、2011年度监事会工作报告
4、2011年度财务决算报告
5、2011年度报告和年度报告摘要
6、2011年度利润分配预案
7、关于审议《2011年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案
注：议案第1、2、4、5、6、7项经第四届董事会第八次会议审议通过；
议案第3项经第四届监事会第四次会议审议通过。
（四）股权登记日：2012年5月21日
（五）会议出席对象：
1、现任公司董事、监事、高级管理人员。
2、截止2012年5月21日下午3时收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。
3、不能直接出席会议的股东可委托代理人出席。
（六）会议登记方法：
1、登记手续：股东本人持身份证、证券帐户卡；委托的代理人持本人身份证、授权委托书、委托人的证券帐户卡。
2、登记时间：2012年5月23日，上午8：30—11：30，下午13：30—16：30。
3、登记地点：公司董事会办公室。异地股东可用信函或传真方式登记并写清联系电话。
（七）有关事项：
1、会议预期半天，出席会议者交通、食宿费自理。
2、联系电话：0731-88983638 传真：0731-88983623 邮编：410205
附件： 2011年年度股东大会授权委托书
特此公告。
湖南科力远新能源股份有限公司董事会
2012年4月20日
附件：授权委托书
授权委托书
兹委托 先生/女士代表本公司/本人出席湖南科力远新能源股份有限公司2011年年度股东大会，并对本次会议各项议案全权行使表决权。
| 序号 | 议案 | 赞成 | 反对 |
| 1 | 2011年度董事会工作报告 | ||
| 2 | 2011年度独立董事述职报告 | ||
| 3 | 2 011年度监事会工作报告 | ||
| 4 | 2011年度财务决算报告 | ||
| 5 | 2011年度报告和年度报告摘要 | ||
| 6 | 2011年度利润分配预案 | ||
| 7 | 关于审议《2011年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案 |
委托人签名： 受托人签名：
委托人身份证号码： 受托人身份证号码：
委托人股东帐号： 委托人持股数：
委托日期：2012年 月 日
证券代码：600478 证券简称：科力远 公告编号：临2012—010
湖南科力远新能源股份有限公司
第四届监事会第四次会议
决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
湖南科力远新能源股份有限公司第四届监事会第四次会议于2012年4月20日在公司综合办公楼会议室召开。应到监事3人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由监事会召集人粟登明先生主持。经与会监事研究讨论，审议通过了以下议案：
一、关于审议2011年度监事会工作报告；
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
二、关于审议2011年财务决算报告；
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
三、关于审议2011年年度报告和年度报告摘要
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
监事会全体成员对公司2011年年度报告和年度报告摘要提出以下审核意见：
1、公司2011年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2011年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2011年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与公司2011年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
四、关于审议2011年度利润分配预案；
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
五、关于审议《2011年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案；
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
六、关于会计差错更正及追溯调整的议案
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
同意公司对前期会计差错进行更正及追溯调整。认为：审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司更正后的财务指标出具了《会计差错更正事项说明》，我们一致认为此次会计差错更正是恰当的，符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。同意上述会计差错更正及追溯调整。监事会将在今后的工作中，一如既往对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护公司全体股东的权益。
七、关于审议2012年一季度报告全文和正文议案
表决结果：3票赞成， 0票弃权， 0票反对。
监事会全体成员对公司2012年第一季度报告全文及正文提出以下审核意见：
1、公司2012年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2012年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与公司2012年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
特此公告。
湖南科力远新能源股份有限公司监事会
2012年4月20日
证券代码：600478 证券简称：科力远 公告编号：临2012—011
湖南科力远新能源股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯
调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
根据《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号－财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所《关于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》的相关规定，结合公司的具体情况，并依据重要性原则编制会计差错更正事项说明。
一、公司董事会关于前期会计差错更正事项的说明
2010年11月19日至12月4日，湖南省地方税务稽查局对公司2007年1月1日至2009年12月31日的有关纳税情况进行了检查，并于2011年5月24日出具了湘地税稽字（2011）3号税务处理决定书，根据检查结论，科力远公司应补交2007至2009年度城建税、教育费附加与车船使用税等税金62,309.35元、印花税1,553,380.35元、所得税7,516,673.22元、代扣代缴个人所得税款434,565.48元。由于上述前期差错更正对科力远公司2011年期初财务报表影响如下：
| 受影响的报表项目 | 累积影响金额 |
| 资产负债表项目（2011年1月1日） | |
| 应交税费 | 9,566,928.40 |
| 盈余公积 | -613,437.75 |
| 年初未分配利润 | -8,953,490.65 |
具体应补交税款明细如下表：
| 税种 | 2007 | 2008 | 2009 | 合计 |
| 城建税 | -168,692.36 | 169,419.79 | -125.00 | 602.43 |
| 教育费附加 | -101,215.40 | 152,477.82 | -112.50 | 51,149.92 |
| 印花税 | 475,119.47 | 633,623.83 | 444,637.05 | 1,553,380.35 |
| 车船税 | 3,729.00 | 2,088.00 | 4,740.00 | 10,557.00 |
| 企业所得税 | 932,202.24 | -3,260,168.44 | 6,584,470.98 | 4,256,504.78 |
| 个人所得税 | 131,695.69 | 136,903.34 | 165,966.45 | 434,565.48 |
| 合计 | 1,272,838.64 | -2,165,655.66 | 7,199,576.98 | 6,306,759.96 |
此外，公司在2010年度以前预缴企业所得税3,260,168.44元，未计入相应期间的所得税费用。根据主管税务机关纳税系统的调整，该等预缴所得税应计入以前相应期间的所得税费用。
因本次差错更正，2007年度至2010年度各财务报表项目追溯调整金额如下：
| 调整期间 | 项目 | 资产负债表项目 | |||
| 应交税费 | 盈余公积 | 未分配利润 | 归属于母公司所有者权益合计 | ||
| 2007 | 调整前 | 3,582,048.99 | 24,672,699.20 | 62,375,142.58 | 433,872,707.41 |
| 调整后 | 4,854,887.63 | 24,545,415.34 | 61,229,587.80 | 432,599,868.77 | |
| 影响数 | 1,272,838.64 | -127,283.86 | -1,145,554.78 | -1,272,838.64 | |
| 2008 | 调整前 | -18,151,038.07 | 24,672,699.20 | 78,332,782.95 | 618,022,824.88 |
| 调整后 | -15,783,686.65 | 24,545,415.34 | 76,092,715.39 | 615,655,473.46 | |
| 影响数 | 2,367,351.42 | -127,283.86 | -2,240,067.56 | -2,367,351.42 | |
| 2009 | 调整前 | -51,401,491.95 | 25,158,853.09 | 97,182,769.34 | 637,358,967.04 |
| 调整后 | -41,834,563.55 | 24,545,415.34 | 88,229,278.69 | 627,792,038.64 | |
| 影响数 | 9,566,928.40 | -613,437.75 | -8,953,490.65 | -9,566,928.40 | |
| 2010 | 调整前 | 452,620.56 | 29,275,185.14 | 103,962,895.13 | 1,048,103,684.33 |
| 调整后 | 10,019,548.96 | 28,661,747.39 | 95,009,404.48 | 1,038,536,755.93 | |
| 影响数 | 9,566,928.40 | -613,437.75 | -8,953,490.65 | -9,566,928.40 | |
（续上表）
| 调整期间
| 项目
| 利润表项目 | |||
| 营业税金及附加 | 管理费用 | 所得税 | 归属于母公司所有者的净利润 | ||
| 2007 | 调整前 | 1,797,914.56 | 37,479,018.07 | 8,716,433.33 | 50,126,922.58 |
| 调整后 | 1,528,006.80 | 38,089,562.23 | 9,648,635.57 | 48,854,083.94 | |
| 影响数 | -269,907.76 | 610,544.16 | 932,202.24 | -1,272,838.64 | |
| 2008 | 调整前 | 1,367,047.94 | 49,429,583.52 | 10,840,848.42 | 35,838,061.99 |
| 调整后 | 1,688,945.55 | 50,202,198.69 | 10,840,848.42 | 34,743,549.21 | |
| 影响数 | 321,897.61 | 772,615.17 | -1,094,512.78 | ||
| 2009 | 调整前 | 2,984,682.11 | 63,798,435.52 | 4,947,579.99 | 19,336,140.28 |
| 调整后 | 2,984,444.61 | 64,413,779.02 | 11,532,050.97 | 12,136,563.30 | |
| 影响数 | -237.50 | 615,343.50 | 6,584,470.98 | -7,199,576.98 | |
| 2010 | 调整前 | 2,567,705.81 | 77,427,418.00 | 4,859,404.11 | 19,484,878.39 |
| 调整后 | 2,567,705.81 | 77,427,418.00 | 4,859,404.11 | 19,484,878.39 | |
| 影响数 | |||||
三、公司公司董事会、监事会、独立董事对会计差错更正的说明及意见
1、公司于2012年4月20日召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及会计差错》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定和差错更正的程序，有利于更加客观、公允反映公司财务状况，同意该项会计差错更正的处理。
公司将结合内部控制规范实施工作，进一步提升财务内部控制管理水平，强化财务人员培训和学习，提高财务信息质量，杜绝类似情况的发生。
2、公司监事会2012年4月20日召开第四届监事会第四次会议，一致同意公司对前期会计差错进行更正及追溯调整。认为：此次会计差错更正是恰当的，符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。同意上述会计差错更正及追溯调整。监事会将在今后的工作中，一如既往对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护公司全体股东的权益。
3、公司独立董事认为：公司董事会根据企业会计准则及相关披露要求对该会计差错进行了更正和公告，符合规定。公司与会计师事务所对此与我们进行了沟通说明，会计师事务所出具了专项审核报告。独立董事同意该会计差错更正内容和方式，并希望公司进一步加强日常基础工作管理，推进内部控制规范实施工作，提高财务会计信息质量。
特此公告。
湖南科力远新能源股份有限公司董事会
2012年4月20日